就 x光新材 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2020-08-04上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 1.04 , 7.08 , 9.45 , 12.53 , 12.38 , 11.65 | 1.04 | 7.08 | 9.45 | 12.53 | 12.38 | 11.65 | 8.5 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 0.21 , 0.0 , 0.03 , 0.01 , 0.04 , 0.35 | 0.21 | 0.0 | 0.03 | 0.01 | 0.04 | 0.35 | 0.06 |
有息负债(亿) 0.3 , 0.0 , 0.03 , 0.01 , 1.48 , 3.69 | 0.3 | 0.0 | 0.03 | 0.01 | 1.48 | 3.69 | 0.36 |
资本支出(亿) 0.63 , 0.56 , 0.31 , 1.96 , 2.73 , 2.83 | 0.63 | 0.56 | 0.31 | 1.96 | 2.73 | 2.83 | 1.24 |
营业收入(亿) 6.9 , 7.46 , 16.97 , 19.47 , 11.65 , 5.77 | 6.9 | 7.46 | 16.97 | 19.47 | 11.65 | 5.77 | 12.49 |
平均筹资利率(%) 2.73 , 0.0 , 7.37 , 9.03 , 0.1 , 0.13 | 2.73 | 0.0 | 7.37 | 9.03 | 0.1 | 0.13 | 3.85 |
平均存款利率(%) 0.22 , 1.36 , 2.24 , 2.6 , 2.56 , 1.21 | 0.22 | 1.36 | 2.24 | 2.6 | 2.56 | 1.21 | 1.8 |
资金链 公司最新货币资金 11.65亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.35亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金8.5亿元
,年均有息负债0.36亿元
,
相对于年均营收规模(12.49亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-04上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 0.74 , 0.78 , 1.42 , 1.43 , 1.6 , 1.74 | 0.74 | 0.78 | 1.42 | 1.43 | 1.6 | 1.74 | 1.19 |
存货增速(%) 12.12 , 5.41 , 82.05 , 0.7 , 11.89 | 12.12 | 5.41 | 82.05 | 0.7 | 11.89 | 8.75 | 19.38(年化) |
营业成本(亿) 4.79 , 5.46 , 9.75 , 11.22 , 9.88 | 4.79 | 5.46 | 9.75 | 11.22 | 9.88 | 4.91 | 8.22 |
营业成本增速(%) 10.37 , 13.99 , 78.57 , 15.08 , -11.94 | 10.37 | 13.99 | 78.57 | 15.08 | -11.94 | -50.3 | 17.89(年化) |
存货占比(%) 12.83 , 6.26 , 7.64 , 5.82 , 5.06 , 5.3 | 12.83 | 6.26 | 7.64 | 5.82 | 5.06 | 5.3 | 7.52 |
毛利率(%) 30.6 , 26.78 , 42.56 , 42.36 , 15.15 , 14.89 | 30.6 | 26.78 | 42.56 | 42.36 | 15.15 | 14.89 | 31.49 |
存货周转天数 53.36 , 50.62 , 41.2 , 46.32 , 55.81 | 53.36 | 50.62 | 41.2 | 46.32 | 55.81 | 123.73 | 49.46 |
所在行业存货周转天数 103.99 , 95.3 , 88.81 , 94.56 , 95.55 | 103.99 | 95.3 | 88.81 | 94.56 | 95.55 | 210.98 | 95.64 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
11.89%
,最近5年
年化增速为19.38%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化17.89%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
55.81天
,近5年
平均存货周转天数为49.46天
, 呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(95.64天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
15.15%
,近5年平均毛利率为31.49%
, 出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。 -
存货占比 最近年份为
5.06%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-04上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
净资产(亿) 4.46 , 11.34 , 16.33 , 21.95 , 21.85 , 22.01 | 4.46 | 11.34 | 16.33 | 21.95 | 21.85 | 22.01 | 15.19 |
其他应收款占比(%) 0.03 , 0.0 , 0.04 , 0.03 , 0.03 , 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.03 |
行业平均其他应收款占比(%) 1.11 , 0.29 , 0.21 , 0.69 , 0.42 , 0.53 | 1.11 | 0.29 | 0.21 | 0.69 | 0.42 | 0.53 | 0.54 |
其他应收款 最近为0.0亿元
,占净资产比为0.02%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-04上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.04 , 0.03 , 0.05 , 0.05 , 0.06 , 0.11 | 0.04 | 0.03 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.11 | 0.05 |
营业收入(亿) 6.9 , 7.46 , 16.97 , 19.47 , 11.65 , 5.77 | 6.9 | 7.46 | 16.97 | 19.47 | 11.65 | 5.77 | 12.49 |
预付款项占比(%) 0.61 , 0.46 , 0.28 , 0.26 , 0.54 , 1.86 | 0.61 | 0.46 | 0.28 | 0.26 | 0.54 | 1.86 | 0.4 |
行业平均预付款项占比(%) 2.79 , 2.09 , 2.13 , 1.92 , 1.42 , 2.71 | 2.79 | 2.09 | 2.13 | 1.92 | 1.42 | 2.71 | 2.07 |
预付款项 最近5年平均为0.05亿元
,占营业收入比平均为0.4%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.07%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-04上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 0.74 , 0.71 , 1.04 , 1.25 , 2.99 , 2.86 | 0.74 | 0.71 | 1.04 | 1.25 | 2.99 | 2.86 | 1.35 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.0 , 2.19 , 1.46 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 2.19 | 1.46 | 0.44 |
