就 x宁能源 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于1996-10-29上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 24.29 , 27.77 , 26.9 , 28.87 , 23.93 , 19.52 | 24.29 | 27.77 | 26.9 | 28.87 | 23.93 | 19.52 | 26.35 |
速变现金融资产(亿) 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 57.15 , 60.15 , 52.37 , 46.33 , 39.18 , 35.5 | 57.15 | 60.15 | 52.37 | 46.33 | 39.18 | 35.5 | 51.04 |
有息负债(亿) 66.91 , 67.82 , 58.29 , 48.64 , 40.45 , 39.76 | 66.91 | 67.82 | 58.29 | 48.64 | 40.45 | 39.76 | 56.42 |
资本支出(亿) 1.85 , 1.2 , 10.91 , 1.19 , 1.25 , 0.41 | 1.85 | 1.2 | 10.91 | 1.19 | 1.25 | 0.41 | 3.28 |
营业收入(亿) 66.9 , 50.55 , 59.15 , 66.19 , 55.96 , 26.57 | 66.9 | 50.55 | 59.15 | 66.19 | 55.96 | 26.57 | 59.75 |
平均筹资利率(%) 5.44 , 5.66 , 5.27 , 5.65 , 5.39 , 1.71 | 5.44 | 5.66 | 5.27 | 5.65 | 5.39 | 1.71 | 5.48 |
平均存款利率(%) 1.4 , 1.16 , 1.34 , 2.07 , 2.04 , 0.57 | 1.4 | 1.16 | 1.34 | 2.07 | 2.04 | 0.57 | 1.6 |
资金链 公司最新货币资金 19.52亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(35.5亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金26.35亿元
,年均有息负债56.42亿元
,
相对于年均营收规模(59.75亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1996-10-29上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 3.99 , 2.66 , 2.89 , 1.44 , 1.25 , 1.31 | 3.99 | 2.66 | 2.89 | 1.44 | 1.25 | 1.31 | 2.45 |
存货增速(%) 26.67 , -33.33 , 8.65 , -50.17 , -13.19 | 26.67 | -33.33 | 8.65 | -50.17 | -13.19 | 4.8 | -16.87(年化) |
营业成本(亿) 56.4 , 45.71 , 46.29 , 48.92 , 45.6 | 56.4 | 45.71 | 46.29 | 48.92 | 45.6 | 21.75 | 48.58 |
营业成本增速(%) -9.18 , -18.95 , 1.27 , 5.68 , -6.79 | -9.18 | -18.95 | 1.27 | 5.68 | -6.79 | -52.3 | -5.99(年化) |
存货占比(%) 2.55 , 1.76 , 1.89 , 0.97 , 0.92 , 1.02 | 2.55 | 1.76 | 1.89 | 0.97 | 0.92 | 1.02 | 1.62 |
毛利率(%) 15.69 , 9.58 , 21.74 , 26.09 , 18.52 , 18.14 | 15.69 | 9.58 | 21.74 | 26.09 | 18.52 | 18.14 | 18.32 |
存货周转天数 23.07 , 26.53 , 21.87 , 16.16 , 10.79 | 23.07 | 26.53 | 21.87 | 16.16 | 10.79 | 21.48 | 19.68 |
所在行业存货周转天数 20.09 , 20.48 , 17.56 , 17.88 , 18.11 | 20.09 | 20.48 | 17.56 | 17.88 | 18.11 | 38.79 | 18.82 |
- 排雷结果:
-
存货占比 最近年份为
0.92%
, 占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-29上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.57 , 0.54 , 0.55 , 0.23 , 0.18 , 0.24 | 0.57 | 0.54 | 0.55 | 0.23 | 0.18 | 0.24 | 0.41 |
净资产(亿) 54.39 , 49.62 , 50.69 , 52.95 , 52.35 , 53.83 | 54.39 | 49.62 | 50.69 | 52.95 | 52.35 | 53.83 | 52.0 |
其他应收款占比(%) 1.04 , 1.09 , 1.08 , 0.43 , 0.34 , 0.44 | 1.04 | 1.09 | 1.08 | 0.43 | 0.34 | 0.44 | 0.8 |
行业平均其他应收款占比(%) 1.72 , 1.88 , 1.32 , 0.98 , 0.95 , 1.08 | 1.72 | 1.88 | 1.32 | 0.98 | 0.95 | 1.08 | 1.37 |
其他应收款 最近为0.24亿元
