就 x佳股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2021-11-22上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 0.77 , 3.19 , 4.32 , 6.47 , 7.92 , 7.8 | 0.77 | 3.19 | 4.32 | 6.47 | 7.92 | 7.8 | 4.53 |
速变现金融资产(亿) 1.61 , 1.62 , 0.7 , 1.48 , 0.05 , 0.6 | 1.61 | 1.62 | 0.7 | 1.48 | 0.05 | 0.6 | 1.09 |
短期有息负债(亿) 2.05 , 3.82 , 3.44 , 1.21 , 0.92 , 2.15 | 2.05 | 3.82 | 3.44 | 1.21 | 0.92 | 2.15 | 2.29 |
有息负债(亿) 2.45 , 4.22 , 3.71 , 1.21 , 0.92 , 2.15 | 2.45 | 4.22 | 3.71 | 1.21 | 0.92 | 2.15 | 2.5 |
资本支出(亿) 0.71 , 0.77 , 1.68 , 0.91 , 1.35 , 0.94 | 0.71 | 0.77 | 1.68 | 0.91 | 1.35 | 0.94 | 1.08 |
营业收入(亿) 11.03 , 20.95 , 26.01 , 27.44 , 26.93 , 10.19 | 11.03 | 20.95 | 26.01 | 27.44 | 26.93 | 10.19 | 22.47 |
平均筹资利率(%) 3.55 , 2.22 , 2.79 , 7.4 , 4.81 , 1.2 | 3.55 | 2.22 | 2.79 | 7.4 | 4.81 | 1.2 | 4.15 |
平均存款利率(%) 12.37 , 3.04 , 2.37 , 1.51 , 2.4 , 1.19 | 12.37 | 3.04 | 2.37 | 1.51 | 2.4 | 1.19 | 4.34 |
资金链 公司最新货币资金 7.8亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.15亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.53亿元
,年均有息负债2.5亿元
,
相对于年均营收规模(22.47亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-22上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 1.99 , 3.43 , 4.79 , 3.36 , 2.91 , 4.31 | 1.99 | 3.43 | 4.79 | 3.36 | 2.91 | 4.31 | 3.3 |
存货增速(%) 39.16 , 72.36 , 39.65 , -29.85 , -13.39 | 39.16 | 72.36 | 39.65 | -29.85 | -13.39 | 48.11 | 15.27(年化) |
营业成本(亿) 8.68 , 16.9 , 21.63 , 21.92 , 21.49 | 8.68 | 16.9 | 21.63 | 21.92 | 21.49 | 8.17 | 18.12 |
营业成本增速(%) -19.85 , 94.7 , 27.99 , 1.34 , -1.96 | -19.85 | 94.7 | 27.99 | 1.34 | -1.96 | -61.98 | 14.69(年化) |
存货占比(%) 16.74 , 18.69 , 19.63 , 14.54 , 10.81 , 15.42 | 16.74 | 18.69 | 19.63 | 14.54 | 10.81 | 15.42 | 16.08 |
毛利率(%) 21.34 , 19.33 , 16.83 , 20.11 , 20.21 , 19.75 | 21.34 | 19.33 | 16.83 | 20.11 | 20.21 | 19.75 | 19.56 |
存货周转天数 71.99 , 58.59 , 69.39 , 67.84 , 53.28 | 71.99 | 58.59 | 69.39 | 67.84 | 53.28 | 161.5 | 64.22 |
所在行业存货周转天数 85.48 , 74.49 , 77.66 , 90.57 , 87.11 | 85.48 | 74.49 | 77.66 | 90.57 | 87.11 | 191.1 | 83.06 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-13.39%
,最近5年
年化增速为15.27%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化14.69%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
53.28天
,近5年
平均存货周转天数为64.22天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(83.06天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
20.21%
,近5年平均毛利率为19.56%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
10.81%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-22上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.08 , 0.03 , 0.06 , 0.09 , 0.09 , 0.26 | 0.08 | 0.03 | 0.06 | 0.09 | 0.09 | 0.26 | 0.07 |