合计增幅(%) 19.35 , -4.05 , 50.7 , 16.82 , 314.4 , -16.6 | 19.35 | -4.05 | 50.7 | 16.82 | 314.4 | -16.6 | 52.89(年化) |
营业收入(亿) 6.9 , 7.46 , 16.97 , 19.47 , 11.65 , 5.77 | 6.9 | 7.46 | 16.97 | 19.47 | 11.65 | 5.77 | 12.49 |
营收增幅(%) 2.93 , 8.11 , 127.47 , 14.69 , -40.18 , 2.1 | 2.93 | 8.11 | 127.47 | 14.69 | -40.18 | 2.1 | 11.67(年化) |
货币资金(亿) 1.04 , 7.08 , 9.45 , 12.53 , 12.38 , 11.65 | 1.04 | 7.08 | 9.45 | 12.53 | 12.38 | 11.65 | 8.5 |
上下游净占款(亿) -0.66 , -0.05 , -0.68 , 0.04 , 2.08 , 1.47 | -0.66 | -0.05 | -0.68 | 0.04 | 2.08 | 1.47 | 0.15 |
上下游净占款占比(%) -9.63 , -0.61 , -3.99 , 0.19 , 17.88 , 25.55 | -9.63 | -0.61 | -3.99 | 0.19 | 17.88 | 25.55 | 1.2 |
行业上下游净占款占比(%) 15.79 , 16.91 , 8.34 , 13.75 , 28.15 , 54.85 | 15.79 | 16.91 | 8.34 | 13.75 | 28.15 | 54.85 | 16.59 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为52.89%
,
大幅度超过营收年化增幅(11.67%),
同时公司上下游净占款明显增加(无偿占用上下游资金),应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的增强,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.2%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,但低于行业平均占比(16.59%),反映了公司地位越来越强势,但与同行有差距。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-04上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.01 , 0.04 , 0.03 , 0.05 , 0.07 , 0.06 | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.05 | 0.07 | 0.06 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) 0.22 , 0.3 , 0.17 , 0.21 , 0.21 , 0.19 | 0.22 | 0.3 | 0.17 | 0.21 | 0.21 | 0.19 | 0.22 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 300.0 , -25.0 , 66.67 , 40.0 , -14.29 | 0 | 300.0 | -25.0 | 66.67 | 40.0 | -14.29 | 47.58(年化) |
总资产(亿) 5.74 , 12.46 , 18.62 , 24.49 , 31.53 , 32.85 | 5.74 | 12.46 | 18.62 | 24.49 | 31.53 | 32.85 | 18.57 |
净利润(亿) 1.19 , 1.28 , 5.37 , 6.39 , 1.01 , 0.42 | 1.19 | 1.28 | 5.37 | 6.39 | 1.01 | 0.42 | 3.05 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.19%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-04上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 4.46 , 11.34 , 16.33 , 21.95 , 21.85 , 22.01 | 4.46 | 11.34 | 16.33 | 21.95 | 21.85 | 22.01 | 15.19 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 29.67 , 16.14 , 38.8 , 33.36 , 4.61 | 29.67 | 16.14 | 38.8 | 33.36 | 4.61 | 1.91 | 24.52 |
所在行业商誉占比(%) 1.51 , 1.08 , 0.21 , 0.18 , 0.14 , 0.18 | 1.51 | 1.08 | 0.21 | 0.18 | 0.14 | 0.18 | 0.62 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-08-04上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.12 , 0.17 , 0.28 , 0.27 , 0.3 , 0.2 | 0.12 | 0.17 | 0.28 | 0.27 | 0.3 | 0.2 | 0.23 |
人均应付职工薪酬(万) 1.76 , 2.35 , 2.99 , 2.51 , 2.42 , 0.0 | 1.76 | 2.35 | 2.99 | 2.51 | 2.42 | 0.0 | 2.41 |
应付职工薪酬增幅(%) -14.29 , 41.67 , 64.71 , -3.57 , 11.11 , -33.33 | -14.29 | 41.67 | 64.71 | -3.57 | 11.11 | -33.33 | 16.47(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 33.52 , 27.23 , -16.05 , -3.59 , -100.0 | 0 | 33.52 | 27.23 | -16.05 | -3.59 | -100.0 | 6.58(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.02 , 0.03 , 0.04 , 0.15 , 0.21 , 0.21 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.15 | 0.21 | 0.21 | 0.09 |
递延所得税资产增幅(%) 0.0 , 50.0 , 33.33 , 275.0 , 40.0 , 0.0 | 0.0 | 50.0 | 33.33 | 275.0 | 40.0 | 0.0 | 60.04(年化) |
薪酬总额(亿) 0.72 , 0.75 , 1.12 , 1.36 , 1.58 , 0.79 | 0.72 | 0.75 | 1.12 | 1.36 | 1.58 | 0.79 | 1.11 |
总额占营收比(%) 10.48 , 10.09 , 6.61 , 6.99 , 13.53 | 10.48 | 10.09 | 6.61 | 6.99 | 13.53 | 13.69 | 9.54 |
人均薪资(万) 10.62 , 10.45 , 11.96 , 12.51 , 12.7 , 6.37 | 10.62 | 10.45 | 11.96 | 12.51 | 12.7 | 6.37 | 11.65 |
所在行业人均薪资(万) 12.36 , 10.63 , 10.38 , 12.82 , 12.89 , 6.66 | 12.36 | 10.63 | 10.38 | 12.82 | 12.89 | 6.66 | 11.82 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-3.59%
, 递延所得税资产增速为40.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。