就 x锐特 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2020-09-21上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 2.65 , 5.64 , 4.45 , 3.92 , 5.46 , 4.47 | 2.65 | 5.64 | 4.45 | 3.92 | 5.46 | 4.47 | 4.42 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.36 , 0.45 , 0.76 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.36 | 0.45 | 0.76 | 0.17 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.4 , 1.06 , 1.92 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.4 | 1.06 | 1.92 | 0.3 |
资本支出(亿) 0.72 , 1.59 , 2.51 , 2.16 , 3.05 , 2.54 | 0.72 | 1.59 | 2.51 | 2.16 | 3.05 | 2.54 | 2.01 |
营业收入(亿) 5.82 , 7.21 , 8.03 , 10.08 , 12.63 , 7.31 | 5.82 | 7.21 | 8.03 | 10.08 | 12.63 | 7.31 | 8.75 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 0.0 , 15.84 , 2.5 , 2.6 , 0.53 | 0.0 | 0.0 | 15.84 | 2.5 | 2.6 | 0.53 | 4.19 |
平均存款利率(%) 0.79 , 0.97 , 1.86 , 1.13 , 3.03 , 2.21 | 0.79 | 0.97 | 1.86 | 1.13 | 3.03 | 2.21 | 1.56 |
资金链 公司最新货币资金 4.47亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.76亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.42亿元
,年均有息负债0.3亿元
,
相对于年均营收规模(8.75亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-21上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) 1.34 , 1.43 , 1.41 , 2.21 , 2.87 , 3.47 | 1.34 | 1.43 | 1.41 | 2.21 | 2.87 | 3.47 | 1.85 |
应收账款增速(%) 10.32 , 6.49 , -1.34 , 56.83 , 30.14 , 60.78 | 10.32 | 6.49 | -1.34 | 56.83 | 30.14 | 60.78 | 18.79(年化) |
营收增速(%) 1.08 , 24.04 , 11.36 , 25.48 , 25.24 , 32.21 | 1.08 | 24.04 | 11.36 | 25.48 | 25.24 | 32.21 | 17.02(年化) |
应收账款周转天数 80.04 , 69.92 , 64.37 , 65.41 , 73.44 | 80.04 | 69.92 | 64.37 | 65.41 | 73.44 | 158.7 | 70.64 |
所在行业应收账款周转天数 48.54 , 50.14 , 48.99 , 51.41 , 52.75 | 48.54 | 50.14 | 48.99 | 51.41 | 52.75 | 99.18 | 50.37 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 18.79%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化17.02%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为73.44天
,近5年
年均为70.64天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-21上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.07 , 0.04 , 0.06 , 0.04 , 0.08 , 0.09 | 0.07 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.08 | 0.09 | 0.06 |
净资产(亿) 9.77 , 13.85 , 15.08 , 16.84 , 19.68 , 20.8 | 9.77 | 13.85 | 15.08 | 16.84 | 19.68 | 20.8 | 15.04 |
其他应收款占比(%) 0.74 , 0.28 , 0.41 , 0.23 , 0.42 , 0.45 | 0.74 | 0.28 | 0.41 | 0.23 | 0.42 | 0.45 | 0.42 |
行业平均其他应收款占比(%) 1.21 , 0.68 , 0.76 , 0.6 , 0.61 , 0.42 | 1.21 | 0.68 | 0.76 | 0.6 | 0.61 | 0.42 | 0.77 |
其他应收款 最近为0.09亿元
,占净资产比为0.45%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-21上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.02 , 0.06 , 0.07 , 0.11 , 0.03 , 0.05 | 0.02 | 0.06 | 0.07 | 0.11 | 0.03 | 0.05 | 0.06 |
营业收入(亿) 5.82 , 7.21 , 8.03 , 10.08 , 12.63 , 7.31 | 5.82 | 7.21 | 8.03 | 10.08 | 12.63 | 7.31 | 8.75 |
预付款项占比(%) 0.3 , 0.84 , 0.91 , 1.05 , 0.27 , 0.64 | 0.3 | 0.84 | 0.91 | 1.05 | 0.27 | 0.64 | 0.69 |
行业平均预付款项占比(%) 1.8 , 1.84 , 2.09 , 1.61 , 1.9 , 4.85 | 1.8 | 1.84 | 2.09 | 1.61 | 1.9 | 4.85 | 1.85 |
预付款项 最近5年平均为0.06亿元
,占营业收入比平均为0.69%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.85%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-21上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 1.52 , 0.91 , 0.48 , 0.8 , 2.81 , 5.73 | 1.52 | 0.91 | 0.48 | 0.8 | 2.81 | 5.73 | 1.3 |
在建工程占比(%) 13.86 , 5.91 , 2.78 , 3.93 , 10.9 , 19.97 | 13.86 | 5.91 | 2.78 | 3.93 | 10.9 | 19.97 | 7.48 |
在建工程增幅(%) -1.94 , -40.13 , -47.25 , 66.67 , 251.25 , 103.91 | -1.94 | -40.13 | -47.25 | 66.67 | 251.25 | 103.91 | 12.64(年化) |
营收增幅(%) 1.08 , 24.04 , 11.36 , 25.48 , 25.24 , 32.21 | 1.08 | 24.04 | 11.36 | 25.48 | 25.24 | 32.21 | 17.02(年化) |
固定资产(亿) 2.3 , 4.0 , 5.27 , 5.78 , 5.82 , 5.92 | 2.3 | 4.0 | 5.27 | 5.78 | 5.82 | 5.92 | 4.63 |
