就 x龙股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2017-03-28上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 1.42 , 0.9 , 2.21 , 1.94 , 1.49 , 2.19 | 1.42 | 0.9 | 2.21 | 1.94 | 1.49 | 2.19 | 1.59 |
速变现金融资产(亿) 0.75 , 0.0 , 0.5 , 0.8 , 0.6 , 0.5 | 0.75 | 0.0 | 0.5 | 0.8 | 0.6 | 0.5 | 0.53 |
短期有息负债(亿) 7.24 , 4.54 , 1.81 , 1.63 , 1.99 , 2.35 | 7.24 | 4.54 | 1.81 | 1.63 | 1.99 | 2.35 | 3.44 |
有息负债(亿) 7.9 , 5.68 , 2.02 , 1.72 , 2.25 , 3.12 | 7.9 | 5.68 | 2.02 | 1.72 | 2.25 | 3.12 | 3.91 |
资本支出(亿) 1.87 , 1.27 , 1.25 , 1.33 , 1.5 , 0.59 | 1.87 | 1.27 | 1.25 | 1.33 | 1.5 | 0.59 | 1.44 |
营业收入(亿) 12.21 , 12.22 , 14.98 , 14.81 , 14.5 , 7.15 | 12.21 | 12.22 | 14.98 | 14.81 | 14.5 | 7.15 | 13.74 |
平均筹资利率(%) 4.94 , 5.09 , 10.7 , 3.19 , 2.21 , 1.39 | 4.94 | 5.09 | 10.7 | 3.19 | 2.21 | 1.39 | 5.23 |
平均存款利率(%) 0.88 , 0.82 , 0.43 , 0.65 , 0.87 , 1.45 | 0.88 | 0.82 | 0.43 | 0.65 | 0.87 | 1.45 | 0.73 |
资金链 公司最新货币资金 2.19亿元
,
不能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.35亿元),极端情形下需要变卖持有的可速变现金融资产(0.5亿元),
才能完全偿还,公司资金链偏紧。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.59亿元
,年均有息负债3.91亿元
,
相对于年均营收规模(13.74亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 1.96 , 2.04 , 2.01 , 2.24 , 2.18 , 2.19 | 1.96 | 2.04 | 2.01 | 2.24 | 2.18 | 2.19 | 2.09 |
存货增速(%) -3.45 , 4.08 , -1.47 , 11.44 , -2.68 | -3.45 | 4.08 | -1.47 | 11.44 | -2.68 | 0.46 | 1.43(年化) |
营业成本(亿) 10.91 , 10.39 , 12.84 , 12.57 , 12.5 | 10.91 | 10.39 | 12.84 | 12.57 | 12.5 | 6.45 | 11.84 |
营业成本增速(%) 2.25 , -4.77 , 23.58 , -2.1 , -0.56 | 2.25 | -4.77 | 23.58 | -2.1 | -0.56 | -48.4 | 3.22(年化) |
存货占比(%) 10.17 , 10.91 , 9.69 , 10.84 , 10.14 , 9.91 | 10.17 | 10.91 | 9.69 | 10.84 | 10.14 | 9.91 | 10.35 |
毛利率(%) 10.64 , 14.96 , 14.26 , 15.16 , 13.79 , 9.71 | 10.64 | 14.96 | 14.26 | 15.16 | 13.79 | 9.71 | 13.76 |
存货周转天数 66.85 , 70.19 , 57.48 , 61.76 , 64.6 | 66.85 | 70.19 | 57.48 | 61.76 | 64.6 | 123.73 | 64.18 |
所在行业存货周转天数 83.72 , 77.49 , 77.49 , 92.88 , 86.7 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-2.68%
,最近5年
年化增速为1.43%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化3.22%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
64.6天
,近5年
平均存货周转天数为64.18天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(83.66天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
13.79%
,近5年平均毛利率为13.76%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
10.14%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 2.78 , 3.25 , 3.86 , 3.42 , 3.21 , 3.08 | 2.78 | 3.25 | 3.86 | 3.42 | 3.21 | 3.08 | 3.3 |
应收账款增速(%) 28.15 , 17.02 , 18.7 , -11.34 , -6.33 , -12.48 | 28.15 | 17.02 | 18.7 | -11.34 | -6.33 | -12.48 | 8.13(年化) |
营收增速(%) -6.87 , 0.1 , 22.57 , -1.1 , -2.1 , 4.49 | -6.87 | 0.1 | 22.57 | -1.1 | -2.1 | 4.49 | 2.04(年化) |
应收账款周转天数 73.89 , 90.12 , 86.7 , 89.68 , 83.33 | 73.89 | 90.12 | 86.7 | 89.68 | 83.33 | 160.79 | 84.74 |
