就 x大特材 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2020-02-11上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 1.74 , 4.49 , 7.82 , 14.79 , 5.71 , 4.98 | 1.74 | 4.49 | 7.82 | 14.79 | 5.71 | 4.98 | 6.91 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.33 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.33 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
短期有息负债(亿) 6.96 , 3.84 , 14.84 , 12.65 , 9.52 , 10.29 | 6.96 | 3.84 | 14.84 | 12.65 | 9.52 | 10.29 | 9.56 |
有息负债(亿) 6.96 , 11.68 , 20.53 , 39.74 , 43.32 , 44.8 | 6.96 | 11.68 | 20.53 | 39.74 | 43.32 | 44.8 | 24.45 |
资本支出(亿) 1.08 , 7.72 , 12.17 , 8.08 , 9.61 , 2.25 | 1.08 | 7.72 | 12.17 | 8.08 | 9.61 | 2.25 | 7.73 |
营业收入(亿) 15.88 , 18.1 , 27.37 , 33.67 , 37.88 , 18.81 | 15.88 | 18.1 | 27.37 | 33.67 | 37.88 | 18.81 | 26.58 |
平均筹资利率(%) 5.85 , 3.71 , 3.31 , 2.03 , 2.26 , 1.76 | 5.85 | 3.71 | 3.31 | 2.03 | 2.26 | 1.76 | 3.43 |
平均存款利率(%) 0.77 , 0.84 , 1.96 , 0.61 , 2.06 , 0.48 | 0.77 | 0.84 | 1.96 | 0.61 | 2.06 | 0.48 | 1.25 |
资金链 公司最新货币资金 4.98亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(10.29亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.91亿元
,年均有息负债24.45亿元
,
相对于年均营收规模(26.58亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 7.15 , 9.2 , 15.08 , 19.76 , 20.28 , 21.08 | 7.15 | 9.2 | 15.08 | 19.76 | 20.28 | 21.08 | 14.29 |
存货增速(%) -3.64 , 28.67 , 63.91 , 31.03 , 2.63 | -3.64 | 28.67 | 63.91 | 31.03 | 2.63 | 3.94 | 22.27(年化) |
营业成本(亿) 12.43 , 13.83 , 22.24 , 28.31 , 32.33 | 12.43 | 13.83 | 22.24 | 28.31 | 32.33 | 16.19 | 21.83 |
营业成本增速(%) 6.97 , 11.26 , 60.81 , 27.29 , 14.2 | 6.97 | 11.26 | 60.81 | 27.29 | 14.2 | -49.92 | 22.71(年化) |
存货占比(%) 29.09 , 22.19 , 20.12 , 18.89 , 19.03 , 19.28 | 29.09 | 22.19 | 20.12 | 18.89 | 19.03 | 19.28 | 21.86 |
毛利率(%) 21.72 , 23.6 , 18.76 , 15.93 , 14.66 , 13.94 | 21.72 | 23.6 | 18.76 | 15.93 | 14.66 | 13.94 | 18.93 |
存货周转天数 213.45 , 215.98 , 199.45 , 225.31 , 226.71 | 213.45 | 215.98 | 199.45 | 225.31 | 226.71 | 467.95 | 216.18 |
所在行业存货周转天数 46.03 , 54.07 , 43.92 , 45.85 , 46.85 | 46.03 | 54.07 | 43.92 | 45.85 | 46.85 | 105.49 | 47.34 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近
5年
年化增速为22.27%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(22.71%),没有雷形1的情形,正常。 -
存货周转天数 最近年份为
226.71天
,近5年
平均存货周转天数为216.18天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(47.34天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
14.66%
,近5年平均毛利率为18.93%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
19.03%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.07 , 0.21 , 0.22 , 0.14 , 0.11 , 0.1 | 0.07 | 0.21 | 0.22 | 0.14 | 0.11 | 0.1 | 0.15 |
净资产(亿) 10.17 , 17.48 , 34.55 , 37.68 , 38.88 , 39.34 | 10.17 | 17.48 | 34.55 | 37.68 | 38.88 | 39.34 | 27.75 |
其他应收款占比(%) 0.67 , 1.17 , 0.62 , 0.36 , 0.28 , 0.27 | 0.67 | 1.17 | 0.62 | 0.36 | 0.28 | 0.27 | 0.62 |