行业平均在建工程(亿) 4.31 , 3.36 , 4.65 , 4.67 , 3.84 , 4.06 | 4.31 | 3.36 | 4.65 | 4.67 | 3.84 | 4.06 | 4.17 |
行业在建工程占比(%) 8.93 , 6.51 , 9.07 , 8.54 , 7.02 , 8.91 | 8.93 | 6.51 | 9.07 | 8.54 | 7.02 | 8.91 | 8.01 |
行业在建工程增幅(%) 21.41 , -22.04 , 38.39 , 0.43 , -17.77 , 5.73 | 21.41 | -22.04 | 38.39 | 0.43 | -17.77 | 5.73 | 1.58(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
17.02%
,在建工程年化增幅为12.64%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
10.9%
, 占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-21上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.11 , 0.07 , 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.07 | 0.06 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.56 , 0.27 , 0.21 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.56 | 0.27 | 0.21 | 0.17 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , -36.36 , -14.29 | 0 | 0 | 0 | 0 | -36.36 | -14.29 | -8.64(年化) |
总资产(亿) 11.0 , 15.33 , 17.21 , 20.33 , 25.75 , 28.69 | 11.0 | 15.33 | 17.21 | 20.33 | 25.75 | 28.69 | 17.92 |
净利润(亿) 1.86 , 1.57 , 1.68 , 2.08 , 2.89 , 1.89 | 1.86 | 1.57 | 1.68 | 2.08 | 2.89 | 1.89 | 2.02 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.21%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-21上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 0.43 , 0.42 , 0.4 , 1.23 , 1.21 , 1.2 | 0.43 | 0.42 | 0.4 | 1.23 | 1.21 | 1.2 | 0.74 |
无形资产占比(%) 3.88 , 2.74 , 2.35 , 6.04 , 4.72 | 3.88 | 2.74 | 2.35 | 6.04 | 4.72 | 4.18 | 3.95 |
无形资产增速(%) 30.3 , -2.33 , -4.76 , 207.5 , -1.63 | 30.3 | -2.33 | -4.76 | 207.5 | -1.63 | -0.83 | 29.67(年化) |
行业无形资产占比(%) 4.91 , 4.55 , 4.45 , 4.25 , 4.4 | 4.91 | 4.55 | 4.45 | 4.25 | 4.4 | 4.12 | 4.51 |
行业无形资产增速(%) 8.52 , 9.83 , 15.64 , 7.59 , 11.49 , -25.63 | 8.52 | 9.83 | 15.64 | 7.59 | 11.49 | -25.63 | 10.58(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
4.18%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(4.12%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为29.67%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-21上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 9.77 , 13.85 , 15.08 , 16.84 , 19.68 , 20.8 | 9.77 | 13.85 | 15.08 | 16.84 | 19.68 | 20.8 | 15.04 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 21.09 , 13.31 , 11.63 , 13.05 , 15.83 | 21.09 | 13.31 | 11.63 | 13.05 | 15.83 | 9.32 | 14.98 |
所在行业商誉占比(%) 8.27 , 6.31 , 5.12 , 4.3 , 3.7 , 2.73 | 8.27 | 6.31 | 5.12 | 4.3 | 3.7 | 2.73 | 5.54 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-09-21上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.18 , 0.22 , 0.3 , 0.4 , 0.5 , 0.36 | 0.18 | 0.22 | 0.3 | 0.4 | 0.5 | 0.36 | 0.32 |
人均应付职工薪酬(万) 2.27 , 2.35 , 2.5 , 2.95 , 3.32 , 0.0 | 2.27 | 2.35 | 2.5 | 2.95 | 3.32 | 0.0 | 2.68 |
应付职工薪酬增幅(%) 12.5 , 22.22 , 36.36 , 33.33 , 25.0 , -28.0 | 12.5 | 22.22 | 36.36 | 33.33 | 25.0 | -28.0 | 25.59(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 3.52 , 6.38 , 18.0 , 12.54 , -100.0 | 0 | 3.52 | 6.38 | 18.0 | 12.54 | -100.0 | 7.9(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.1 , 0.06 , 0.09 , 0.13 , 0.14 , 0.16 | 0.1 | 0.06 | 0.09 | 0.13 | 0.14 | 0.16 | 0.1 |
递延所得税资产增幅(%) 66.67 , -40.0 , 50.0 , 44.44 , 7.69 , 14.29 | 66.67 | -40.0 | 50.0 | 44.44 | 7.69 | 14.29 | 18.47(年化) |
薪酬总额(亿) 0.98 , 1.14 , 1.6 , 2.13 , 2.61 , 1.4 | 0.98 | 1.14 | 1.6 | 2.13 | 2.61 | 1.4 | 1.69 |
总额占营收比(%) 16.87 , 15.83 , 19.91 , 21.16 , 20.69 | 16.87 | 15.83 | 19.91 | 21.16 | 20.69 | 19.2 | 18.89 |
人均薪资(万) 12.04 , 12.16 , 13.25 , 15.74 , 17.17 , 9.22 | 12.04 | 12.16 | 13.25 | 15.74 | 17.17 | 9.22 | 14.07 |
所在行业人均薪资(万) 12.08 , 11.7 , 13.13 , 14.38 , 14.73 , 6.95 | 12.08 | 11.7 | 13.13 | 14.38 | 14.73 | 6.95 | 13.2 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
12.54%
, 递延所得税资产增速为7.69%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。