就 x敏电子 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2015-12-09上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 5.04 , 5.03 , 5.97 , 4.84 , 3.95 , 5.71 | 5.04 | 5.03 | 5.97 | 4.84 | 3.95 | 5.71 | 4.97 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 4.16 , 0.1 , 0.0 , 0.2 , 0.44 | 0.0 | 4.16 | 0.1 | 0.0 | 0.2 | 0.44 | 0.89 |
短期有息负债(亿) 5.65 , 5.31 , 8.49 , 10.76 , 9.08 , 12.94 | 5.65 | 5.31 | 8.49 | 10.76 | 9.08 | 12.94 | 7.86 |
有息负债(亿) 7.88 , 8.34 , 10.95 , 16.69 , 17.94 , 23.29 | 7.88 | 8.34 | 10.95 | 16.69 | 17.94 | 23.29 | 12.36 |
资本支出(亿) 1.83 , 3.06 , 6.39 , 7.92 , 9.96 , 4.87 | 1.83 | 3.06 | 6.39 | 7.92 | 9.96 | 4.87 | 5.83 |
营业收入(亿) 26.69 , 27.86 , 35.21 , 29.12 , 29.13 , 15.13 | 26.69 | 27.86 | 35.21 | 29.12 | 29.13 | 15.13 | 29.6 |
平均筹资利率(%) 4.48 , 4.8 , 4.08 , 2.92 , 2.64 , 1.27 | 4.48 | 4.8 | 4.08 | 2.92 | 2.64 | 1.27 | 3.78 |
平均存款利率(%) 0.64 , 0.89 , 0.98 , 1.1 , 3.32 , 1.11 | 0.64 | 0.89 | 0.98 | 1.1 | 3.32 | 1.11 | 1.39 |
资金链 公司最新货币资金 5.71亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.44亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(12.94亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.97亿元
,年均有息负债12.36亿元
,
相对于年均营收规模(29.6亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 3.85 , 3.74 , 5.32 , 4.89 , 5.07 , 6.56 | 3.85 | 3.74 | 5.32 | 4.89 | 5.07 | 6.56 | 4.57 |
存货增速(%) 11.92 , -2.86 , 42.25 , -8.08 , 3.68 | 11.92 | -2.86 | 42.25 | -8.08 | 3.68 | 29.39 | 8.07(年化) |
营业成本(亿) 21.32 , 21.91 , 28.64 , 24.46 , 26.29 | 21.32 | 21.91 | 28.64 | 24.46 | 26.29 | 13.04 | 24.52 |
营业成本增速(%) 34.68 , 2.77 , 30.72 , -14.59 , 7.48 | 34.68 | 2.77 | 30.72 | -14.59 | 7.48 | -50.4 | 10.68(年化) |
存货占比(%) 8.59 , 6.73 , 8.12 , 7.06 , 6.36 , 7.69 | 8.59 | 6.73 | 8.12 | 7.06 | 6.36 | 7.69 | 7.37 |
毛利率(%) 20.15 , 21.35 , 18.66 , 16.02 , 9.74 , 13.83 | 20.15 | 21.35 | 18.66 | 16.02 | 9.74 | 13.83 | 17.18 |
存货周转天数 62.39 , 63.26 , 57.75 , 76.2 , 69.13 | 62.39 | 63.26 | 57.75 | 76.2 | 69.13 | 162.95 | 65.75 |
所在行业存货周转天数 66.24 , 68.22 , 69.26 , 75.73 , 73.0 | 66.24 | 68.22 | 69.26 | 75.73 | 73.0 | 144.84 | 70.49 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
3.68%
,最近5年
年化增速为8.07%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化10.68%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
69.13天
,近5年
平均存货周转天数为65.75天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(70.49天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
9.74%
,近5年平均毛利率为17.18%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
6.36%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.02 , 0.4 , 0.23 , 0.18 , 0.33 , 0.42 | 0.02 | 0.4 | 0.23 | 0.18 | 0.33 | 0.42 | 0.23 |
营业收入(亿) 26.69 , 27.86 , 35.21 , 29.12 , 29.13 , 15.13 | 26.69 | 27.86 | 35.21 | 29.12 | 29.13 | 15.13 | 29.6 |
预付款项占比(%) 0.06 , 1.44 , 0.67 , 0.63 , 1.14 , 2.77 | 0.06 | 1.44 | 0.67 | 0.63 | 1.14 | 2.77 | 0.78 |
行业平均预付款项占比(%) 0.65 , 0.93 , 0.75 , 0.43 , 0.35 , 0.85 | 0.65 | 0.93 | 0.75 | 0.43 | 0.35 | 0.85 | 0.62 |
预付款项 最近5年平均为0.23亿元
,占营业收入比平均为0.78%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.62%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 6.73 , 6.43 , 7.55 , 9.53 , 9.89 , 10.45 | 6.73 | 6.43 | 7.55 | 9.53 | 9.89 | 10.45 | 8.03 |
