就 x益电子 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2021-02-25上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 2.03 , 1.58 , 11.63 , 11.63 , 4.29 , 3.22 | 2.03 | 1.58 | 11.63 | 11.63 | 4.29 | 3.22 | 6.23 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 7.47 , 13.37 , 7.44 , 11.12 , 8.67 , 9.73 | 7.47 | 13.37 | 7.44 | 11.12 | 8.67 | 9.73 | 9.61 |
有息负债(亿) 9.23 , 13.37 , 10.91 , 14.16 , 10.47 , 11.61 | 9.23 | 13.37 | 10.91 | 14.16 | 10.47 | 11.61 | 11.63 |
资本支出(亿) 5.84 , 10.65 , 9.83 , 6.87 , 6.19 , 2.39 | 5.84 | 10.65 | 9.83 | 6.87 | 6.19 | 2.39 | 7.88 |
营业收入(亿) 30.96 , 36.34 , 36.47 , 35.35 , 32.73 , 19.73 | 30.96 | 36.34 | 36.47 | 35.35 | 32.73 | 19.73 | 34.37 |
平均筹资利率(%) 2.57 , 3.37 , 3.84 , 3.28 , 5.2 , 1.84 | 2.57 | 3.37 | 3.84 | 3.28 | 5.2 | 1.84 | 3.65 |
平均存款利率(%) 0.26 , 0.62 , 2.56 , 2.53 , 4.25 , 0.81 | 0.26 | 0.62 | 2.56 | 2.53 | 4.25 | 0.81 | 2.04 |
资金链 公司最新货币资金 3.22亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(9.73亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.23亿元
,年均有息负债11.63亿元
,
相对于年均营收规模(34.37亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 5.24 , 5.55 , 6.77 , 6.74 , 6.4 , 8.25 | 5.24 | 5.55 | 6.77 | 6.74 | 6.4 | 8.25 | 6.14 |
存货增速(%) 77.03 , 5.92 , 21.98 , -0.44 , -5.04 | 77.03 | 5.92 | 21.98 | -0.44 | -5.04 | 28.91 | 16.68(年化) |
营业成本(亿) 21.75 , 26.42 , 29.07 , 26.92 , 27.96 | 21.75 | 26.42 | 29.07 | 26.92 | 27.96 | 15.85 | 26.42 |
营业成本增速(%) 43.28 , 21.47 , 10.03 , -7.4 , 3.86 | 43.28 | 21.47 | 10.03 | -7.4 | 3.86 | -43.31 | 12.99(年化) |
存货占比(%) 13.97 , 12.14 , 10.54 , 9.68 , 10.18 , 12.43 | 13.97 | 12.14 | 10.54 | 9.68 | 10.18 | 12.43 | 11.3 |
毛利率(%) 29.76 , 27.3 , 20.29 , 23.85 , 14.56 , 19.69 | 29.76 | 27.3 | 20.29 | 23.85 | 14.56 | 19.69 | 23.15 |
存货周转天数 68.87 , 74.49 , 77.33 , 91.71 , 85.68 | 68.87 | 74.49 | 77.33 | 91.71 | 85.68 | 168.98 | 79.62 |
所在行业存货周转天数 66.24 , 68.22 , 69.26 , 75.73 , 73.0 | 66.24 | 68.22 | 69.26 | 75.73 | 73.0 | 144.84 | 70.49 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-5.04%
,最近5年
年化增速为16.68%
,高于同期营业成本增幅(5年年化12.99%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。 -
存货周转天数 最近年份为
85.68天
,近5年
平均存货周转天数为79.62天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(70.49天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
14.56%
,近5年平均毛利率为23.15%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
10.18%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 9.82 , 8.61 , 10.26 , 10.05 , 10.47 , 11.97 | 9.82 | 8.61 | 10.26 | 10.05 | 10.47 | 11.97 | 9.84 |
应收账款增速(%) 69.4 , -12.35 , 19.2 , -2.05 , 4.15 , 13.11 | 69.4 | -12.35 | 19.2 | -2.05 | 4.15 | 13.11 | 12.54(年化) |
营收增速(%) 50.78 , 17.35 , 0.38 , -3.09 , -7.4 , 24.64 | 50.78 | 17.35 | 0.38 | -3.09 | -7.4 | 24.64 | 9.77(年化) |
