就 x的谐波 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2020-08-28上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 0.26 , 5.25 , 6.42 , 7.29 , 9.69 , 1.82 | 0.26 | 5.25 | 6.42 | 7.29 | 9.69 | 1.82 | 5.78 |
速变现金融资产(亿) 1.95 , 4.57 , 5.52 , 3.04 , 1.3 , 5.15 | 1.95 | 4.57 | 5.52 | 3.04 | 1.3 | 5.15 | 3.28 |
短期有息负债(亿) 0.15 , 0.1 , 0.15 , 2.12 , 5.34 , 4.31 | 0.15 | 0.1 | 0.15 | 2.12 | 5.34 | 4.31 | 1.57 |
有息负债(亿) 0.15 , 0.1 , 0.15 , 3.12 , 6.58 , 5.69 | 0.15 | 0.1 | 0.15 | 3.12 | 6.58 | 5.69 | 2.02 |
资本支出(亿) 0.5 , 0.4 , 1.4 , 0.87 , 0.76 , 0.07 | 0.5 | 0.4 | 1.4 | 0.87 | 0.76 | 0.07 | 0.79 |
营业收入(亿) 1.86 , 2.17 , 4.43 , 4.46 , 3.56 , 1.72 | 1.86 | 2.17 | 4.43 | 4.46 | 3.56 | 1.72 | 3.3 |
平均筹资利率(%) 2.66 , 3.74 , 3.82 , 0.75 , 1.56 , 1.46 | 2.66 | 3.74 | 3.82 | 0.75 | 1.56 | 1.46 | 2.51 |
平均存款利率(%) 0.31 , 1.39 , 3.09 , 2.93 , 3.31 , 6.0 | 0.31 | 1.39 | 3.09 | 2.93 | 3.31 | 6.0 | 2.21 |
资金链 公司最新货币资金 1.82亿元
,
不能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(4.31亿元),极端情形下需要变卖持有的可速变现金融资产(5.15亿元),
才能完全偿还,公司资金链偏紧。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.78亿元
,年均有息负债2.02亿元
,
相对于年均营收规模(3.3亿元),在有大量存款的情况下,还大量贷款,而且自有货币资金远超年均资本支出(0.79亿元)所需,完全没有贷款的必要。公司大存又大贷,财务疑似有雷。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-08-28上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.04 , 0.03 , 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.02 |
净资产(亿) 6.29 , 16.73 , 18.34 , 19.35 , 20.18 , 20.05 | 6.29 | 16.73 | 18.34 | 19.35 | 20.18 | 20.05 | 16.18 |
其他应收款占比(%) 0.3 , 0.06 , 0.06 , 0.21 , 0.13 , 0.13 | 0.3 | 0.06 | 0.06 | 0.21 | 0.13 | 0.13 | 0.15 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.48 , 1.16 , 0.99 , 1.11 , 1.93 , 1.68 | 3.48 | 1.16 | 0.99 | 1.11 | 1.93 | 1.68 | 1.73 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.13%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-28上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.03 , 0.04 , 0.15 , 0.26 , 0.11 , 0.12 | 0.03 | 0.04 | 0.15 | 0.26 | 0.11 | 0.12 | 0.12 |
营业收入(亿) 1.86 , 2.17 , 4.43 , 4.46 , 3.56 , 1.72 | 1.86 | 2.17 | 4.43 | 4.46 | 3.56 | 1.72 | 3.3 |
预付款项占比(%) 1.71 , 1.8 , 3.48 , 5.73 , 3.1 , 6.7 | 1.71 | 1.8 | 3.48 | 5.73 | 3.1 | 6.7 | 3.64 |
行业平均预付款项占比(%) 3.07 , 3.85 , 4.24 , 4.62 , 2.99 , 8.04 | 3.07 | 3.85 | 4.24 | 4.62 | 2.99 | 8.04 | 3.75 |
预付款项 最近5年平均为0.12亿元
,占营业收入比平均为3.64%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.75%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-28上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.01 , 0.02 , 0.04 , 0.05 , 0.06 , 0.06 | 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) 0.14 , 0.1 , 0.19 , 0.19 , 0.23 , 0.21 | 0.14 | 0.1 | 0.19 | 0.19 | 0.23 | 0.21 | 0.17 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 100.0 , 100.0 , 25.0 , 20.0 , 0.0 | 0 | 100.0 | 100.0 | 25.0 | 20.0 | 0.0 | 43.1(年化) |
总资产(亿) 7.27 , 17.99 , 20.84 , 24.15 , 28.12 , 27.05 | 7.27 | 17.99 | 20.84 | 24.15 | 28.12 | 27.05 | 19.67 |
净利润(亿) 0.58 , 0.81 , 1.9 , 1.56 , 0.85 , 0.37 | 0.58 | 0.81 | 1.9 | 1.56 | 0.85 | 0.37 | 1.14 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.21%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-28上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 6.29 , 16.73 , 18.34 , 19.35 , 20.18 , 20.05 | 6.29 | 16.73 | 18.34 | 19.35 | 20.18 | 20.05 | 16.18 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 9.62 , 7.06 , 10.84 , 8.3 , 4.29 | 9.62 | 7.06 | 10.84 | 8.3 | 4.29 | 1.86 | 8.02 |
所在行业商誉占比(%) 17.98 , 14.98 , 14.38 , 10.19 , 8.41 , 8.4 | 17.98 | 14.98 | 14.38 | 10.19 | 8.41 | 8.4 | 13.19 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-28上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.08 , 0.09 , 0.14 , 0.17 , 0.13 , 0.09 | 0.08 | 0.09 | 0.14 | 0.17 | 0.13 | 0.09 | 0.12 |
人均应付职工薪酬(万) 1.43 , 1.44 , 1.48 , 1.87 , 1.63 , 0.0 | 1.43 | 1.44 | 1.48 | 1.87 | 1.63 | 0.0 | 1.57 |
应付职工薪酬增幅(%) 14.29 , 12.5 , 55.56 , 21.43 , -23.53 , -30.77 | 14.29 | 12.5 | 55.56 | 21.43 | -23.53 | -30.77 | 13.18(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 0.7 , 2.78 , 26.35 , -12.83 , -100.0 | 0 | 0.7 | 2.78 | 26.35 | -12.83 | -100.0 | 2.65(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.07 , 0.11 , 0.09 , 0.1 , 0.12 , 0.12 | 0.07 | 0.11 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.12 | 0.1 |
递延所得税资产增幅(%) 40.0 , 57.14 , -18.18 , 11.11 , 20.0 , 0.0 | 40.0 | 57.14 | -18.18 | 11.11 | 20.0 | 0.0 | 19.14(年化) |
薪酬总额(亿) 0.66 , 0.67 , 1.14 , 1.25 , 1.09 , 0.58 | 0.66 | 0.67 | 1.14 | 1.25 | 1.09 | 0.58 | 0.96 |
总额占营收比(%) 35.24 , 30.93 , 25.67 , 27.97 , 30.48 | 35.24 | 30.93 | 25.67 | 27.97 | 30.48 | 33.77 | 30.06 |
人均薪资(万) 11.49 , 10.15 , 12.28 , 13.55 , 13.85 , 7.43 | 11.49 | 10.15 | 12.28 | 13.55 | 13.85 | 7.43 | 12.26 |
所在行业人均薪资(万) 16.75 , 19.02 , 21.07 , 20.41 , 21.4 , 10.66 | 16.75 | 19.02 | 21.07 | 20.41 | 21.4 | 10.66 | 19.73 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-12.83%
, 递延所得税资产增速为20.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。