应付票据(亿) 3.73 , 3.99 , 7.24 , 3.08 , 3.33 , 2.78 | 3.73 | 3.99 | 7.24 | 3.08 | 3.33 | 2.78 | 4.27 |
合计增幅(%) 20.92 , -0.38 , 41.94 , -14.74 , 4.84 , 0.08 | 20.92 | -0.38 | 41.94 | -14.74 | 4.84 | 0.08 | 8.85(年化) |
营业收入(亿) 26.69 , 27.86 , 35.21 , 29.12 , 29.13 , 15.13 | 26.69 | 27.86 | 35.21 | 29.12 | 29.13 | 15.13 | 29.6 |
营收增幅(%) 36.95 , 4.35 , 26.39 , -17.28 , 0.03 , -0.03 | 36.95 | 4.35 | 26.39 | -17.28 | 0.03 | -0.03 | 8.37(年化) |
货币资金(亿) 5.04 , 5.03 , 5.97 , 4.84 , 3.95 , 5.71 | 5.04 | 5.03 | 5.97 | 4.84 | 3.95 | 5.71 | 4.97 |
上下游净占款(亿) 2.46 , 0.59 , 1.97 , 0.51 , 1.12 , 0.74 | 2.46 | 0.59 | 1.97 | 0.51 | 1.12 | 0.74 | 1.33 |
上下游净占款占比(%) 9.22 , 2.11 , 5.59 , 1.75 , 3.86 , 4.86 | 9.22 | 2.11 | 5.59 | 1.75 | 3.86 | 4.86 | 4.49 |
行业上下游净占款占比(%) 1.62 , 1.54 , 1.8 , -0.05 , 1.08 , 5.25 | 1.62 | 1.54 | 1.8 | -0.05 | 1.08 | 5.25 | 1.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为8.85%
,
与营收年化增幅(8.37%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为4.49%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 0.36 , 0.98 , 0.95 , 0.97 , 0.96 , 0.95 | 0.36 | 0.98 | 0.95 | 0.97 | 0.96 | 0.95 | 0.84 |
无形资产占比(%) 0.8 , 1.76 , 1.45 , 1.4 , 1.21 | 0.8 | 1.76 | 1.45 | 1.4 | 1.21 | 1.11 | 1.32 |
无形资产增速(%) -10.0 , 172.22 , -3.06 , 2.11 , -1.03 | -10.0 | 172.22 | -3.06 | 2.11 | -1.03 | -1.04 | 19.14(年化) |
行业无形资产占比(%) 2.65 , 2.39 , 2.14 , 2.04 , 2.45 | 2.65 | 2.39 | 2.14 | 2.04 | 2.45 | 2.51 | 2.33 |
行业无形资产增速(%) 8.11 , 12.39 , 10.44 , 5.3 , 32.61 , 4.87 | 8.11 | 12.39 | 10.44 | 5.3 | 32.61 | 4.87 | 13.38(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
1.11%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.51%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为19.14%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-12-09上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.41 , 0.42 , 0.49 , 0.55 , 0.55 , 0.32 | 0.41 | 0.42 | 0.49 | 0.55 | 0.55 | 0.32 | 0.48 |
人均应付职工薪酬(万) 1.08 , 1.01 , 1.09 , 1.36 , 1.23 , 0.0 | 1.08 | 1.01 | 1.09 | 1.36 | 1.23 | 0.0 | 1.15 |
应付职工薪酬增幅(%) 24.24 , 2.44 , 16.67 , 12.24 , 0.0 , -41.82 | 24.24 | 2.44 | 16.67 | 12.24 | 0.0 | -41.82 | 10.76(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 21.35 , -6.48 , 7.92 , 24.77 , -9.56 , -100.0 | 21.35 | -6.48 | 7.92 | 24.77 | -9.56 | -100.0 | 6.69(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.52 , 0.59 , 1.04 , 1.22 , 1.58 , 1.54 | 0.52 | 0.59 | 1.04 | 1.22 | 1.58 | 1.54 | 0.99 |
递延所得税资产增幅(%) 30.0 , 13.46 , 76.27 , 17.31 , 29.51 , -2.53 | 30.0 | 13.46 | 76.27 | 17.31 | 29.51 | -2.53 | 31.62(年化) |
薪酬总额(亿) 3.49 , 3.79 , 4.54 , 4.9 , 5.47 , 2.59 | 3.49 | 3.79 | 4.54 | 4.9 | 5.47 | 2.59 | 4.44 |
总额占营收比(%) 13.07 , 13.59 , 12.89 , 16.82 , 18.78 | 13.07 | 13.59 | 12.89 | 16.82 | 18.78 | 17.13 | 15.03 |
人均薪资(万) 9.26 , 9.1 , 10.17 , 12.14 , 12.16 , 5.76 | 9.26 | 9.1 | 10.17 | 12.14 | 12.16 | 5.76 | 10.57 |
所在行业人均薪资(万) 11.94 , 11.78 , 13.54 , 14.41 , 13.74 , 7.4 | 11.94 | 11.78 | 13.54 | 14.41 | 13.74 | 7.4 | 13.08 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-9.56%
, 递延所得税资产增速为29.51%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。