- 诚邦股份 (603316)- 经营分析

经营情况的讨论与分析 2023 上半年，面对国内经济增速放缓、国际经贸摩擦加剧和国际格局深刻演变等多重因素，复杂严峻的国内外形势给生态环境建设行业的发展带来了极大的考验。建设美丽中国及“碳中和、碳达峰”的目标任务，为生态环境建设行业带来中长期的发展机遇，但近年来行业市场受到诸多因素的冲击，竞争更为激烈，尤其是中小企业面临较大经营压力。 公司管理层围绕 2023 年总体经营计划，坚持稳中求进的发展基调，在逐步完善公司内部管理体系的同时，采取措施降本增效，力求使公司在复杂的市场环境中平稳发展。 公司在保持现有环境建设业务经营的同时，通过投资并购方式进入技术含量高且现金流相对较好的“新基建”及“专、精、特、新”相关行业领域，为公司长远发展增添新动力。 报告期内公司营业收入为 22,228.36 万元，比去年末下降 50.60%；归属于母公司净利润为-1,675.13 万元，比去年同期下降 349.36%。截至 2023 年 06 月 30 日，公司总资产为 294,723.81万元，比去年末下降 2.14%；归属于母公司净资产为 83,981.81 万元，比去年末下降 1.96%；报告期末母公司资产负债率为 58.03%。 2023 上半年，公司扎根长三角地区，并积极开拓国内重点区域市场，逐步强化公司生态环境综合运营服务能力。 （一）整合调整设计业务 公司全资控股子公司诚邦设计集团目前具有风景园林工程设计甲级、建筑设计甲级、旅游规划设计甲级、城乡规划甲级资质、环境工程设计乙级等多项设计资质。 2023 上半年，公司进一步对设计集团的组织架构、业务及管理模式进行优化调整，通过全面整合内部资源，发挥专业综合平台优势，降低设计集团运营、管理成本。 （二）稳健发展环境建设板块 公司目前具有市政公用工程施工总承包壹级、古建筑工程专业承包壹级、环保工程专业承包壹级、水利水电工程施工总承包二级等施工资质，经过 20 多年的磨砺，在环境建设方面积累了良好的市场口碑。目前，公司业务已由传统的园林和市政施工向更综合的生态环境建设进行升级。 公司注重加强在建项目现场管理，严格把控工程质量关，强化现场管理人员品质意识，树立公司品牌形象。公司承建的赤峰市油松、樟子松园景观绿化提升工程获中国风景园林学会科学技术奖（园林工程奖）银奖，高铁围合北地块（杨柳春风）X-2 地块中小学景观及市政工程一标段项目、运城高铁北站站前区域附属设施建设项目、长峙岛 CZ-a-8 地块项目（桃源里度假村）仿古建筑工程项目、环城西路等绿地标段项目、均获得了浙江省风景园林学会颁发的优秀园林工程金奖。 （三）稳步推进环保业务 2023 上半年，公司近几年在省内外投资建设的城市、乡镇污水处理项目陆续进入竣工验收及投运准备阶段，公司在积极创造条件加快推进各项目建设的同时，组建项目运营管理团队，为后续项目长期运营打好基础。 （四）持续开展技术研发创新 公司以诚邦研究院为平台，组建了专家智库团队，并在自主研发的基础上，同多家重点院校、行业科研院所开展产学研合作，对整个“山、水、林、田、湖、草”生态环境领域进行深入研究，取得了众多技术专利和技术应用成果。2020 年完成制订杭州地方标准《樱花苗木生产技术规程》（DB3301/T1107-2020）、参与编制浙江省地方标准《小城镇环境和风貌管理规范》（DB33/T2265-2020）、农村生活污水处理设施污水排入标准（DB33/T1196-2020），参与编制生态教育中心建设标准（T/CCPEF064-2020）。2021 年参与编制浙江省工程建设标准《历史建筑修缮与利用技术规程》（DB33/T1241-2021）、城镇道路养护作业安全设施设置技术规程（DB33/T1236-2021）、城镇雨污分流改造技术规程（DB33/T1234-2021）、疏浚淤泥真空预压处理技术规程（DB33/T1253-2021）。