营业收入(亿) 11.03 , 20.95 , 26.01 , 27.44 , 26.93 , 10.19 | 11.03 | 20.95 | 26.01 | 27.44 | 26.93 | 10.19 | 22.47 |
预付款项占比(%) 0.76 , 0.12 , 0.24 , 0.32 , 0.33 , 2.58 | 0.76 | 0.12 | 0.24 | 0.32 | 0.33 | 2.58 | 0.31 |
行业平均预付款项占比(%) 0.7 , 0.97 , 0.9 , 1.32 , 1.04 , 2.73 | 0.7 | 0.97 | 0.9 | 1.32 | 1.04 | 2.73 | 0.99 |
预付款项 最近5年平均为0.07亿元
,占营业收入比平均为0.31%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(0.99%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-22上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 2.49 , 4.97 , 5.33 , 4.08 , 7.16 , 6.53 | 2.49 | 4.97 | 5.33 | 4.08 | 7.16 | 6.53 | 4.81 |
应付票据(亿) 0.65 , 1.33 , 1.68 , 2.09 , 1.69 , 1.21 | 0.65 | 1.33 | 1.68 | 2.09 | 1.69 | 1.21 | 1.49 |
合计增幅(%) -14.91 , 100.64 , 11.27 , -11.98 , 43.44 , -12.54 | -14.91 | 100.64 | 11.27 | -11.98 | 43.44 | -12.54 | 19.12(年化) |
营业收入(亿) 11.03 , 20.95 , 26.01 , 27.44 , 26.93 , 10.19 | 11.03 | 20.95 | 26.01 | 27.44 | 26.93 | 10.19 | 22.47 |
营收增幅(%) -20.24 , 89.87 , 24.14 , 5.53 , -1.87 , 4.32 | -20.24 | 89.87 | 24.14 | 5.53 | -1.87 | 4.32 | 14.25(年化) |
货币资金(亿) 0.77 , 3.19 , 4.32 , 6.47 , 7.92 , 7.8 | 0.77 | 3.19 | 4.32 | 6.47 | 7.92 | 7.8 | 4.53 |
上下游净占款(亿) 0.93 , 2.0 , 0.12 , 0.68 , 1.14 , 2.09 | 0.93 | 2.0 | 0.12 | 0.68 | 1.14 | 2.09 | 0.97 |
上下游净占款占比(%) 8.44 , 9.56 , 0.47 , 2.49 , 4.22 , 20.5 | 8.44 | 9.56 | 0.47 | 2.49 | 4.22 | 20.5 | 4.32 |
行业上下游净占款占比(%) 8.61 , 11.83 , 10.02 , 6.98 , 10.35 , 22.81 | 8.61 | 11.83 | 10.02 | 6.98 | 10.35 | 22.81 | 9.56 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为19.12%
,
与营收年化增幅(14.25%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为4.32%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-22上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 0.15 , 0.2 , 0.18 , 0.14 , 0.28 , 0.38 | 0.15 | 0.2 | 0.18 | 0.14 | 0.28 | 0.38 | 0.19 |
在建工程占比(%) 1.26 , 1.1 , 0.72 , 0.62 , 1.04 , 1.36 | 1.26 | 1.1 | 0.72 | 0.62 | 1.04 | 1.36 | 0.95 |
在建工程增幅(%) -31.82 , 33.33 , -10.0 , -22.22 , 100.0 , 35.71 | -31.82 | 33.33 | -10.0 | -22.22 | 100.0 | 35.71 | 4.94(年化) |
营收增幅(%) -20.24 , 89.87 , 24.14 , 5.53 , -1.87 , 4.32 | -20.24 | 89.87 | 24.14 | 5.53 | -1.87 | 4.32 | 14.25(年化) |
固定资产(亿) 2.49 , 2.79 , 3.75 , 4.3 , 4.7 , 5.09 | 2.49 | 2.79 | 3.75 | 4.3 | 4.7 | 5.09 | 3.61 |
行业平均在建工程(亿) 0.24 , 0.13 , 3.02 , 1.49 , 2.79 , 2.82 | 0.24 | 0.13 | 3.02 | 1.49 | 2.79 | 2.82 | 1.53 |
行业在建工程占比(%) 0.49 , 0.19 , 4.24 , 2.09 , 3.62 , 3.76 | 0.49 | 0.19 | 4.24 | 2.09 | 3.62 | 3.76 | 2.13 |
行业在建工程增幅(%) -73.33 , -45.83 , 2223.08 , -50.66 , 87.25 , 1.08 | -73.33 | -45.83 | 2223.08 | -50.66 | 87.25 | 1.08 | 25.4(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
14.25%
,在建工程年化增幅为4.94%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
