就 x美股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2019-07-25上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 21.02 , 16.7 , 8.06 , 10.73 , 10.77 , 11.22 | 21.02 | 16.7 | 8.06 | 10.73 | 10.77 | 11.22 | 13.46 |
速变现金融资产(亿) 7.96 , 8.21 , 7.38 , 4.38 , 7.68 , 4.92 | 7.96 | 8.21 | 7.38 | 4.38 | 7.68 | 4.92 | 7.12 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 1.07 , 0.05 , 1.11 , 2.52 , 2.51 | 0.0 | 1.07 | 0.05 | 1.11 | 2.52 | 2.51 | 0.95 |
有息负债(亿) 0.0 , 1.07 , 0.05 , 2.59 , 2.52 , 2.51 | 0.0 | 1.07 | 0.05 | 2.59 | 2.52 | 2.51 | 1.25 |
资本支出(亿) 0.06 , 7.49 , 1.17 , 1.11 , 2.54 , 1.74 | 0.06 | 7.49 | 1.17 | 1.11 | 2.54 | 1.74 | 2.47 |
营业收入(亿) 18.01 , 17.45 , 17.87 , 17.32 , 22.26 , 13.52 | 18.01 | 17.45 | 17.87 | 17.32 | 22.26 | 13.52 | 18.58 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 1.06 , 21.37 , 1.25 , 2.63 , 1.01 | 0.0 | 1.06 | 21.37 | 1.25 | 2.63 | 1.01 | 5.26 |
平均存款利率(%) 1.07 , 3.07 , 4.4 , 1.5 , 1.99 , 0.95 | 1.07 | 3.07 | 4.4 | 1.5 | 1.99 | 0.95 | 2.41 |
资金链 公司最新货币资金 11.22亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.51亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金13.46亿元
,年均有息负债1.25亿元
,
相对于年均营收规模(18.58亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 1.87 , 1.38 , 1.38 , 1.52 , 1.72 , 1.77 | 1.87 | 1.38 | 1.38 | 1.52 | 1.72 | 1.77 | 1.57 |
存货增速(%) 44.96 , -26.2 , 0.0 , 10.14 , 13.16 | 44.96 | -26.2 | 0.0 | 10.14 | 13.16 | 2.91 | 5.92(年化) |
营业成本(亿) 5.73 , 5.9 , 6.43 , 5.47 , 6.52 | 5.73 | 5.9 | 6.43 | 5.47 | 6.52 | 3.42 | 6.01 |
营业成本增速(%) 14.83 , 2.97 , 8.98 , -14.93 , 19.2 | 14.83 | 2.97 | 8.98 | -14.93 | 19.2 | -47.55 | 5.5(年化) |
存货占比(%) 5.44 , 3.64 , 3.68 , 3.71 , 3.86 , 4.11 | 5.44 | 3.64 | 3.68 | 3.71 | 3.86 | 4.11 | 4.07 |
毛利率(%) 68.16 , 66.2 , 64.02 , 68.4 , 70.69 , 74.68 | 68.16 | 66.2 | 64.02 | 68.4 | 70.69 | 74.68 | 67.49 |
存货周转天数 100.55 , 100.55 , 78.49 , 96.82 , 90.57 | 100.55 | 100.55 | 78.49 | 96.82 | 90.57 | 186.22 | 93.4 |
所在行业存货周转天数 133.7 , 122.07 , 108.31 , 122.9 , 776.6 | 133.7 | 122.07 | 108.31 | 122.9 | 776.6 | 251.72 | 252.72 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
13.16%
,最近5年
年化增速为5.92%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化5.5%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
90.57天
,近5年
平均存货周转天数为93.4天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(252.72天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
70.69%
,近5年平均毛利率为67.49%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
3.86%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) 0.02 , 0.05 , 0.57 , 0.7 , 0.28 , 0.79 | 0.02 | 0.05 | 0.57 | 0.7 | 0.28 | 0.79 | 0.32 |
