就 x比中光 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2022-07-07上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 5.2 , 16.71 , 11.58 , 17.09 , 11.98 , 7.2 | 5.2 | 16.71 | 11.58 | 17.09 | 11.98 | 7.2 | 12.51 |
速变现金融资产(亿) 1.71 , 2.65 , 3.6 , 5.74 , 3.88 , 4.15 | 1.71 | 2.65 | 3.6 | 5.74 | 3.88 | 4.15 | 3.52 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.26 , 0.19 , 1.61 , 1.03 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.19 | 1.61 | 1.03 | 0.41 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.26 , 0.19 , 1.61 , 1.03 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.19 | 1.61 | 1.03 | 0.41 |
资本支出(亿) 0.39 , 1.19 , 1.41 , 1.54 , 1.76 , 0.75 | 0.39 | 1.19 | 1.41 | 1.54 | 1.76 | 0.75 | 1.26 |
营业收入(亿) 5.97 , 2.59 , 4.74 , 3.5 , 3.6 , 2.13 | 5.97 | 2.59 | 4.74 | 3.5 | 3.6 | 2.13 | 4.08 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 0.0 , 13.48 , 16.67 , 2.72 , 1.5 | 0.0 | 0.0 | 13.48 | 16.67 | 2.72 | 1.5 | 6.57 |
平均存款利率(%) 1.3 , 1.33 , 2.81 , 2.21 , 2.12 , 4.04 | 1.3 | 1.33 | 2.81 | 2.21 | 2.12 | 4.04 | 1.95 |
资金链 公司最新货币资金 7.2亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.03亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金12.51亿元
,年均有息负债0.41亿元
,
相对于年均营收规模(4.08亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 1.71 , 1.9 , 1.5 , 1.52 , 1.59 , 1.83 | 1.71 | 1.9 | 1.5 | 1.52 | 1.59 | 1.83 | 1.64 |
存货增速(%) 74.49 , 11.11 , -21.05 , 1.33 , 4.61 | 74.49 | 11.11 | -21.05 | 1.33 | 4.61 | 15.09 | 10.16(年化) |
营业成本(亿) 2.43 , 1.13 , 2.49 , 1.97 , 2.06 | 2.43 | 1.13 | 2.49 | 1.97 | 2.06 | 1.23 | 2.02 |
营业成本增速(%) 77.37 , -53.5 , 120.35 , -20.88 , 4.57 | 77.37 | -53.5 | 120.35 | -20.88 | 4.57 | -40.29 | 8.5(年化) |
存货占比(%) 13.35 , 7.21 , 5.88 , 4.43 , 4.7 , 5.61 | 13.35 | 7.21 | 5.88 | 4.43 | 4.7 | 5.61 | 7.11 |
毛利率(%) 59.37 , 56.29 , 47.58 , 43.63 , 42.65 , 42.54 | 59.37 | 56.29 | 47.58 | 43.63 | 42.65 | 42.54 | 49.9 |
存货周转天数 202.78 , 579.37 , 250.0 , 278.63 , 274.44 | 202.78 | 579.37 | 250.0 | 278.63 | 274.44 | 506.94 | 317.04 |
所在行业存货周转天数 69.52 , 66.12 , 80.4 , 77.83 , 76.36 | 69.52 | 66.12 | 80.4 | 77.83 | 76.36 | 165.91 | 74.05 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
4.61%
,最近5年
年化增速为10.16%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化8.5%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
274.44天
,近5年
平均存货周转天数为317.04天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(74.05天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
42.65%
,近5年平均毛利率为49.9%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
4.7%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 0.92 , 0.2 , 0.95 , 0.77 , 0.62 , 0.79 | 0.92 | 0.2 | 0.95 | 0.77 | 0.62 | 0.79 | 0.69 |
