就 x芦娃 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2020-07-10上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 1.54 , 3.46 , 4.88 , 4.8 , 5.23 , 3.13 | 1.54 | 3.46 | 4.88 | 4.8 | 5.23 | 3.13 | 3.98 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 1.36 , 2.31 , 4.95 , 5.06 , 5.42 , 7.37 | 1.36 | 2.31 | 4.95 | 5.06 | 5.42 | 7.37 | 3.82 |
有息负债(亿) 1.7 , 2.83 , 4.95 , 6.83 , 12.8 , 13.39 | 1.7 | 2.83 | 4.95 | 6.83 | 12.8 | 13.39 | 5.82 |
资本支出(亿) 0.58 , 0.59 , 1.38 , 3.92 , 4.89 , 1.26 | 0.58 | 0.59 | 1.38 | 3.92 | 4.89 | 1.26 | 2.27 |
营业收入(亿) 13.06 , 11.62 , 13.54 , 15.15 , 19.05 , 8.47 | 13.06 | 11.62 | 13.54 | 15.15 | 19.05 | 8.47 | 14.48 |
平均筹资利率(%) 7.85 , 3.22 , 2.8 , 2.63 , 1.43 , 0.97 | 7.85 | 3.22 | 2.8 | 2.63 | 1.43 | 0.97 | 3.59 |
平均存款利率(%) 0.15 , 0.25 , 0.77 , 0.42 , 0.26 , 0.4 | 0.15 | 0.25 | 0.77 | 0.42 | 0.26 | 0.4 | 0.37 |
资金链 公司最新货币资金 3.13亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(7.37亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.98亿元
,年均有息负债5.82亿元
,
相对于年均营收规模(14.48亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 1.51 , 1.86 , 2.13 , 2.14 , 2.66 , 3.14 | 1.51 | 1.86 | 2.13 | 2.14 | 2.66 | 3.14 | 2.06 |
存货增速(%) -10.65 , 23.18 , 14.52 , 0.47 , 24.3 | -10.65 | 23.18 | 14.52 | 0.47 | 24.3 | 18.05 | 9.5(年化) |
营业成本(亿) 4.97 , 4.44 , 5.45 , 6.39 , 9.0 | 4.97 | 4.44 | 5.45 | 6.39 | 9.0 | 4.18 | 6.05 |
营业成本增速(%) 30.79 , -10.66 , 22.75 , 17.25 , 40.85 | 30.79 | -10.66 | 22.75 | 17.25 | 40.85 | -53.56 | 18.82(年化) |
存货占比(%) 13.89 , 12.23 , 12.11 , 9.24 , 8.68 , 10.11 | 13.89 | 12.23 | 12.11 | 9.24 | 8.68 | 10.11 | 11.23 |
毛利率(%) 61.96 , 61.81 , 59.74 , 57.85 , 52.77 , 50.62 | 61.96 | 61.81 | 59.74 | 57.85 | 52.77 | 50.62 | 58.83 |
存货周转天数 117.36 , 138.78 , 133.7 , 122.07 , 97.07 | 117.36 | 138.78 | 133.7 | 122.07 | 97.07 | 253.47 | 121.8 |
所在行业存货周转天数 187.18 , 169.77 , 141.47 , 133.21 , 133.21 | 187.18 | 169.77 | 141.47 | 133.21 | 133.21 | 270.37 | 152.97 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
24.3%
,最近5年
年化增速为9.5%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化18.82%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
97.07天
,近5年
平均存货周转天数为121.8天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(152.97天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
52.77%
,近5年平均毛利率为58.83%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
8.68%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.23 , 0.3 , 0.04 , 0.03 , 0.06 , 0.07 | 0.23 | 0.3 | 0.04 | 0.03 | 0.06 | 0.07 | 0.13 |
净资产(亿) 6.44 , 9.16 , 9.31 , 10.15 , 11.59 , 11.89 | 6.44 | 9.16 | 9.31 | 10.15 | 11.59 | 11.89 | 9.33 |
其他应收款占比(%) 3.55 , 3.31 , 0.45 , 0.29 , 0.54 , 0.61 | 3.55 | 3.31 | 0.45 | 0.29 | 0.54 | 0.61 | 1.63 |
行业平均其他应收款占比(%) 4.97 , 4.98 , 2.32 , 1.89 , 1.87 , 1.94 | 4.97 | 4.98 | 2.32 | 1.89 | 1.87 | 1.94 | 3.21 |
其他应收款 最近为0.07亿元
,占净资产比为0.61%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.1 , 0.1 , 0.12 , 0.71 , 0.26 , 0.69 | 0.1 | 0.1 | 0.12 | 0.71 | 0.26 | 0.69 | 0.26 |
营业收入(亿) 13.06 , 11.62 , 13.54 , 15.15 , 19.05 , 8.47 | 13.06 | 11.62 | 13.54 | 15.15 | 19.05 | 8.47 | 14.48 |
预付款项占比(%) 0.74 , 0.83 , 0.88 , 4.65 , 1.34 , 8.11 | 0.74 | 0.83 | 0.88 | 4.65 | 1.34 | 8.11 | 1.8 |
行业平均预付款项占比(%) 1.9 , 1.88 , 1.82 , 2.06 , 1.48 , 3.23 | 1.9 | 1.88 | 1.82 | 2.06 | 1.48 | 3.23 | 1.83 |
预付款项 最近5年平均为0.26亿元
