就 x仔癀 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2003-06-16上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 42.63 , 51.68 , 70.97 , 24.96 , 11.59 , 89.21 | 42.63 | 51.68 | 70.97 | 24.96 | 11.59 | 89.21 | 40.37 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.09 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
短期有息负债(亿) 6.97 , 7.18 , 7.99 , 10.0 , 10.24 , 10.49 | 6.97 | 7.18 | 7.99 | 10.0 | 10.24 | 10.49 | 8.48 |
有息负债(亿) 6.97 , 7.18 , 7.99 , 10.0 , 10.59 , 10.98 | 6.97 | 7.18 | 7.99 | 10.0 | 10.59 | 10.98 | 8.55 |
资本支出(亿) 0.65 , 4.19 , 0.92 , 1.75 , 1.42 , 0.42 | 0.65 | 4.19 | 0.92 | 1.75 | 1.42 | 0.42 | 1.79 |
营业收入(亿) 57.22 , 65.11 , 80.22 , 86.94 , 100.58 , 56.51 | 57.22 | 65.11 | 80.22 | 86.94 | 100.58 | 56.51 | 78.01 |
平均筹资利率(%) 4.47 , 3.81 , 4.12 , 3.8 , 3.52 , 1.73 | 4.47 | 3.81 | 4.12 | 3.8 | 3.52 | 1.73 | 3.94 |
平均存款利率(%) 1.76 , 1.82 , 1.77 , 3.86 , 3.85 , 0.21 | 1.76 | 1.82 | 1.77 | 3.86 | 3.85 | 0.21 | 2.61 |
资金链 公司最新货币资金 89.21亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(10.49亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金40.37亿元
,年均有息负债8.55亿元
,
相对于年均营收规模(78.01亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 20.97 , 21.91 , 24.38 , 26.28 , 33.79 , 45.39 | 20.97 | 21.91 | 24.38 | 26.28 | 33.79 | 45.39 | 25.47 |
存货增速(%) 25.79 , 4.48 , 11.27 , 7.79 , 28.58 | 25.79 | 4.48 | 11.27 | 7.79 | 28.58 | 34.33 | 15.18(年化) |
营业成本(亿) 31.91 , 35.71 , 39.53 , 47.26 , 53.55 | 31.91 | 35.71 | 39.53 | 47.26 | 53.55 | 31.23 | 41.59 |
营业成本增速(%) 16.29 , 11.91 , 10.7 , 19.55 , 13.31 | 16.29 | 11.91 | 10.7 | 19.55 | 13.31 | -41.68 | 14.31(年化) |
存货占比(%) 23.8 , 21.47 , 19.51 , 17.99 , 19.78 , 26.63 | 23.8 | 21.47 | 19.51 | 17.99 | 19.78 | 26.63 | 20.51 |
毛利率(%) 44.24 , 45.16 , 50.72 , 45.64 , 46.76 , 44.74 | 44.24 | 45.16 | 50.72 | 45.64 | 46.76 | 44.74 | 46.5 |
存货周转天数 214.71 , 218.56 , 213.45 , 195.19 , 205.06 | 214.71 | 218.56 | 213.45 | 195.19 | 205.06 | 462.03 | 209.39 |
所在行业存货周转天数 187.18 , 169.77 , 141.47 , 133.21 , 133.21 | 187.18 | 169.77 | 141.47 | 133.21 | 133.21 | 270.37 | 152.97 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
28.58%
,最近5年
年化增速为15.18%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化14.31%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
205.06天
,近5年
平均存货周转天数为209.39天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(152.97天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
46.76%
,近5年平均毛利率为46.5%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