应收账款周转天数 92.17 , 92.64 , 94.32 , 104.89 , 114.42 | 92.17 | 92.64 | 94.32 | 104.89 | 114.42 | 207.39 | 99.69 |
所在行业应收账款周转天数 93.83 , 94.81 , 90.12 , 96.56 , 99.73 | 93.83 | 94.81 | 90.12 | 96.56 | 99.73 | 195.19 | 95.01 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 12.54%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化9.77%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为114.42天
,近5年
年均为99.69天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.03 , 0.08 , 0.05 , 0.46 , 0.11 , 0.02 | 0.03 | 0.08 | 0.05 | 0.46 | 0.11 | 0.02 | 0.15 |
净资产(亿) 17.22 , 19.42 , 39.04 , 40.84 , 39.27 , 38.89 | 17.22 | 19.42 | 39.04 | 40.84 | 39.27 | 38.89 | 31.16 |
其他应收款占比(%) 0.19 , 0.44 , 0.13 , 1.13 , 0.29 , 0.06 | 0.19 | 0.44 | 0.13 | 1.13 | 0.29 | 0.06 | 0.44 |
行业平均其他应收款占比(%) 2.6 , 1.34 , 1.12 , 0.9 , 0.81 , 0.68 | 2.6 | 1.34 | 1.12 | 0.9 | 0.81 | 0.68 | 1.35 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.06%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.01 , 0.03 , 0.04 , 0.04 , 0.05 , 0.05 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.03 |
营业收入(亿) 30.96 , 36.34 , 36.47 , 35.35 , 32.73 , 19.73 | 30.96 | 36.34 | 36.47 | 35.35 | 32.73 | 19.73 | 34.37 |
预付款项占比(%) 0.02 , 0.07 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.26 | 0.02 | 0.07 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.26 | 0.09 |
行业平均预付款项占比(%) 0.65 , 0.93 , 0.75 , 0.43 , 0.35 , 0.85 | 0.65 | 0.93 | 0.75 | 0.43 | 0.35 | 0.85 | 0.62 |
预付款项 最近5年平均为0.03亿元
,占营业收入比平均为0.09%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(0.62%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 1.25 , 7.47 , 4.14 , 10.11 , 2.43 , 2.79 | 1.25 | 7.47 | 4.14 | 10.11 | 2.43 | 2.79 | 5.08 |
在建工程占比(%) 3.34 , 16.34 , 6.44 , 14.52 , 3.86 , 4.2 | 3.34 | 16.34 | 6.44 | 14.52 | 3.86 | 4.2 | 8.9 |
在建工程增幅(%) -44.69 , 497.6 , -44.58 , 144.2 , -75.96 , 14.81 | -44.69 | 497.6 | -44.58 | 144.2 | -75.96 | 14.81 | 1.46(年化) |
营收增幅(%) 50.78 , 17.35 , 0.38 , -3.09 , -7.4 , 24.64 | 50.78 | 17.35 | 0.38 | -3.09 | -7.4 | 24.64 | 9.77(年化) |
固定资产(亿) 16.68 , 19.44 , 25.93 , 27.27 , 35.02 , 34.83 | 16.68 | 19.44 | 25.93 | 27.27 | 35.02 | 34.83 | 24.87 |
行业平均在建工程(亿) 2.89 , 3.41 , 3.4 , 4.72 , 4.15 , 3.72 | 2.89 | 3.41 | 3.4 | 4.72 | 4.15 | 3.72 | 3.71 |
行业在建工程占比(%) 3.89 , 4.44 , 4.33 , 6.06 , 5.07 , 4.34 | 3.89 | 4.44 | 4.33 | 6.06 | 5.07 | 4.34 | 4.76 |
行业在建工程增幅(%) 3.58 , 17.99 , -0.29 , 38.82 , -12.08 , -10.36 | 3.58 | 17.99 | -0.29 | 38.82 | -12.08 | -10.36 | 8.26(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
9.77%
,在建工程年化增幅为1.46%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