2021 年主编中国林业产业联合会团体标准《特色（呼吸系统）森林康养规范》（T/LYCY3023-2021）、参与编制中国林业产业联合会团体标准《特色（呼吸系统）森林康养基地建设指南》（T/LYCY1024-2021）。 截止报告期末，公司总计申请了 103 项专利，授权 68 项，目前止拥有有效知识产权 48 项（包括 15 项发明专利、29 项实用新型专利、4 项软件著作权），发表 SCI 论文 7 篇，出版学术专著 2部。 （五）强化内部管理与成本管控 持续深入推进区域化市场建设，加强子公司、事业部绩效管理，逐步实现从总部集权管理到分权管理的转变。采取总部管控、分级管理、分权经营的管理方式，适当授权和放权，在严格执行各项内控制度的前提下，向总部提供技术、人才和资金支持，事业部自主经营的模式转化，充分调动事业部市场开拓、经营管理的积极性和创造性，总部作为管理与职能中心、资源配置中心，从而实现公司整体经营管理效能的提升。同时，逐步完善绩效管理体系及管理人员对员工的指导和反馈“双向沟通”机制，在绩效目标的设定过程中注重员工参与和员工意愿的体现，以激发员工个人工作积极性，加强员工自我管理及执行力管理。 在强化内部组织管理的同时，结合行业市场环境变化，对公司组织架构及人员配置进行优化调整，力求精简高效并同时合理降低公司运营管理成本。

一、经营情况讨论与分析 2022 年，面对国内经济增速放缓、国际经贸摩擦加剧和国际格局深刻演变等多重因素，复杂严峻的国内外形势给生态环境建设行业的发展带来了极大的考验。建设美丽中国及“碳中和、碳达峰”的目标任务，为生态环境建设行业带来中长期的发展机遇，但近年来行业市场受到诸多因素的冲击，竞争更为激烈，尤其是中小企业面临较大经营压力。 公司管理层围绕 2022 年总体经营计划，坚持稳中求进的发展基调，在逐步完善公司内部管理体系的同时，采取措施降本增效，力求使公司在复杂的市场环境中平稳发展。 公司在保持现有环境建设业务经营的同时，通过投资并购方式进入技术含量高且现金流相对较好的“新基建”及“专、精、特、新”相关行业领域，为公司长远发展增添新动力。 报告期内公司营业收入为 79,973.49 万元，比去年同期下降 39.13%；归属于母公司净利润为-5,539.19 万元，比去年同期下降 352.57%。截至 2022 年 12 月 31日，公司总资产为 301,175.28 万元，比去年末增长 1.57%；归属于母公司净资产为85,656.93 万元，比去年末下降 6.22%；报告期末母公司资产负债率为 57.84%。 二、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 公司发展战略 公司秉承“生态环境、诚邦贡献”的企业使命，积极探索，形成“规划设计、环境建设、环保、生态综合治理及投资发展”的“4+1”业务体系，为客户提供从咨询策划、方案设计到投资建设、运营管理的生态环境系统化解决方案，致力于成为受人尊敬的绿色生态科技企业。公司在稳步发展生态环境相关主业的同时，通过投资并购进入具有相对较高技术含量的“新基建”及“专、精、特、新”相关行业领域，寻求新的利润增长点，为公司未来长远发展增添新动力。 (二) 经营计划 2023 年，是国家“十四五规划”的第三年，新时代加快生态文明体制改革、建设美丽中国及“碳中和、碳达峰”的目标任务给生态环境建设行业带来新的发展机遇。公司将围绕规划设计、环境建设、环保和生态综合治理几大业务板块发展生态环境相关主业，并积极布局新业态，在此基础上制定公司 2023 年总体经营计划。 1、稳健发展生态环境相关主业 （1）规划设计业务 诚邦设计集团目前具有风景园林、建筑设计、旅游规划、城乡规划甲级及环境工程乙级等多项规划设计资质，未来设计集团将继续做好相关设计资质维护，着力引进专业能力强的优秀设计团队和设计人才，充分发挥专业综合优势，持续提升综合设计能力，立足浙江大力拓展省外区域市场。同时，强化 EPC、EOD 类项目的方案策划能力，增强公司主营业务的设计先发优势。 （2）环境建设业务 公司目前具有市政公用、古建筑、环保工程壹级及水利水电二级等施工资质，20 多年的行业积累沉淀，在环境建设领域赢得了良好的市场口碑。未来，公司将进一步夯实环境建设既有基础，拓展古建筑、水利水电建设领域的业务空间，同时，适应当前行业市场的发展变化，加大对矿山尾矿治理、流域综合治理等 EOD 类项目的研究策划，寻求新的业务增长点。 （3）环保业务 2023 年，公司近几年承接的各城乡污水处理项目都将全面进入运营期，公司将根据各项目投运计划及时组建项目运营管理团队，按项目运营绩效考核目标要求做好项目运营组织管理，提高运维效率，降低运维成本，及时完成项目可用性付费及运营服务费的收款，在现金流和利润方面为公司的经营发展提供有力支撑。 未来，公司在稳步开展城市、乡镇污水处理业务的同时，将继续保持对水污染治理、土壤修复、污泥固废和危废治理等环保业务的关注，尤其是科技含量相对较高的环保细分领域。 （4）生态综合治理业务 当前，行业市场不断变革，传统的分工明确的专业项目已逐步被综合类项目所取代，同时随着各级政府对区域生态环境重视程度的逐步提升，河湖水污染治理、流域治理、矿山尾矿治理等需求逐步增加。为适应行业市场变化，公司重点加大对生态环境综合治理类项目的关注力度，尝试从规划及方案策划层面先行切入，谋求为客户提供从咨询策划、设计到投资建设、运营管理等一体化的解决方案。 2、加强各业务板块的独立性和协同性 公司将进一步完善法人治理结构，强化各板块子公司独立运营，独立核算，独立考核。诚邦总部主要承担战略规划、人力资源、财务管理等职能，统筹协调各子公司资源，促进业务融合，总部和各子公司之间相互支撑、协同运作。 3、外延并购寻求新的利润增长点 公司将进一步发挥投资平台的资本功能，将投资作为助力公司发展的新驱动力，促进公司实现转型升级。公司将通过内生增长和外延并购相结合的方式，在稳步发展生态环保业务同时，通过投资并购方式进入技术含量高且现金流相对较好的“新基建”及“专、精、特、新”相关行业领域，获取新的利润增长点，为公司未来长远发展增添新动力。 4、优化公司管理体系加强成本控制 2023 年，公司将进一步优化公司内部管理体系，优化组织架构及人员配置，同时强化各责任主体责任意识，强化全面预算管理，加强成本控制，降低各类成本费用支出。

经营情况的讨论与分析 2022 年上半年，面对新冠肺炎疫情的持续影响，叠加国际经贸摩擦加剧和国际格局深刻演变等多重因素，复杂严峻的国内外形势给生态环境建设行业的发展带来了极大的考验。同时国家高度重视生态文明建设，建设美丽中国及“碳中和、碳达峰”的目标任务给生态环境建设行业带来新的发展机遇，也提出了更高的要求，面临较大的竞争压力。 公司管理层围绕 2022 年总体经营计划，坚持稳中求进的发展基调，以提高公司经营效益为中心，以巩固项目建设实力与优化项目建设质量为基础，围绕生态环境全产业链加大生态环保相关业务市场开拓，建立公司内部科学管理体系，使公司在复杂的市场环境中保持平稳健康发展。 公司在现有环境建设业务稳健经营的同时，围绕生态环境全产业链拓展业务。公司在稳健发展“旧基建”业务同时，将通过内生增长和外延并购结合的方式，积极拓展具备较高技术含量且现金流相对较好的“新基建”相关产业，为公司长远发展增添新动力。 报告期内公司营业收入为 45,000.72 万元，比去年同期下降 8.60%；归属于母公司净利润为671.78 万元，比去年同期下降 37.89%。截至 2022 年 6 月 30 日，公司总资产为 296,962.82 万元，比去年末增长 0.15%；归属于母公司净资产为 91,867.90 万元，比去年末增长 0.58%；报告期末母公司资产负债率为 53.36%。 2022 年，公司继续围绕规划设计、环境建设、生态环保和文化旅游几大业务板块，业务扎根长三角地区，并积极全国区域市场，为强化公司生态环境综合运营服务能力，报告期内公司在业务、管理等各个方面不断提高完善。 （一）强化设计集团的综合设计能力 诚邦设计集团旗下拥有园林设计甲级设计院、建筑设计甲级设计院、旅游规划设计甲级设计院和工程设计环境工程专项（固体废物处理处置工程、水污染防治工程）乙级设计院，具备较为综合的生态环保设计资质和设计能力。同时，诚邦设计集团引进专业设计人才，组建不同方向的设计团队，强化设计团队和业务的有效整合，发挥业务协同效应，增强设计集团的综合实力。 （二）进一步发展生态环保业务 2022 年，公司将在持续关注污水处理、污泥处理市场的同时，在服务现有项目运营的基础上，打造环保科技公司的专业线上智慧化运维平台，降低运维成本，提高运维效率，防范环境风险，并以此为契机，更多的承接轻资产运营类业务。公司在开展污水治理及固废治理领域业务的同时，适度开展小而美的投资类项目，积极开展环保装备类产品市场探索。 （三）做精生态环境建设业务 公司业务已由传统的园林和市政施工向更综合的生态环境建设进行业务升级。公司严格把控工程质量关，促进降本增效，加强在建项目现场管理，坚持项目施工和项目管理两手抓，加强母公司与设计集团的密切协作，力求获得规模效益和品质品牌双丰收。公司承建的韩风国际城市政与景观一期工程获得了中国风景园林学会颁发的科学技术奖金奖，绿城高尔夫山庄 2-3#地块非样板区古建工程、开发区环线景观提升工程一标段（施工）、丽水经济技术开发区东扩二期道路（成大街、秀山路）绿化景观工程 PPP 项目、“航程变迁时代浪潮”均获得了浙江省风景园林学会颁发的优秀园林工程金奖。 （四）进一步加强技术研发创新 公司以诚邦研究院为平台，组建了专家智库团队，并在自主研发的基础上，同多家重点院校、行业科研院所开展产学研合作，对整个“山、水、林、田、湖、草”生态环境领域进行深入研究，取得了众多技术专利和技术应用成果。已获得 2019 年“风景园林学会科技进步三等奖”、2020 年“风景园林学会科学技术奖三等奖”等科技奖励。2020 年完成制订杭州地方标准《樱花苗木生产技术规程》（DB3301/T1107-2020）、参与编制浙江省地方标准《小城镇环境和风貌管理规范》（DB33/T2265-2020），2021年参与编制浙江省工程建设标准《历史建筑修缮与利用技术规程》（DB33/T1241-2021）、城镇道路养护作业安全设施设置技术规程（DB33/T1236-2021）、城镇雨污分流改造技术规程（DB33/T1234-2021）、疏浚淤泥真空预压处理技术规程（DB33/T1253-2021）。 2021 年主编中国林业产业联合会团体标准《特色（呼吸系统）森林康养规范》（T/LYCY3023-2021）、参与编制中国林业产业联合会团体标准《特色（呼吸系统）森林康养基地建设指南》（T/LYCY1024-2021）。 截止报告期末，公司总计申请了 98 项专利，拥有有效专利 42 项（包括 14 项发明专利、24 项实用新型专利、4 项软件著作权），发表 SCI 论文 6 篇，出版学术专著 2 部。 （五）加强绩效管理 公司进一步加快区域化市场建设，加强事业部绩效管理，实现从总部集权管理到区域分权管理的转变。采取总部管控、分级管理、分权经营的管理思路，适当授权和放权，在严格执行各项内控制度的前提下，形成总部提供技术、人才和资金支持，区域事业部自主经营的格局，调动各区域事业部开拓市场、经营管理的积极性和创造性，总部作为管理与职能中心、资源配置中心，从而实现公司整体经营管理目标。公司建立健全完善的绩效管理体系，强调管理者对绩效管理的过程控制，建立起管理者对员工的指导和反馈等“双向沟通”机制，在绩效目标的设定过程中强调员工参与和员工意愿的体现，以激发员工个人工作积极性，加强员工自我管理及执行力管理。 公司在加强绩效管理的同时，进一步优化公司总部和各子公司优秀管理人才及业务骨干的激励体系。公司已实施第一期员工持股计划，将员工利益与公司利益结合在一起，建立利益共享机制，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，提高员工凝聚力和公司综合竞争力。