19.78%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 4.7 , 5.09 , 6.12 , 7.44 , 9.12 , 8.1 | 4.7 | 5.09 | 6.12 | 7.44 | 9.12 | 8.1 | 6.49 |
应收账款增速(%) 5.91 , 8.43 , 20.17 , 21.58 , 22.48 , 15.73 | 5.91 | 8.43 | 20.17 | 21.58 | 22.48 | 15.73 | 15.49(年化) |
营收增速(%) 20.06 , 13.78 , 23.2 , 8.38 , 15.69 , 12.0 | 20.06 | 13.78 | 23.2 | 8.38 | 15.69 | 12.0 | 16.11(年化) |
应收账款周转天数 29.13 , 27.44 , 25.52 , 28.47 , 30.04 | 29.13 | 27.44 | 25.52 | 28.47 | 30.04 | 55.56 | 28.12 |
所在行业应收账款周转天数 70.46 , 71.99 , 69.39 , 74.19 , 75.26 | 70.46 | 71.99 | 69.39 | 74.19 | 75.26 | 158.01 | 72.26 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 15.49%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化16.11%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为30.04天
,近5年
年均为28.12天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 2.04 , 0.7 , 1.19 , 1.04 , 0.57 , 0.53 | 2.04 | 0.7 | 1.19 | 1.04 | 0.57 | 0.53 | 1.11 |
净资产(亿) 69.7 , 82.57 , 101.37 , 118.24 , 139.2 , 142.45 | 69.7 | 82.57 | 101.37 | 118.24 | 139.2 | 142.45 | 102.22 |
其他应收款占比(%) 2.93 , 0.85 , 1.17 , 0.88 , 0.41 , 0.37 | 2.93 | 0.85 | 1.17 | 0.88 | 0.41 | 0.37 | 1.25 |
行业平均其他应收款占比(%) 4.97 , 4.98 , 2.32 , 1.89 , 1.87 , 1.94 | 4.97 | 4.98 | 2.32 | 1.89 | 1.87 | 1.94 | 3.21 |
其他应收款 最近为0.53亿元
,占净资产比为0.37%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 1.89 , 1.65 , 1.92 , 3.35 , 3.4 , 2.69 | 1.89 | 1.65 | 1.92 | 3.35 | 3.4 | 2.69 | 2.44 |
营业收入(亿) 57.22 , 65.11 , 80.22 , 86.94 , 100.58 , 56.51 | 57.22 | 65.11 | 80.22 | 86.94 | 100.58 | 56.51 | 78.01 |
预付款项占比(%) 3.31 , 2.54 , 2.39 , 3.86 , 3.38 , 4.76 | 3.31 | 2.54 | 2.39 | 3.86 | 3.38 | 4.76 | 3.13 |
行业平均预付款项占比(%) 1.9 , 1.88 , 1.82 , 2.06 , 1.48 , 3.23 | 1.9 | 1.88 | 1.82 | 2.06 | 1.48 | 3.23 | 1.83 |
预付款项 最近5年平均为2.44亿元
,占营业收入比平均为3.13%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(1.83%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 2.06 , 2.22 , 3.22 , 3.63 , 5.06 , 4.71 | 2.06 | 2.22 | 3.22 | 3.63 | 5.06 | 4.71 | 3.24 |
应付票据(亿) 0.55 , 0.19 , 0.65 , 1.04 , 1.67 , 0.31 | 0.55 | 0.19 | 0.65 | 1.04 | 1.67 | 0.31 | 0.82 |
合计增幅(%) 4.4 , -7.66 , 60.58 , 20.67 , 44.11 , -25.41 | 4.4 | -7.66 | 60.58 | 20.67 | 44.11 | -25.41 | 21.9(年化) |
营业收入(亿) 57.22 , 65.11 , 80.22 , 86.94 , 100.58 , 56.51 | 57.22 | 65.11 | 80.22 | 86.94 | 100.58 | 56.51 | 78.01 |
营收增幅(%) 20.06 , 13.78 , 23.2 , 8.38 , 15.69 , 12.0 | 20.06 | 13.78 | 23.2 | 8.38 | 15.69 | 12.0 | 16.11(年化) |
