就 x仁堂 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2001-06-06上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 14.79 , 19.87 , 22.83 , 28.83 , 21.25 , 34.54 | 14.79 | 19.87 | 22.83 | 28.83 | 21.25 | 34.54 | 21.51 |
速变现金融资产(亿) 0.44 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.44 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
短期有息负债(亿) 0.01 , 0.01 , 0.32 , 1.06 , 0.86 , 8.3 | 0.01 | 0.01 | 0.32 | 1.06 | 0.86 | 8.3 | 0.45 |
有息负债(亿) 0.7 , 0.71 , 0.74 , 2.98 , 3.62 , 10.96 | 0.7 | 0.71 | 0.74 | 2.98 | 3.62 | 10.96 | 1.75 |
资本支出(亿) 2.06 , 1.89 , 1.57 , 1.08 , 1.41 , 0.37 | 2.06 | 1.89 | 1.57 | 1.08 | 1.41 | 0.37 | 1.6 |
营业收入(亿) 69.94 , 66.04 , 69.08 , 82.49 , 82.22 , 39.65 | 69.94 | 66.04 | 69.08 | 82.49 | 82.22 | 39.65 | 73.95 |
平均筹资利率(%) 7.02 , 0.01 , 3.99 , 3.45 , 9.91 , 1.64 | 7.02 | 0.01 | 3.99 | 3.45 | 9.91 | 1.64 | 4.88 |
平均存款利率(%) 1.01 , 1.41 , 2.21 , 1.95 , 2.57 , 0.58 | 1.01 | 1.41 | 2.21 | 1.95 | 2.57 | 0.58 | 1.83 |
资金链 公司最新货币资金 34.54亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(8.3亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金21.51亿元
,年均有息负债1.75亿元
,
相对于年均营收规模(73.95亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 15.95 , 14.88 , 15.25 , 14.29 , 15.67 , 15.55 | 15.95 | 14.88 | 15.25 | 14.29 | 15.67 | 15.55 | 15.21 |
存货增速(%) 20.11 , -6.71 , 2.49 , -6.3 , 9.66 | 20.11 | -6.71 | 2.49 | -6.3 | 9.66 | -0.77 | 3.37(年化) |
营业成本(亿) 40.47 , 40.28 , 41.5 , 49.56 , 46.04 | 40.47 | 40.28 | 41.5 | 49.56 | 46.04 | 19.85 | 43.57 |
营业成本增速(%) 8.7 , -0.47 , 3.03 , 19.42 , -7.1 | 8.7 | -0.47 | 3.03 | 19.42 | -7.1 | -56.89 | 4.34(年化) |
存货占比(%) 20.33 , 17.96 , 16.82 , 14.07 , 15.31 , 13.07 | 20.33 | 17.96 | 16.82 | 14.07 | 15.31 | 13.07 | 16.9 |
毛利率(%) 42.14 , 39.01 , 39.91 , 39.93 , 44.01 , 49.93 | 42.14 | 39.01 | 39.91 | 39.93 | 44.01 | 49.93 | 41.0 |
存货周转天数 131.77 , 139.85 , 132.25 , 108.96 , 118.89 | 131.77 | 139.85 | 132.25 | 108.96 | 118.89 | 287.4 | 126.34 |
所在行业存货周转天数 187.18 , 169.77 , 141.47 , 133.21 , 133.21 | 187.18 | 169.77 | 141.47 | 133.21 | 133.21 | 270.37 | 152.97 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
9.66%
,最近5年
年化增速为3.37%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化4.34%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
118.89天
,近5年
平均存货周转天数为126.34天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(152.97天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
44.01%
,近5年平均毛利率为41.0%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
15.31%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.11 , 0.37 , 0.25 , 0.61 , 0.34 , 0.42 | 0.11 | 0.37 | 0.25 | 0.61 | 0.34 | 0.42 | 0.34 |
净资产(亿) 55.23 , 59.5 , 65.14 , 65.52 , 66.45 , 63.11 | 55.23 | 59.5 | 65.14 | 65.52 | 66.45 | 63.11 | 62.37 |
其他应收款占比(%) 0.21 , 0.62 , 0.39 , 0.92 , 0.51 , 0.67 | 0.21 | 0.62 | 0.39 | 0.92 | 0.51 | 0.67 | 0.53 |
行业平均其他应收款占比(%) 4.97 , 4.98 , 2.32 , 1.89 , 1.87 , 1.94 | 4.97 | 4.98 | 2.32 | 1.89 | 1.87 | 1.94 | 3.21 |
其他应收款 最近为0.42亿元