行业平均其他应收款占比(%) 1.01 , 0.52 , 1.01 , 1.44 , 1.12 , 1.1 | 1.01 | 0.52 | 1.01 | 1.44 | 1.12 | 1.1 | 1.02 |
其他应收款 最近为0.1亿元
,占净资产比为0.27%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.14 , 0.34 , 0.3 , 0.42 , 0.23 , 0.42 | 0.14 | 0.34 | 0.3 | 0.42 | 0.23 | 0.42 | 0.29 |
营业收入(亿) 15.88 , 18.1 , 27.37 , 33.67 , 37.88 , 18.81 | 15.88 | 18.1 | 27.37 | 33.67 | 37.88 | 18.81 | 26.58 |
预付款项占比(%) 0.89 , 1.85 , 1.1 , 1.26 , 0.6 , 2.24 | 0.89 | 1.85 | 1.1 | 1.26 | 0.6 | 2.24 | 1.09 |
行业平均预付款项占比(%) 1.96 , 2.01 , 1.55 , 1.57 , 1.21 , 2.55 | 1.96 | 2.01 | 1.55 | 1.57 | 1.21 | 2.55 | 1.66 |
预付款项 最近5年平均为0.29亿元
,占营业收入比平均为1.09%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.66%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) 0.24 , 0.24 , 0.24 , 0.24 , 0.21 , 0.21 | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.21 | 0.21 | 0.23 |
净资产(亿) 10.17 , 17.48 , 34.55 , 37.68 , 38.88 , 39.34 | 10.17 | 17.48 | 34.55 | 37.68 | 38.88 | 39.34 | 27.75 |
商誉占比(%) 2.4 , 1.4 , 0.71 , 0.65 , 0.55 , 0.54 | 2.4 | 1.4 | 0.71 | 0.65 | 0.55 | 0.54 | 1.14 |
商誉增速(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , -12.5 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -12.5 | 0.0 | -2.64(年化) |
ROE(%) 14.68 , 12.52 , 6.48 , 3.13 , 3.26 | 14.68 | 12.52 | 6.48 | 3.13 | 3.26 | 1.41 | 8.01 |
所在行业商誉占比(%) 0.51 , 0.24 , 0.09 , 0.08 , 0.3 , 0.28 | 0.51 | 0.24 | 0.09 | 0.08 | 0.3 | 0.28 | 0.24 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.54%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-11上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.1 , 0.15 , 0.19 , 0.23 , 0.22 , 0.19 | 0.1 | 0.15 | 0.19 | 0.23 | 0.22 | 0.19 | 0.18 |
人均应付职工薪酬(万) 1.13 , 1.23 , 1.07 , 1.2 , 1.09 , 0.0 | 1.13 | 1.23 | 1.07 | 1.2 | 1.09 | 0.0 | 1.14 |
应付职工薪酬增幅(%) 0.0 , 50.0 , 26.67 , 21.05 , -4.35 , -13.64 | 0.0 | 50.0 | 26.67 | 21.05 | -4.35 | -13.64 | 17.08(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 8.85 , -13.01 , 12.15 , -9.17 , -100.0 | 0 | 8.85 | -13.01 | 12.15 | -9.17 | -100.0 | -0.72(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.14 , 0.14 , 0.28 , 0.45 , 0.54 , 0.57 | 0.14 | 0.14 | 0.28 | 0.45 | 0.54 | 0.57 | 0.31 |
递延所得税资产增幅(%) 7.69 , 0.0 , 100.0 , 60.71 , 20.0 , 5.56 | 7.69 | 0.0 | 100.0 | 60.71 | 20.0 | 5.56 | 32.95(年化) |
薪酬总额(亿) 1.0 , 1.33 , 2.19 , 2.85 , 3.12 , 1.69 | 1.0 | 1.33 | 2.19 | 2.85 | 3.12 | 1.69 | 2.1 |
总额占营收比(%) 6.28 , 7.35 , 8.0 , 8.45 , 8.25 | 6.28 | 7.35 | 8.0 | 8.45 | 8.25 | 8.97 | 7.67 |
人均薪资(万) 10.81 , 10.77 , 12.56 , 14.83 , 15.43 , 8.33 | 10.81 | 10.77 | 12.56 | 14.83 | 15.43 | 8.33 | 12.88 |
所在行业人均薪资(万) 17.58 , 15.94 , 20.22 , 19.41 , 19.41 , 10.18 | 17.58 | 15.94 | 20.22 | 19.41 | 19.41 | 10.18 | 18.51 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-9.17%
, 递延所得税资产增速为20.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。