3.86%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) 37.51 , 45.71 , 64.28 , 69.61 , 62.84 , 66.39 | 37.51 | 45.71 | 64.28 | 69.61 | 62.84 | 66.39 | 55.99 |
净利润(亿) 4.41 , 4.39 , 2.64 , 3.13 , -0.25 , 0.96 | 4.41 | 4.39 | 2.64 | 3.13 | -0.25 | 0.96 | 2.86 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 0.87 , 0.86 , 0.87 , 1.03 , 0.94 , 1.73 | 0.87 | 0.86 | 0.87 | 1.03 | 0.94 | 1.73 | 0.91 |
无形资产占比(%) 2.31 , 1.88 , 1.35 , 1.48 , 1.49 | 2.31 | 1.88 | 1.35 | 1.48 | 1.49 | 2.61 | 1.7 |
无形资产增速(%) 20.83 , -1.15 , 1.16 , 18.39 , -8.74 | 20.83 | -1.15 | 1.16 | 18.39 | -8.74 | 84.04 | 5.48(年化) |
行业无形资产占比(%) 2.65 , 2.39 , 2.14 , 2.04 , 2.45 | 2.65 | 2.39 | 2.14 | 2.04 | 2.45 | 2.51 | 2.33 |
行业无形资产增速(%) 8.11 , 12.39 , 10.44 , 5.3 , 32.61 , 4.87 | 8.11 | 12.39 | 10.44 | 5.3 | 32.61 | 4.87 | 13.38(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
2.61%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.51%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为5.48%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 17.22 , 19.42 , 39.04 , 40.84 , 39.27 , 38.89 | 17.22 | 19.42 | 39.04 | 40.84 | 39.27 | 38.89 | 31.16 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 28.25 , 23.98 , 9.04 , 7.83 , -0.62 | 28.25 | 23.98 | 9.04 | 7.83 | -0.62 | 2.46 | 13.7 |
所在行业商誉占比(%) 4.81 , 3.92 , 3.32 , 2.75 , 2.98 , 3.05 | 4.81 | 3.92 | 3.32 | 2.75 | 2.98 | 3.05 | 3.56 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-02-25上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 1.71 , 1.59 , 1.23 , 1.4 , 0.96 , 0.94 | 1.71 | 1.59 | 1.23 | 1.4 | 0.96 | 0.94 | 1.38 |
人均应付职工薪酬(万) 3.78 , 3.24 , 2.44 , 2.61 , 1.83 , 0.0 | 3.78 | 3.24 | 2.44 | 2.61 | 1.83 | 0.0 | 2.78 |
应付职工薪酬增幅(%) 85.87 , -7.02 , -22.64 , 13.82 , -31.43 , -2.08 | 85.87 | -7.02 | -22.64 | 13.82 | -31.43 | -2.08 | 0.85(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , -14.29 , -24.69 , 6.97 , -29.89 , -100.0 | 0 | -14.29 | -24.69 | 6.97 | -29.89 | -100.0 | -13.51(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.19 , 0.35 , 0.53 , 0.87 , 1.23 , 1.23 | 0.19 | 0.35 | 0.53 | 0.87 | 1.23 | 1.23 | 0.63 |
递延所得税资产增幅(%) 137.5 , 84.21 , 51.43 , 64.15 , 41.38 , 0.0 | 137.5 | 84.21 | 51.43 | 64.15 | 41.38 | 0.0 | 72.73(年化) |
薪酬总额(亿) 5.71 , 6.4 , 6.5 , 7.06 , 6.71 , 3.75 | 5.71 | 6.4 | 6.5 | 7.06 | 6.71 | 3.75 | 6.48 |
总额占营收比(%) 18.44 , 17.61 , 17.83 , 19.98 , 20.5 | 18.44 | 17.61 | 17.83 | 19.98 | 20.5 | 19.0 | 18.87 |
人均薪资(万) 12.58 , 13.03 , 12.91 , 13.18 , 12.87 , 7.19 | 12.58 | 13.03 | 12.91 | 13.18 | 12.87 | 7.19 | 12.91 |
所在行业人均薪资(万) 11.94 , 11.78 , 13.54 , 14.41 , 13.74 , 7.4 | 11.94 | 11.78 | 13.54 | 14.41 | 13.74 | 7.4 | 13.08 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-29.89%
, 递延所得税资产增速为41.38%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。