应收账款增速(%) 13.22 , -78.4 , 373.52 , -18.29 , -20.0 , -7.65 | 13.22 | -78.4 | 373.52 | -18.29 | -20.0 | -7.65 | -5.42(年化) |
营收增速(%) 184.81 , -56.62 , 83.11 , -26.17 , 2.84 , 29.02 | 184.81 | -56.62 | 83.11 | -26.17 | 2.84 | 29.02 | 11.43(年化) |
应收账款周转天数 53.21 , 79.18 , 44.08 , 89.46 , 70.46 | 53.21 | 79.18 | 44.08 | 89.46 | 70.46 | 120.07 | 67.28 |
所在行业应收账款周转天数 72.42 , 87.53 , 114.42 , 105.49 , 103.4 | 72.42 | 87.53 | 114.42 | 105.49 | 103.4 | 203.91 | 96.65 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -5.42%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化11.43%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为70.46天
,近5年
年均为67.28天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.07 , 0.07 , 0.06 , 0.04 , 0.04 , 0.04 | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.06 |
净资产(亿) 10.85 , 24.4 , 23.06 , 32.22 , 30.11 , 29.53 | 10.85 | 24.4 | 23.06 | 32.22 | 30.11 | 29.53 | 24.13 |
其他应收款占比(%) 0.65 , 0.27 , 0.25 , 0.14 , 0.14 , 0.12 | 0.65 | 0.27 | 0.25 | 0.14 | 0.14 | 0.12 | 0.29 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.75 , 0.96 , 2.07 , 2.0 , 3.97 , 3.31 | 3.75 | 0.96 | 2.07 | 2.0 | 3.97 | 3.31 | 2.55 |
其他应收款 最近为0.04亿元
,占净资产比为0.12%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 0.95 , 0.61 , 0.45 , 0.4 , 0.92 , 0.97 | 0.95 | 0.61 | 0.45 | 0.4 | 0.92 | 0.97 | 0.67 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.07 , 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.07 | 0.03 | 0.02 |
合计增幅(%) 216.67 , -35.79 , -26.23 , -2.22 , 125.0 , 1.01 | 216.67 | -35.79 | -26.23 | -2.22 | 125.0 | 1.01 | 26.97(年化) |
营业收入(亿) 5.97 , 2.59 , 4.74 , 3.5 , 3.6 , 2.13 | 5.97 | 2.59 | 4.74 | 3.5 | 3.6 | 2.13 | 4.08 |
营收增幅(%) 184.81 , -56.62 , 83.11 , -26.17 , 2.84 , 29.02 | 184.81 | -56.62 | 83.11 | -26.17 | 2.84 | 29.02 | 11.43(年化) |
货币资金(亿) 5.2 , 16.71 , 11.58 , 17.09 , 11.98 , 7.2 | 5.2 | 16.71 | 11.58 | 17.09 | 11.98 | 7.2 | 12.51 |
上下游净占款(亿) -0.07 , 0.43 , -0.97 , -0.47 , 0.24 , 0.19 | -0.07 | 0.43 | -0.97 | -0.47 | 0.24 | 0.19 | -0.17 |
上下游净占款占比(%) -1.23 , 16.53 , -20.55 , -13.54 , 6.59 , 8.68 | -1.23 | 16.53 | -20.55 | -13.54 | 6.59 | 8.68 | -4.17 |
行业上下游净占款占比(%) 1.4 , -6.02 , -7.37 , -0.44 , -1.41 , -1.93 | 1.4 | -6.02 | -7.37 | -0.44 | -1.41 | -1.93 | -2.77 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为26.97%
,
大幅度超过营收年化增幅(11.43%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-4.17%
,
公司被上下游无偿占用资金,与行业平均水平(-2.77%)相差不大,但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,不过在持续提升。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.08 , 0.22 , 0.33 , 0.21 , 0.23 , 0.14 | 0.08 | 0.22 | 0.33 | 0.21 | 0.23 | 0.14 | 0.21 |