所在行业应收账款周转天数 53.28 , 50.69 , 51.63 , 66.97 , 65.88 | 53.28 | 50.69 | 51.63 | 66.97 | 65.88 | 143.14 | 57.69 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 8.13%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为83.33天
,近5年
年均为84.74天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.01 , 0.3 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.03 | 0.01 | 0.3 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.07 |
净资产(亿) 6.3 , 6.74 , 11.98 , 12.58 , 12.84 , 12.88 | 6.3 | 6.74 | 11.98 | 12.58 | 12.84 | 12.88 | 10.09 |
其他应收款占比(%) 0.08 , 4.44 , 0.06 , 0.08 , 0.12 , 0.24 | 0.08 | 4.44 | 0.06 | 0.08 | 0.12 | 0.24 | 0.96 |
行业平均其他应收款占比(%) 2.25 , 1.7 , 1.21 , 1.29 , 1.0 , 1.26 | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.24%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.04 , 0.11 , 0.06 , 0.12 , 0.13 , 0.11 | 0.04 | 0.11 | 0.06 | 0.12 | 0.13 | 0.11 | 0.09 |
营业收入(亿) 12.21 , 12.22 , 14.98 , 14.81 , 14.5 , 7.15 | 12.21 | 12.22 | 14.98 | 14.81 | 14.5 | 7.15 | 13.74 |
预付款项占比(%) 0.33 , 0.89 , 0.42 , 0.84 , 0.92 , 1.47 | 0.33 | 0.89 | 0.42 | 0.84 | 0.92 | 1.47 | 0.66 |
行业平均预付款项占比(%) 0.87 , 0.84 , 0.94 , 1.21 , 1.03 , 2.29 | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为0.09亿元
,占营业收入比平均为0.66%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(0.98%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 3.29 , 3.61 , 3.5 , 3.91 , 3.39 , 3.29 | 3.29 | 3.61 | 3.5 | 3.91 | 3.39 | 3.29 | 3.54 |
应付票据(亿) 0.47 , 1.18 , 1.8 , 1.25 , 1.77 , 1.63 | 0.47 | 1.18 | 1.8 | 1.25 | 1.77 | 1.63 | 1.29 |
合计增幅(%) 27.03 , 27.39 , 10.65 , -2.64 , 0.0 , -4.65 | 27.03 | 27.39 | 10.65 | -2.64 | 0.0 | -4.65 | 11.76(年化) |
营业收入(亿) 12.21 , 12.22 , 14.98 , 14.81 , 14.5 , 7.15 | 12.21 | 12.22 | 14.98 | 14.81 | 14.5 | 7.15 | 13.74 |
营收增幅(%) -6.87 , 0.1 , 22.57 , -1.1 , -2.1 , 4.49 | -6.87 | 0.1 | 22.57 | -1.1 | -2.1 | 4.49 | 2.04(年化) |
货币资金(亿) 1.42 , 0.9 , 2.21 , 1.94 , 1.49 , 2.19 | 1.42 | 0.9 | 2.21 | 1.94 | 1.49 | 2.19 | 1.59 |
上下游净占款(亿) 0.89 , 1.39 , 1.23 , 1.5 , 1.8 , 1.73 | 0.89 | 1.39 | 1.23 | 1.5 | 1.8 | 1.73 | 1.36 |
上下游净占款占比(%) 7.3 , 11.39 , 8.21 , 10.12 , 12.42 , 24.23 | 7.3 | 11.39 | 8.21 | 10.12 | 12.42 | 24.23 | 9.9 |
行业上下游净占款占比(%) 15.59 , 16.83 , 16.28 , 17.37 , 18.65 , 31.98 | 15.59 | 16.83 | 16.28 | 17.37 | 18.65 | 31.98 | 16.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为11.76%
,
小幅度超过营收年化增幅(2.04%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为9.9%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 1.41 , 1.92 , 0.93 , 1.57 , 1.58 , 2.03 | 1.41 | 1.92 | 0.93 | 1.57 | 1.58 | 2.03 | 1.48 |
在建工程占比(%) 7.31 , 10.27 , 4.52 , 7.6 , 7.35 , 9.17 | 7.31 | 10.27 | 4.52 | 7.6 | 7.35 | 9.17 | 7.41 |
在建工程增幅(%) -53.16 , 36.17 , -51.56 , 68.82 , 0.64 , 28.48 | -53.16 | 36.17 | -51.56 | 68.82 | 0.64 | 28.48 | -12.09(年化) |
营收增幅(%) -6.87 , 0.1 , 22.57 , -1.1 , -2.1 , 4.49 | -6.87 | 0.1 | 22.57 | -1.1 | -2.1 | 4.49 | 2.04(年化) |
固定资产(亿) 7.38 , 6.69 , 7.53 , 6.78 , 6.8 , 6.39 | 7.38 | 6.69 | 7.53 | 6.78 | 6.8 | 6.39 | 7.04 |