,占净资产比为0.44%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-29上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 11.54 , 12.01 , 14.54 , 16.04 , 18.4 , 16.54 | 11.54 | 12.01 | 14.54 | 16.04 | 18.4 | 16.54 | 14.51 |
应付票据(亿) 5.91 , 4.6 , 7.69 , 9.43 , 4.12 , 3.17 | 5.91 | 4.6 | 7.69 | 9.43 | 4.12 | 3.17 | 6.35 |
合计增幅(%) -4.75 , -4.81 , 33.84 , 14.57 , -11.58 , -12.48 | -4.75 | -4.81 | 33.84 | 14.57 | -11.58 | -12.48 | 4.22(年化) |
营业收入(亿) 66.9 , 50.55 , 59.15 , 66.19 , 55.96 , 26.57 | 66.9 | 50.55 | 59.15 | 66.19 | 55.96 | 26.57 | 59.75 |
营收增幅(%) -8.5 , -24.44 , 17.01 , 11.91 , -15.46 , -11.54 | -8.5 | -24.44 | 17.01 | 11.91 | -15.46 | -11.54 | -5.21(年化) |
货币资金(亿) 24.29 , 27.77 , 26.9 , 28.87 , 23.93 , 19.52 | 24.29 | 27.77 | 26.9 | 28.87 | 23.93 | 19.52 | 26.35 |
上下游净占款(亿) -7.32 , -3.92 , 8.11 , 9.91 , 13.39 , 5.92 | -7.32 | -3.92 | 8.11 | 9.91 | 13.39 | 5.92 | 4.03 |
上下游净占款占比(%) -10.94 , -7.75 , 13.71 , 14.97 , 23.93 , 22.28 | -10.94 | -7.75 | 13.71 | 14.97 | 23.93 | 22.28 | 6.74 |
行业上下游净占款占比(%) 23.53 , 26.42 , 23.7 , 20.75 , 23.93 , 46.28 | 23.53 | 26.42 | 23.7 | 20.75 | 23.93 | 46.28 | 23.67 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为4.22%
,
小幅度超过营收年化增幅(-5.21%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.74%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,但低于行业平均占比(23.67%),反映了公司地位越来越强势,但与同行有差距。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-29上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 0.66 , 0.26 , 0.61 , 0.4 , 0.1 , 0.21 | 0.66 | 0.26 | 0.61 | 0.4 | 0.1 | 0.21 | 0.41 |
在建工程占比(%) 0.42 , 0.17 , 0.4 , 0.27 , 0.08 , 0.17 | 0.42 | 0.17 | 0.4 | 0.27 | 0.08 | 0.17 | 0.27 |
在建工程增幅(%) -8.33 , -60.61 , 134.62 , -34.43 , -75.0 , 110.0 | -8.33 | -60.61 | 134.62 | -34.43 | -75.0 | 110.0 | -32.62(年化) |
营收增幅(%) -8.5 , -24.44 , 17.01 , 11.91 , -15.46 , -11.54 | -8.5 | -24.44 | 17.01 | 11.91 | -15.46 | -11.54 | -5.21(年化) |
固定资产(亿) 68.72 , 65.53 , 67.68 , 64.28 , 62.7 , 60.03 | 68.72 | 65.53 | 67.68 | 64.28 | 62.7 | 60.03 | 65.78 |
行业平均在建工程(亿) 38.16 , 39.39 , 32.72 , 35.16 , 36.34 , 37.82 | 38.16 | 39.39 | 32.72 | 35.16 | 36.34 | 37.82 | 36.35 |
行业在建工程占比(%) 8.27 , 8.1 , 6.18 , 6.05 , 6.19 , 6.47 | 8.27 | 8.1 | 6.18 | 6.05 | 6.19 | 6.47 | 6.96 |
行业在建工程增幅(%) 4.26 , 3.22 , -16.93 , 7.46 , 3.36 , 4.07 | 4.26 | 3.22 | -16.93 | 7.46 | 3.36 | 4.07 | -0.14(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
-5.21%
,在建工程年化增幅为-32.62%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.08%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-29上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 1.9 , 1.8 , 0.75 , 0.68 , 0.62 , 0.57 | 1.9 | 1.8 | 0.75 | 0.68 | 0.62 | 0.57 | 1.15 |