1.04%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-22上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.04 , 0.09 , 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.04 | 0.09 | 0.08 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0 , 0.0 , 100.0 , 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 100.0 | 0.0 | 14.87(年化) |
总资产(亿) 11.92 , 18.37 , 24.42 , 23.1 , 26.93 , 27.94 | 11.92 | 18.37 | 24.42 | 23.1 | 26.93 | 27.94 | 20.95 |
净利润(亿) 0.84 , 1.73 , 2.34 , 3.49 , 2.66 , 1.06 | 0.84 | 1.73 | 2.34 | 3.49 | 2.66 | 1.06 | 2.21 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.08%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-22上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.15 , 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.15 | 0.15 | 0.03 |
净资产(亿) 5.96 , 7.32 , 13.06 , 15.01 , 16.28 , 15.41 | 5.96 | 7.32 | 13.06 | 15.01 | 16.28 | 15.41 | 11.53 |
商誉占比(%) 0.04 , 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.9 , 0.95 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.9 | 0.95 | 0.2 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 15.84 , 26.07 , 22.95 , 24.85 , 17.01 | 15.84 | 26.07 | 22.95 | 24.85 | 17.01 | 6.69 | 21.34 |
所在行业商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 3.16 , 2.56 , 2.75 , 2.97 | 0.0 | 0.0 | 3.16 | 2.56 | 2.75 | 2.97 | 1.69 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.95%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-11-22上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.24 , 0.26 , 0.24 , 0.25 , 0.28 , 0.23 | 0.24 | 0.26 | 0.24 | 0.25 | 0.28 | 0.23 | 0.25 |
人均应付职工薪酬(万) 0.0 , 1.62 , 1.09 , 1.03 , 1.06 , 0.0 | 0.0 | 1.62 | 1.09 | 1.03 | 1.06 | 0.0 | 0.96 |
应付职工薪酬增幅(%) 26.32 , 8.33 , -7.69 , 4.17 , 12.0 , -17.86 | 26.32 | 8.33 | -7.69 | 4.17 | 12.0 | -17.86 | 8.07(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 0 , -32.72 , -5.5 , 2.91 , -100.0 | 0 | 0 | -32.72 | -5.5 | 2.91 | -100.0 | -8.13(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.09 , 0.11 , 0.13 , 0.15 , 0.16 , 0.12 | 0.09 | 0.11 | 0.13 | 0.15 | 0.16 | 0.12 | 0.13 |
递延所得税资产增幅(%) -18.18 , 22.22 , 18.18 , 15.38 , 6.67 , -25.0 | -18.18 | 22.22 | 18.18 | 15.38 | 6.67 | -25.0 | 7.78(年化) |
薪酬总额(亿) 1.39 , 1.91 , 2.05 , 2.3 , 2.35 , 1.28 | 1.39 | 1.91 | 2.05 | 2.3 | 2.35 | 1.28 | 2.0 |
总额占营收比(%) 12.56 , 9.12 , 7.89 , 8.37 , 8.73 | 12.56 | 9.12 | 7.89 | 8.37 | 8.73 | 12.54 | 9.33 |
人均薪资(万) 0.0 , 11.78 , 9.47 , 9.63 , 8.94 , 4.86 | 0.0 | 11.78 | 9.47 | 9.63 | 8.94 | 4.86 | 7.96 |
所在行业人均薪资(万) 13.01 , 15.26 , 15.66 , 16.11 , 17.35 , 9.2 | 13.01 | 15.26 | 15.66 | 16.11 | 17.35 | 9.2 | 15.48 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
2.91%
, 递延所得税资产增速为6.67%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。