行业平均在建工程(亿) 2.52 , 2.18 , 2.61 , 3.43 , 3.18 , 3.1 | 2.52 | 2.18 | 2.61 | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 2.78 |
行业在建工程占比(%) 3.3 , 2.69 , 3.15 , 3.9 , 3.48 , 3.34 | 3.3 | 2.69 | 3.15 | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.3 |
行业在建工程增幅(%) 8.15 , -13.49 , 19.72 , 31.42 , -7.29 , -2.52 | 8.15 | -13.49 | 19.72 | 31.42 | -7.29 | -2.52 | 6.42(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
2.04%
,在建工程年化增幅为-12.09%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
7.35%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 1.4 , 1.27 , 1.14 , 1.07 , 1.03 , 1.01 | 1.4 | 1.27 | 1.14 | 1.07 | 1.03 | 1.01 | 1.18 |
无形资产占比(%) 7.26 , 6.81 , 5.53 , 5.18 , 4.79 | 7.26 | 6.81 | 5.53 | 5.18 | 4.79 | 4.56 | 5.91 |
无形资产增速(%) 7.69 , -9.29 , -10.24 , -6.14 , -3.74 | 7.69 | -9.29 | -10.24 | -6.14 | -3.74 | -1.94 | -4.55(年化) |
行业无形资产占比(%) 7.03 , 6.64 , 5.78 , 5.96 , 5.41 | 7.03 | 6.64 | 5.78 | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 6.16 |
行业无形资产增速(%) 0.85 , 6.5 , -3.9 , 10.97 , 0.12 , -1.37 | 0.85 | 6.5 | -3.9 | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 2.78(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
4.56%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为-4.55%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 6.3 , 6.74 , 11.98 , 12.58 , 12.84 , 12.88 | 6.3 | 6.74 | 11.98 | 12.58 | 12.84 | 12.88 | 10.09 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) -32.39 , 8.44 , 11.01 , 7.26 , 4.2 | -32.39 | 8.44 | 11.01 | 7.26 | 4.2 | 1.62 | -0.3 |
所在行业商誉占比(%) 13.25 , 11.68 , 8.91 , 9.09 , 8.48 , 8.08 | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-28上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.16 , 0.26 , 0.25 , 0.24 , 0.2 , 0.17 | 0.16 | 0.26 | 0.25 | 0.24 | 0.2 | 0.17 | 0.22 |
人均应付职工薪酬(万) 1.1 , 1.66 , 1.5 , 1.9 , 1.44 , 0.0 | 1.1 | 1.66 | 1.5 | 1.9 | 1.44 | 0.0 | 1.52 |
应付职工薪酬增幅(%) 23.08 , 62.5 , -3.85 , -4.0 , -16.67 , -15.0 | 23.08 | 62.5 | -3.85 | -4.0 | -16.67 | -15.0 | 9.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 29.41 , 50.91 , -9.64 , 26.67 , -24.21 , -100.0 | 29.41 | 50.91 | -9.64 | 26.67 | -24.21 | -100.0 | 11.12(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.13 , 0.01 , 0.03 , 0.12 , 0.09 , 0.1 | 0.13 | 0.01 | 0.03 | 0.12 | 0.09 | 0.1 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) -74.51 , -92.31 , 200.0 , 300.0 , -25.0 , 11.11 | -74.51 | -92.31 | 200.0 | 300.0 | -25.0 | 11.11 | -29.32(年化) |
薪酬总额(亿) 2.57 , 2.23 , 2.5 , 2.54 , 2.57 , 1.41 | 2.57 | 2.23 | 2.5 | 2.54 | 2.57 | 1.41 | 2.48 |
总额占营收比(%) 21.07 , 18.22 , 16.7 , 17.14 , 17.69 | 21.07 | 18.22 | 16.7 | 17.14 | 17.69 | 19.68 | 18.16 |
人均薪资(万) 18.04 , 14.44 , 14.76 , 19.8 , 18.57 , 10.18 | 18.04 | 14.44 | 14.76 | 19.8 | 18.57 | 10.18 | 17.12 |
所在行业人均薪资(万) 20.81 , 20.99 , 22.68 , 22.2 , 24.59 , 12.64 | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-24.21%
, 递延所得税资产增速为-25.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
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