长期待摊费用占比(%) 0.64 , 0.82 , 1.27 , 0.62 , 0.68 , 0.44 | 0.64 | 0.82 | 1.27 | 0.62 | 0.68 | 0.44 | 0.81 |
长期待摊费用增速(%) -55.56 , 175.0 , 50.0 , -36.36 , 9.52 , -39.13 | -55.56 | 175.0 | 50.0 | -36.36 | 9.52 | -39.13 | 5.02(年化) |
总资产(亿) 12.83 , 26.38 , 25.54 , 34.27 , 33.84 , 32.6 | 12.83 | 26.38 | 25.54 | 34.27 | 33.84 | 32.6 | 26.57 |
净利润(亿) -5.01 , -6.28 , -3.36 , -3.14 , -2.76 , -0.52 | -5.01 | -6.28 | -3.36 | -3.14 | -2.76 | -0.52 | -4.11 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.14亿元
,占总资产比为0.44%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.14亿元
,近5年
平均为0.21亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.03 , 0.03 , 0.03 , 0.03 , 0.03 , 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
净资产(亿) 10.85 , 24.4 , 23.06 , 32.22 , 30.11 , 29.53 | 10.85 | 24.4 | 23.06 | 32.22 | 30.11 | 29.53 | 24.13 |
商誉占比(%) 0.3 , 0.13 , 0.14 , 0.1 , 0.11 , 0.11 | 0.3 | 0.13 | 0.14 | 0.1 | 0.11 | 0.11 | 0.16 |
商誉增速(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) -47.78 , -35.63 , -14.14 , -11.38 , -8.84 | -47.78 | -35.63 | -14.14 | -11.38 | -8.84 | -1.74 | -23.55 |
所在行业商誉占比(%) 2.78 , 2.33 , 0.82 , 0.84 , 1.05 , 1.11 | 2.78 | 2.33 | 0.82 | 0.84 | 1.05 | 1.11 | 1.56 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.11%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.4 , 0.57 , 0.81 , 0.61 , 0.45 , 0.22 | 0.4 | 0.57 | 0.81 | 0.61 | 0.45 | 0.22 | 0.57 |
人均应付职工薪酬(万) 0.0 , 0.0 , 7.9 , 6.13 , 5.98 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 7.9 | 6.13 | 5.98 | 0.0 | 4.0 |
应付职工薪酬增幅(%) 90.48 , 42.5 , 42.11 , -24.69 , -26.23 , -51.11 | 90.48 | 42.5 | 42.11 | -24.69 | -26.23 | -51.11 | 16.47(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 0 , 0 , -22.41 , -2.45 , -100.0 | 0 | 0 | 0 | -22.41 | -2.45 | -100.0 | -5.42(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.37 , 0.77 , 1.27 , 1.7 , 1.63 , 1.63 | 0.37 | 0.77 | 1.27 | 1.7 | 1.63 | 1.63 | 1.15 |
递延所得税资产增幅(%) 19.35 , 108.11 , 64.94 , 33.86 , -4.12 , 0.0 | 19.35 | 108.11 | 64.94 | 33.86 | -4.12 | 0.0 | 39.37(年化) |
薪酬总额(亿) 2.1 , 2.83 , 3.8 , 4.03 , 3.34 , 1.27 | 2.1 | 2.83 | 3.8 | 4.03 | 3.34 | 1.27 | 3.22 |
总额占营收比(%) 35.16 , 109.35 , 80.05 , 115.15 , 92.71 | 35.16 | 109.35 | 80.05 | 115.15 | 92.71 | 59.48 | 86.48 |
人均薪资(万) 0.0 , 0.0 , 37.07 , 40.59 , 44.5 , 16.92 | 0.0 | 0.0 | 37.07 | 40.59 | 44.5 | 16.92 | 24.43 |
所在行业人均薪资(万) 10.11 , 11.9 , 12.37 , 14.19 , 13.53 , 7.18 | 10.11 | 11.9 | 12.37 | 14.19 | 13.53 | 7.18 | 12.42 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-2.45%
, 递延所得税资产增速为-4.12%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。