,占营业收入比平均为1.8%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.83%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.03 , 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.09 , 0.05 , 0.06 , 0.05 , 0.09 , 0.1 | 0.09 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.09 | 0.1 | 0.07 |
长期待摊费用增速(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 200.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 200.0 | 0.0 | 24.57(年化) |
总资产(亿) 10.87 , 15.21 , 17.61 , 23.12 , 30.61 , 31.09 | 10.87 | 15.21 | 17.61 | 23.12 | 30.61 | 31.09 | 19.48 |
净利润(亿) 1.2 , 1.22 , 0.7 , 0.85 , 1.13 , 0.81 | 1.2 | 1.22 | 0.7 | 0.85 | 1.13 | 0.81 | 1.02 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.1%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 0.83 , 1.25 , 1.14 , 1.02 , 1.6 , 1.76 | 0.83 | 1.25 | 1.14 | 1.02 | 1.6 | 1.76 | 1.17 |
无形资产占比(%) 7.61 , 8.21 , 6.47 , 4.43 , 5.23 | 7.61 | 8.21 | 6.47 | 4.43 | 5.23 | 5.66 | 6.39 |
无形资产增速(%) -9.78 , 50.6 , -8.8 , -10.53 , 56.86 | -9.78 | 50.6 | -8.8 | -10.53 | 56.86 | 10.0 | 11.7(年化) |
行业无形资产占比(%) 3.96 , 3.98 , 3.95 , 3.83 , 3.96 | 3.96 | 3.98 | 3.95 | 3.83 | 3.96 | 3.85 | 3.94 |
行业无形资产增速(%) 7.46 , 2.69 , 0.77 , 2.69 , 8.36 , -3.02 | 7.46 | 2.69 | 0.77 | 2.69 | 8.36 | -3.02 | 4.35(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
5.66%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(3.85%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为11.7%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.12 , 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.12 | 0.12 | 0.02 |
净资产(亿) 6.44 , 9.16 , 9.31 , 10.15 , 11.59 , 11.89 | 6.44 | 9.16 | 9.31 | 10.15 | 11.59 | 11.89 | 9.33 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.04 , 1.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.04 | 1.02 | 0.21 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 19.28 , 15.57 , 7.53 , 8.71 , 10.36 | 19.28 | 15.57 | 7.53 | 8.71 | 10.36 | 6.89 | 12.29 |
所在行业商誉占比(%) 6.11 , 6.18 , 4.9 , 3.76 , 3.66 , 3.65 | 6.11 | 6.18 | 4.9 | 3.76 | 3.66 | 3.65 | 4.92 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
1.02%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-07-10上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.19 , 0.18 , 0.22 , 0.25 , 0.33 , 0.19 | 0.19 | 0.18 | 0.22 | 0.25 | 0.33 | 0.19 | 0.23 |
人均应付职工薪酬(万) 0.97 , 0.88 , 0.98 , 1.21 , 1.35 , 0.0 | 0.97 | 0.88 | 0.98 | 1.21 | 1.35 | 0.0 | 1.08 |
应付职工薪酬增幅(%) 35.71 , -5.26 , 22.22 , 13.64 , 32.0 , -42.42 | 35.71 | -5.26 | 22.22 | 13.64 | 32.0 | -42.42 | 18.71(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , -9.28 , 11.36 , 23.47 , 11.57 , -100.0 | 0 | -9.28 | 11.36 | 23.47 | 11.57 | -100.0 | 6.83(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.01 , 0.15 , 0.08 , 0.05 , 0.1 , 0.12 | 0.01 | 0.15 | 0.08 | 0.05 | 0.1 | 0.12 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) 0.0 , 1400.0 , -46.67 , -37.5 , 100.0 , 20.0 | 0.0 | 1400.0 | -46.67 | -37.5 | 100.0 | 20.0 | 58.49(年化) |
薪酬总额(亿) 1.56 , 1.49 , 2.09 , 2.27 , 2.84 , 1.38 | 1.56 | 1.49 | 2.09 | 2.27 | 2.84 | 1.38 | 2.05 |
总额占营收比(%) 11.91 , 12.86 , 15.41 , 14.99 , 14.9 | 11.91 | 12.86 | 15.41 | 14.99 | 14.9 | 16.31 | 14.01 |
人均薪资(万) 8.02 , 7.44 , 9.18 , 10.91 , 11.51 , 5.59 | 8.02 | 7.44 | 9.18 | 10.91 | 11.51 | 5.59 | 9.41 |
所在行业人均薪资(万) 12.58 , 12.13 , 13.74 , 15.26 , 16.27 , 7.92 | 12.58 | 12.13 | 13.74 | 15.26 | 16.27 | 7.92 | 14.0 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
11.57%
, 递延所得税资产增速为100.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。