货币资金(亿) 42.63 , 51.68 , 70.97 , 24.96 , 11.59 , 89.21 | 42.63 | 51.68 | 70.97 | 24.96 | 11.59 | 89.21 | 40.37 |
上下游净占款(亿) -2.07 , -1.87 , -1.36 , -2.09 , -3.95 , -5.25 | -2.07 | -1.87 | -1.36 | -2.09 | -3.95 | -5.25 | -2.27 |
上下游净占款占比(%) -3.62 , -2.87 , -1.7 , -2.4 , -3.93 , -9.29 | -3.62 | -2.87 | -1.7 | -2.4 | -3.93 | -9.29 | -2.91 |
行业上下游净占款占比(%) -6.24 , -4.76 , -4.03 , -3.7 , -3.65 , -14.45 | -6.24 | -4.76 | -4.03 | -3.7 | -3.65 | -14.45 | -4.48 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为21.9%
,
小幅度超过营收年化增幅(16.11%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.91%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 0.11 , 0.01 , 0.15 , 0.61 , 1.57 , 1.87 | 0.11 | 0.01 | 0.15 | 0.61 | 1.57 | 1.87 | 0.49 |
在建工程占比(%) 0.13 , 0.01 , 0.12 , 0.42 , 0.92 , 1.09 | 0.13 | 0.01 | 0.12 | 0.42 | 0.92 | 1.09 | 0.32 |
在建工程增幅(%) 120.0 , -90.91 , 1400.0 , 306.67 , 157.38 , 19.11 | 120.0 | -90.91 | 1400.0 | 306.67 | 157.38 | 19.11 | 99.24(年化) |
营收增幅(%) 20.06 , 13.78 , 23.2 , 8.38 , 15.69 , 12.0 | 20.06 | 13.78 | 23.2 | 8.38 | 15.69 | 12.0 | 16.11(年化) |
固定资产(亿) 2.3 , 2.61 , 2.64 , 2.61 , 3.13 , 3.2 | 2.3 | 2.61 | 2.64 | 2.61 | 3.13 | 3.2 | 2.66 |
行业平均在建工程(亿) 2.9 , 3.05 , 2.71 , 2.46 , 2.26 , 2.45 | 2.9 | 3.05 | 2.71 | 2.46 | 2.26 | 2.45 | 2.68 |
行业在建工程占比(%) 3.56 , 3.83 , 3.41 , 2.96 , 2.6 , 2.78 | 3.56 | 3.83 | 3.41 | 2.96 | 2.6 | 2.78 | 3.27 |
行业在建工程增幅(%) 9.85 , 5.17 , -11.15 , -9.23 , -8.13 , 8.41 | 9.85 | 5.17 | -11.15 | -9.23 | -8.13 | 8.41 | -3.06(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
16.11%
,在建工程年化增幅为99.24%
, 显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。 -
在建工程占比 最近为
0.92%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.33 , 0.49 , 0.44 , 0.38 , 0.3 , 0.25 | 0.33 | 0.49 | 0.44 | 0.38 | 0.3 | 0.25 | 0.39 |
长期待摊费用占比(%) 0.37 , 0.48 , 0.35 , 0.26 , 0.18 , 0.15 | 0.37 | 0.48 | 0.35 | 0.26 | 0.18 | 0.15 | 0.33 |
长期待摊费用增速(%) 3.13 , 48.48 , -10.2 , -13.64 , -21.05 , -16.67 | 3.13 | 48.48 | -10.2 | -13.64 | -21.05 | -16.67 | -1.28(年化) |
总资产(亿) 88.11 , 102.06 , 124.95 , 146.04 , 170.8 , 170.47 | 88.11 | 102.06 | 124.95 | 146.04 | 170.8 | 170.47 | 126.39 |
净利润(亿) 13.87 , 16.89 , 24.64 , 25.23 , 28.51 , 17.48 | 13.87 | 16.89 | 24.64 | 25.23 | 28.51 | 17.48 | 21.83 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.25亿元
,占总资产比为0.15%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.25亿元
,近5年
平均为0.39亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 1.56 , 2.59 , 2.21 , 3.19 , 2.91 , 2.79 | 1.56 | 2.59 | 2.21 | 3.19 | 2.91 | 2.79 | 2.49 |