长期待摊费用占比(%) 1.22 , 1.19 , 0.49 , 0.46 , 0.46 , 0.45 | 1.22 | 1.19 | 0.49 | 0.46 | 0.46 | 0.45 | 0.76 |
长期待摊费用增速(%) 4.97 , -5.26 , -58.33 , -9.33 , -8.82 , -8.06 | 4.97 | -5.26 | -58.33 | -9.33 | -8.82 | -8.06 | -19.28(年化) |
总资产(亿) 156.02 , 151.34 , 152.81 , 149.32 , 136.03 , 128.49 | 156.02 | 151.34 | 152.81 | 149.32 | 136.03 | 128.49 | 149.1 |
净利润(亿) 0.25 , -4.68 , 0.26 , 1.93 , 0.23 , 0.11 | 0.25 | -4.68 | 0.26 | 1.93 | 0.23 | 0.11 | -0.4 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.57亿元
,占总资产比为0.45%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.57亿元
,近5年
平均为1.15亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-29上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
净资产(亿) 54.39 , 49.62 , 50.69 , 52.95 , 52.35 , 53.83 | 54.39 | 49.62 | 50.69 | 52.95 | 52.35 | 53.83 | 52.0 |
商誉占比(%) 0.04 , 0.05 , 0.05 , 0.04 , 0.04 , 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 |
商誉增速(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 0.47 , -8.99 , 0.52 , 3.73 , 0.44 | 0.47 | -8.99 | 0.52 | 3.73 | 0.44 | 0.21 | -0.77 |
所在行业商誉占比(%) 2.84 , 2.46 , 2.15 , 1.77 , 1.64 , 1.62 | 2.84 | 2.46 | 2.15 | 1.77 | 1.64 | 1.62 | 2.17 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.04%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-29上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 2.92 , 2.51 , 3.18 , 3.26 , 2.93 , 2.33 | 2.92 | 2.51 | 3.18 | 3.26 | 2.93 | 2.33 | 2.96 |
人均应付职工薪酬(万) 1.68 , 1.52 , 2.05 , 2.15 , 2.06 , 0.0 | 1.68 | 1.52 | 2.05 | 2.15 | 2.06 | 0.0 | 1.89 |
应付职工薪酬增幅(%) 10.61 , -14.04 , 26.69 , 2.52 , -10.12 , -20.48 | 10.61 | -14.04 | 26.69 | 2.52 | -10.12 | -20.48 | 2.11(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 14.29 , -9.52 , 34.87 , 4.88 , -4.19 , -100.0 | 14.29 | -9.52 | 34.87 | 4.88 | -4.19 | -100.0 | 6.98(年化) |
递延所得税资产(亿) 2.18 , 3.67 , 2.85 , 2.1 , 3.06 , 2.84 | 2.18 | 3.67 | 2.85 | 2.1 | 3.06 | 2.84 | 2.77 |
递延所得税资产增幅(%) 23.86 , 68.35 , -22.34 , -26.32 , 45.71 , -7.19 | 23.86 | 68.35 | -22.34 | -26.32 | 45.71 | -7.19 | 11.7(年化) |
薪酬总额(亿) 17.14 , 15.55 , 16.75 , 18.06 , 17.65 , 8.9 | 17.14 | 15.55 | 16.75 | 18.06 | 17.65 | 8.9 | 17.03 |
总额占营收比(%) 25.63 , 30.77 , 28.32 , 27.29 , 31.55 | 25.63 | 30.77 | 28.32 | 27.29 | 31.55 | 33.48 | 28.71 |
人均薪资(万) 9.84 , 9.41 , 10.81 , 11.88 , 12.42 , 6.26 | 9.84 | 9.41 | 10.81 | 11.88 | 12.42 | 6.26 | 10.87 |
所在行业人均薪资(万) 12.71 , 12.89 , 15.91 , 19.37 , 20.37 , 9.51 | 12.71 | 12.89 | 15.91 | 19.37 | 20.37 | 9.51 | 16.25 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-4.19%
, 递延所得税资产增速为45.71%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。