应收账款增速(%) -37.71 , 189.35 , 998.66 , 21.61 , -59.88 , 27.4 | -37.71 | 189.35 | 998.66 | 21.61 | -59.88 | 27.4 | 57.4(年化) |
营收增速(%) 14.28 , -3.1 , 2.41 , -3.1 , 28.52 , 27.65 | 14.28 | -3.1 | 2.41 | -3.1 | 28.52 | 27.65 | 7.15(年化) |
应收账款周转天数 0.48 , 0.74 , 6.4 , 13.4 , 8.02 | 0.48 | 0.74 | 6.4 | 13.4 | 8.02 | 14.38 | 5.81 |
所在行业应收账款周转天数 34.63 , 35.75 , 29.18 , 29.36 , 29.11 | 34.63 | 35.75 | 29.18 | 29.36 | 29.11 | 63.15 | 31.61 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 57.4%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化7.15%),但回款很快(平均8.02天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为8.02天
,近5年
年均为5.81天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.04 , 0.04 , 0.07 , 0.07 , 0.15 , 0.13 | 0.04 | 0.04 | 0.07 | 0.07 | 0.15 | 0.13 | 0.07 |
净资产(亿) 26.7 , 30.01 , 31.58 , 32.53 , 34.19 , 33.82 | 26.7 | 30.01 | 31.58 | 32.53 | 34.19 | 33.82 | 31.0 |
其他应收款占比(%) 0.14 , 0.12 , 0.23 , 0.23 , 0.43 , 0.37 | 0.14 | 0.12 | 0.23 | 0.23 | 0.43 | 0.37 | 0.23 |
行业平均其他应收款占比(%) 0.8 , 1.22 , 1.01 , 0.97 , 9.31 , 0.58 | 0.8 | 1.22 | 1.01 | 0.97 | 9.31 | 0.58 | 2.66 |
其他应收款 最近为0.13亿元
,占净资产比为0.37%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.21 , 0.32 , 0.36 , 0.19 , 0.25 , 0.43 | 0.21 | 0.32 | 0.36 | 0.19 | 0.25 | 0.43 | 0.27 |
营业收入(亿) 18.01 , 17.45 , 17.87 , 17.32 , 22.26 , 13.52 | 18.01 | 17.45 | 17.87 | 17.32 | 22.26 | 13.52 | 18.58 |
预付款项占比(%) 1.18 , 1.86 , 2.01 , 1.08 , 1.11 , 3.19 | 1.18 | 1.86 | 2.01 | 1.08 | 1.11 | 3.19 | 1.45 |
行业平均预付款项占比(%) 1.4 , 1.51 , 1.54 , 1.23 , 1.67 , 4.79 | 1.4 | 1.51 | 1.54 | 1.23 | 1.67 | 4.79 | 1.47 |
预付款项 最近5年平均为0.27亿元
,占营业收入比平均为1.45%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.47%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 2.9 , 2.53 , 1.98 , 2.3 , 2.63 , 2.72 | 2.9 | 2.53 | 1.98 | 2.3 | 2.63 | 2.72 | 2.47 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) 0 , -12.76 , -21.74 , 16.16 , 14.35 , 3.42 | 0 | -12.76 | -21.74 | 16.16 | 14.35 | 3.42 | -1.94(年化) |
营业收入(亿) 18.01 , 17.45 , 17.87 , 17.32 , 22.26 , 13.52 | 18.01 | 17.45 | 17.87 | 17.32 | 22.26 | 13.52 | 18.58 |
营收增幅(%) 14.28 , -3.1 , 2.41 , -3.1 , 28.52 , 27.65 | 14.28 | -3.1 | 2.41 | -3.1 | 28.52 | 27.65 | 7.15(年化) |
货币资金(亿) 21.02 , 16.7 , 8.06 , 10.73 , 10.77 , 11.22 | 21.02 | 16.7 | 8.06 | 10.73 | 10.77 | 11.22 | 13.46 |
上下游净占款(亿) 4.3 , 4.43 , 2.44 , 2.32 , 4.47 , 3.43 | 4.3 | 4.43 | 2.44 | 2.32 | 4.47 | 3.43 | 3.59 |
上下游净占款占比(%) 23.89 , 25.39 , 13.67 , 13.38 , 20.07 , 25.38 | 23.89 | 25.39 | 13.67 | 13.38 | 20.07 | 25.38 | 19.32 |
行业上下游净占款占比(%) 2.43 , 2.56 , 0.7 , 1.94 , 1.46 , -0.45 | 2.43 | 2.56 | 0.7 | 1.94 | 1.46 | -0.45 | 1.82 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-1.94%
