就 x龙股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2015-03-20上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 2.39 , 2.85 , 3.43 , 3.52 , 4.71 , 5.4 | 2.39 | 2.85 | 3.43 | 3.52 | 4.71 | 5.4 | 3.38 |
速变现金融资产(亿) 0.13 , 0.63 , 2.4 , 1.21 , 0.94 , 0.34 | 0.13 | 0.63 | 2.4 | 1.21 | 0.94 | 0.34 | 1.06 |
短期有息负债(亿) 4.61 , 7.8 , 5.9 , 7.39 , 8.78 , 9.4 | 4.61 | 7.8 | 5.9 | 7.39 | 8.78 | 9.4 | 6.9 |
有息负债(亿) 4.97 , 9.33 , 7.89 , 8.89 , 9.08 , 10.0 | 4.97 | 9.33 | 7.89 | 8.89 | 9.08 | 10.0 | 8.03 |
资本支出(亿) 0.69 , 0.86 , 1.63 , 2.25 , 3.27 , 1.44 | 0.69 | 0.86 | 1.63 | 2.25 | 3.27 | 1.44 | 1.74 |
营业收入(亿) 10.34 , 17.72 , 22.07 , 26.7 , 33.04 , 17.36 | 10.34 | 17.72 | 22.07 | 26.7 | 33.04 | 17.36 | 21.97 |
平均筹资利率(%) 3.15 , 3.47 , 4.36 , 3.9 , 3.86 , 1.47 | 3.15 | 3.47 | 4.36 | 3.9 | 3.86 | 1.47 | 3.75 |
平均存款利率(%) 0.69 , 0.71 , 0.42 , 0.45 , 0.54 , 0.76 | 0.69 | 0.71 | 0.42 | 0.45 | 0.54 | 0.76 | 0.56 |
资金链 公司最新货币资金 5.4亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.34亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(9.4亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.38亿元
,年均有息负债8.03亿元
,
相对于年均营收规模(21.97亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 4.55 , 4.72 , 6.55 , 8.05 , 8.86 , 9.4 | 4.55 | 4.72 | 6.55 | 8.05 | 8.86 | 9.4 | 6.55 |
存货增速(%) 97.83 , 3.74 , 38.77 , 22.9 , 10.06 | 97.83 | 3.74 | 38.77 | 22.9 | 10.06 | 6.09 | 30.96(年化) |
营业成本(亿) 6.78 , 12.48 , 16.73 , 20.66 , 25.45 | 6.78 | 12.48 | 16.73 | 20.66 | 25.45 | 13.6 | 16.42 |
营业成本增速(%) -2.87 , 84.07 , 34.05 , 23.49 , 23.18 | -2.87 | 84.07 | 34.05 | 23.49 | 23.18 | -46.56 | 29.53(年化) |
存货占比(%) 18.56 , 15.78 , 18.13 , 19.7 , 19.49 , 20.52 | 18.56 | 15.78 | 18.13 | 19.7 | 19.49 | 20.52 | 18.33 |
毛利率(%) 34.42 , 29.59 , 24.18 , 22.62 , 22.98 , 21.64 | 34.42 | 29.59 | 24.18 | 22.62 | 22.98 | 21.64 | 26.76 |
存货周转天数 184.34 , 135.69 , 122.9 , 128.98 , 121.26 | 184.34 | 135.69 | 122.9 | 128.98 | 121.26 | 244.97 | 138.63 |
所在行业存货周转天数 83.72 , 77.49 , 77.49 , 92.88 , 86.7 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近
5年
年化增速为30.96%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(29.53%),没有雷形1的情形,正常。 -
存货周转天数 最近年份为
121.26天
,近5年
平均存货周转天数为138.63天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(83.66天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
22.98%
,近5年平均毛利率为26.76%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
19.49%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.05 , 0.03 , 0.03 , 0.06 , 0.04 , 0.05 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.04 |
净资产(亿) 12.65 , 14.28 , 21.27 , 21.51 , 23.43 , 24.34 | 12.65 | 14.28 | 21.27 | 21.51 | 23.43 | 24.34 | 18.63 |
其他应收款占比(%) 0.36 , 0.19 , 0.13 , 0.28 , 0.19 , 0.2 | 0.36 | 0.19 | 0.13 | 0.28 | 0.19 | 0.2 | 0.23 |
行业平均其他应收款占比(%) 2.25 , 1.7 , 1.21 , 1.29 , 1.0 , 1.26 | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.2%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.2 , 0.24 , 0.27 , 0.25 , 0.18 , 0.35 | 0.2 | 0.24 | 0.27 | 0.25 | 0.18 | 0.35 | 0.23 |
营业收入(亿) 10.34 , 17.72 , 22.07 , 26.7 , 33.04 , 17.36 | 10.34 | 17.72 | 22.07 | 26.7 | 33.04 | 17.36 | 21.97 |