无形资产占比(%) 1.77 , 2.54 , 1.77 , 2.19 , 1.7 | 1.77 | 2.54 | 1.77 | 2.19 | 1.7 | 1.64 | 1.99 |
无形资产增速(%) 28.93 , 66.03 , -14.67 , 44.34 , -8.78 | 28.93 | 66.03 | -14.67 | 44.34 | -8.78 | -4.12 | 19.19(年化) |
行业无形资产占比(%) 3.96 , 3.98 , 3.95 , 3.83 , 3.96 | 3.96 | 3.98 | 3.95 | 3.83 | 3.96 | 3.85 | 3.94 |
行业无形资产增速(%) 7.46 , 2.69 , 0.77 , 2.69 , 8.36 , -3.02 | 7.46 | 2.69 | 0.77 | 2.69 | 8.36 | -3.02 | 4.35(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
1.64%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(3.85%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为19.19%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 69.7 , 82.57 , 101.37 , 118.24 , 139.2 , 142.45 | 69.7 | 82.57 | 101.37 | 118.24 | 139.2 | 142.45 | 102.22 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) -100.0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) 22.59 , 22.19 , 26.79 , 22.98 , 22.15 | 22.59 | 22.19 | 26.79 | 22.98 | 22.15 | 12.41 | 23.34 |
所在行业商誉占比(%) 6.11 , 6.18 , 4.9 , 3.76 , 3.66 , 3.65 | 6.11 | 6.18 | 4.9 | 3.76 | 3.66 | 3.65 | 4.92 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2003-06-16上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 1.01 , 0.88 , 1.02 , 1.32 , 1.5 , 1.32 | 1.01 | 0.88 | 1.02 | 1.32 | 1.5 | 1.32 | 1.15 |
人均应付职工薪酬(万) 4.26 , 3.48 , 3.93 , 4.87 , 5.38 , 0.0 | 4.26 | 3.48 | 3.93 | 4.87 | 5.38 | 0.0 | 4.38 |
应付职工薪酬增幅(%) 98.04 , -12.87 , 15.91 , 29.41 , 13.64 , -12.0 | 98.04 | -12.87 | 15.91 | 29.41 | 13.64 | -12.0 | 24.08(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 86.03 , -18.31 , 12.93 , 23.92 , 10.47 , -100.0 | 86.03 | -18.31 | 12.93 | 23.92 | 10.47 | -100.0 | 18.63(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.76 , 0.85 , 1.41 , 1.67 , 1.87 , 1.9 | 0.76 | 0.85 | 1.41 | 1.67 | 1.87 | 1.9 | 1.31 |
递延所得税资产增幅(%) 18.75 , 11.84 , 65.88 , 18.44 , 11.98 , 1.6 | 18.75 | 11.84 | 65.88 | 18.44 | 11.98 | 1.6 | 23.92(年化) |
薪酬总额(亿) 3.79 , 4.03 , 4.72 , 5.22 , 5.71 , 2.47 | 3.79 | 4.03 | 4.72 | 5.22 | 5.71 | 2.47 | 4.69 |
总额占营收比(%) 6.63 , 6.18 , 5.89 , 6.01 , 5.68 | 6.63 | 6.18 | 5.89 | 6.01 | 5.68 | 4.37 | 6.08 |
人均薪资(万) 16.0 , 15.94 , 18.23 , 19.2 , 20.49 , 8.86 | 16.0 | 15.94 | 18.23 | 19.2 | 20.49 | 8.86 | 17.97 |
所在行业人均薪资(万) 12.58 , 12.13 , 13.74 , 15.26 , 16.27 , 7.92 | 12.58 | 12.13 | 13.74 | 15.26 | 16.27 | 7.92 | 14.0 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
10.47%
, 递延所得税资产增速为11.98%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。