,
小于营收年化增幅(7.15%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为19.32%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.07 , 0.21 , 0.1 , 0.03 , 0.03 , 0.02 | 0.07 | 0.21 | 0.1 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.09 |
长期待摊费用占比(%) 0.21 , 0.56 , 0.27 , 0.06 , 0.07 , 0.06 | 0.21 | 0.56 | 0.27 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.23 |
长期待摊费用增速(%) -58.82 , 200.0 , -52.38 , -70.0 , 0.0 , -33.33 | -58.82 | 200.0 | -52.38 | -70.0 | 0.0 | -33.33 | -29.31(年化) |
总资产(亿) 34.36 , 37.95 , 37.62 , 40.91 , 44.54 , 43.13 | 34.36 | 37.95 | 37.62 | 40.91 | 44.54 | 43.13 | 39.08 |
净利润(亿) 5.13 , 4.63 , 2.41 , 1.67 , 2.78 , 1.77 | 5.13 | 4.63 | 2.41 | 1.67 | 2.78 | 1.77 | 3.32 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.06%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.09亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 26.7 , 30.01 , 31.58 , 32.53 , 34.19 , 33.82 | 26.7 | 30.01 | 31.58 | 32.53 | 34.19 | 33.82 | 31.0 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 25.31 , 16.34 , 7.83 , 5.22 , 8.32 | 25.31 | 16.34 | 7.83 | 5.22 | 8.32 | 5.21 | 12.6 |
所在行业商誉占比(%) 14.62 , 13.45 , 9.14 , 9.62 , 9.8 , 9.7 | 14.62 | 13.45 | 9.14 | 9.62 | 9.8 | 9.7 | 11.33 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-07-25上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.19 , 0.23 , 0.24 , 0.22 , 0.27 , 0.16 | 0.19 | 0.23 | 0.24 | 0.22 | 0.27 | 0.16 | 0.23 |
人均应付职工薪酬(万) 2.19 , 2.42 , 1.96 , 2.07 , 2.45 , 0.0 | 2.19 | 2.42 | 1.96 | 2.07 | 2.45 | 0.0 | 2.22 |
应付职工薪酬增幅(%) 11.76 , 21.05 , 4.35 , -8.33 , 22.73 , -40.74 | 11.76 | 21.05 | 4.35 | -8.33 | 22.73 | -40.74 | 9.69(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 15.87 , 10.5 , -19.01 , 5.61 , 18.36 , -100.0 | 15.87 | 10.5 | -19.01 | 5.61 | 18.36 | -100.0 | 5.33(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.25 , 0.31 , 0.22 , 0.42 , 0.59 , 0.6 | 0.25 | 0.31 | 0.22 | 0.42 | 0.59 | 0.6 | 0.36 |
递延所得税资产增幅(%) 56.25 , 24.0 , -29.03 , 90.91 , 40.48 , 1.69 | 56.25 | 24.0 | -29.03 | 90.91 | 40.48 | 1.69 | 29.82(年化) |
薪酬总额(亿) 1.34 , 1.35 , 1.93 , 2.07 , 2.14 , 1.03 | 1.34 | 1.35 | 1.93 | 2.07 | 2.14 | 1.03 | 1.77 |
总额占营收比(%) 7.42 , 7.72 , 10.79 , 11.97 , 9.62 | 7.42 | 7.72 | 10.79 | 11.97 | 9.62 | 7.63 | 9.5 |
人均薪资(万) 15.11 , 14.19 , 16.11 , 19.56 , 19.44 , 9.37 | 15.11 | 14.19 | 16.11 | 19.56 | 19.44 | 9.37 | 16.88 |
所在行业人均薪资(万) 18.81 , 15.81 , 17.11 , 18.82 , 20.85 , 9.73 | 18.81 | 15.81 | 17.11 | 18.82 | 20.85 | 9.73 | 18.28 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
18.36%
, 递延所得税资产增速为40.48%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。