预付款项占比(%) 1.89 , 1.35 , 1.22 , 0.93 , 0.54 , 2.02 | 1.89 | 1.35 | 1.22 | 0.93 | 0.54 | 2.02 | 1.05 |
行业平均预付款项占比(%) 0.87 , 0.84 , 0.94 , 1.21 , 1.03 , 2.29 | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为0.23亿元
,占营业收入比平均为1.05%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.98%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 1.78 , 1.67 , 1.54 , 1.75 , 1.6 , 1.49 | 1.78 | 1.67 | 1.54 | 1.75 | 1.6 | 1.49 | 1.67 |
无形资产占比(%) 7.25 , 5.57 , 4.27 , 4.27 , 3.52 | 7.25 | 5.57 | 4.27 | 4.27 | 3.52 | 3.25 | 4.98 |
无形资产增速(%) 157.97 , -6.18 , -7.78 , 13.64 , -8.57 | 157.97 | -6.18 | -7.78 | 13.64 | -8.57 | -6.88 | 18.32(年化) |
行业无形资产占比(%) 7.03 , 6.64 , 5.78 , 5.96 , 5.41 | 7.03 | 6.64 | 5.78 | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 6.16 |
行业无形资产增速(%) 0.85 , 6.5 , -3.9 , 10.97 , 0.12 , -1.37 | 0.85 | 6.5 | -3.9 | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 2.78(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.25%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为18.32%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) 1.88 , 1.88 , 1.85 , 1.77 , 1.69 , 1.69 | 1.88 | 1.88 | 1.85 | 1.77 | 1.69 | 1.69 | 1.81 |
净资产(亿) 12.65 , 14.28 , 21.27 , 21.51 , 23.43 , 24.34 | 12.65 | 14.28 | 21.27 | 21.51 | 23.43 | 24.34 | 18.63 |
商誉占比(%) 14.87 , 13.18 , 8.69 , 8.22 , 7.2 , 6.93 | 14.87 | 13.18 | 8.69 | 8.22 | 7.2 | 6.93 | 10.43 |
商誉增速(%) 89.9 , 0.0 , -1.6 , -4.32 , -4.52 , 0.0 | 89.9 | 0.0 | -1.6 | -4.32 | -4.52 | 0.0 | 11.29(年化) |
ROE(%) 11.64 , 14.0 , 6.36 , 7.14 , 10.41 | 11.64 | 14.0 | 6.36 | 7.14 | 10.41 | 5.67 | 9.91 |
所在行业商誉占比(%) 13.25 , 11.68 , 8.91 , 9.09 , 8.48 , 8.08 | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
6.93%
, 低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为9.91%),商誉减值风险中偏低。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.27 , 0.49 , 0.46 , 0.48 , 0.61 , 0.45 | 0.27 | 0.49 | 0.46 | 0.48 | 0.61 | 0.45 | 0.46 |
人均应付职工薪酬(万) 0.85 , 1.46 , 1.26 , 1.12 , 1.27 , 0.0 | 0.85 | 1.46 | 1.26 | 1.12 | 1.27 | 0.0 | 1.19 |
应付职工薪酬增幅(%) 80.0 , 81.48 , -6.12 , 4.35 , 27.08 , -26.23 | 80.0 | 81.48 | -6.12 | 4.35 | 27.08 | -26.23 | 32.39(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 18.06 , 71.76 , -13.7 , -11.11 , 13.39 , -100.0 | 18.06 | 71.76 | -13.7 | -11.11 | 13.39 | -100.0 | 12.02(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.17 , 0.22 , 0.27 , 0.26 , 0.27 , 0.26 | 0.17 | 0.22 | 0.27 | 0.26 | 0.27 | 0.26 | 0.24 |
递延所得税资产增幅(%) 112.5 , 29.41 , 22.73 , -3.7 , 3.85 , -3.7 | 112.5 | 29.41 | 22.73 | -3.7 | 3.85 | -3.7 | 27.54(年化) |
薪酬总额(亿) 2.12 , 3.01 , 3.85 , 4.54 , 5.32 , 2.65 | 2.12 | 3.01 | 3.85 | 4.54 | 5.32 | 2.65 | 3.77 |
总额占营收比(%) 20.51 , 16.98 , 17.47 , 17.01 , 16.1 | 20.51 | 16.98 | 17.47 | 17.01 | 16.1 | 15.26 | 17.61 |
人均薪资(万) 6.61 , 8.9 , 10.62 , 10.7 , 11.12 , 5.53 | 6.61 | 8.9 | 10.62 | 10.7 | 11.12 | 5.53 | 9.59 |
所在行业人均薪资(万) 20.81 , 20.99 , 22.68 , 22.2 , 24.59 , 12.64 | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
13.39%
, 递延所得税资产增速为3.85%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。