,占净资产比为0.67%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 1.2 , 0.49 , 0.49 , 0.72 , 0.76 , 0.83 | 1.2 | 0.49 | 0.49 | 0.72 | 0.76 | 0.83 | 0.73 |
营业收入(亿) 69.94 , 66.04 , 69.08 , 82.49 , 82.22 , 39.65 | 69.94 | 66.04 | 69.08 | 82.49 | 82.22 | 39.65 | 73.95 |
预付款项占比(%) 1.72 , 0.75 , 0.7 , 0.87 , 0.92 , 2.09 | 1.72 | 0.75 | 0.7 | 0.87 | 0.92 | 2.09 | 0.99 |
行业平均预付款项占比(%) 1.9 , 1.88 , 1.82 , 2.06 , 1.48 , 3.23 | 1.9 | 1.88 | 1.82 | 2.06 | 1.48 | 3.23 | 1.83 |
预付款项 最近5年平均为0.73亿元
,占营业收入比平均为0.99%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.83%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 6.61 , 6.66 , 5.99 , 7.24 , 6.15 , 7.02 | 6.61 | 6.66 | 5.99 | 7.24 | 6.15 | 7.02 | 6.53 |
应付票据(亿) 0.06 , 2.36 , 6.44 , 6.82 , 5.11 , 3.62 | 0.06 | 2.36 | 6.44 | 6.82 | 5.11 | 3.62 | 4.16 |
合计增幅(%) 11.17 , 35.23 , 37.8 , 13.11 , -19.91 , -5.51 | 11.17 | 35.23 | 37.8 | 13.11 | -19.91 | -5.51 | 13.42(年化) |
营业收入(亿) 69.94 , 66.04 , 69.08 , 82.49 , 82.22 , 39.65 | 69.94 | 66.04 | 69.08 | 82.49 | 82.22 | 39.65 | 73.95 |
营收增幅(%) 9.99 , -5.58 , 4.6 , 19.42 , -0.33 , -3.02 | 9.99 | -5.58 | 4.6 | 19.42 | -0.33 | -3.02 | 5.27(年化) |
货币资金(亿) 14.79 , 19.87 , 22.83 , 28.83 , 21.25 , 34.54 | 14.79 | 19.87 | 22.83 | 28.83 | 21.25 | 34.54 | 21.51 |
上下游净占款(亿) -4.62 , -8.62 , -4.62 , -6.91 , -10.29 , -14.68 | -4.62 | -8.62 | -4.62 | -6.91 | -10.29 | -14.68 | -7.01 |
上下游净占款占比(%) -6.61 , -13.05 , -6.69 , -8.38 , -12.52 , -37.02 | -6.61 | -13.05 | -6.69 | -8.38 | -12.52 | -37.02 | -9.48 |
行业上下游净占款占比(%) -6.24 , -4.76 , -4.03 , -3.7 , -3.65 , -14.45 | -6.24 | -4.76 | -4.03 | -3.7 | -3.65 | -14.45 | -4.48 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为13.42%
,
小幅度超过营收年化增幅(5.27%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.48%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 2.03 , 2.85 , 3.32 , 3.34 , 3.86 , 4.29 | 2.03 | 2.85 | 3.32 | 3.34 | 3.86 | 4.29 | 3.08 |
在建工程占比(%) 2.59 , 3.44 , 3.66 , 3.29 , 3.78 , 3.6 | 2.59 | 3.44 | 3.66 | 3.29 | 3.78 | 3.6 | 3.35 |
在建工程增幅(%) -43.61 , 40.39 , 16.49 , 0.6 , 15.57 , 11.14 | -43.61 | 40.39 | 16.49 | 0.6 | 15.57 | 11.14 | 1.4(年化) |
营收增幅(%) 9.99 , -5.58 , 4.6 , 19.42 , -0.33 , -3.02 | 9.99 | -5.58 | 4.6 | 19.42 | -0.33 | -3.02 | 5.27(年化) |
固定资产(亿) 11.61 , 11.72 , 11.52 , 11.28 , 10.48 , 10.28 | 11.61 | 11.72 | 11.52 | 11.28 | 10.48 | 10.28 | 11.32 |
行业平均在建工程(亿) 2.9 , 3.05 , 2.71 , 2.46 , 2.26 , 2.45 | 2.9 | 3.05 | 2.71 | 2.46 | 2.26 | 2.45 | 2.68 |
行业在建工程占比(%) 3.56 , 3.83 , 3.41 , 2.96 , 2.6 , 2.78 | 3.56 | 3.83 | 3.41 | 2.96 | 2.6 | 2.78 | 3.27 |
行业在建工程增幅(%) 9.85 , 5.17 , -11.15 , -9.23 , -8.13 , 8.41 | 9.85 | 5.17 | -11.15 | -9.23 | -8.13 | 8.41 | -3.06(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
5.27%
,在建工程年化增幅为1.4%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
3.78%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.07 , 0.07 , 0.08 , 0.07 , 0.05 , 0.05 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.07 | 0.05 | 0.05 | 0.07 |
长期待摊费用占比(%) 0.09 , 0.09 , 0.08 , 0.06 , 0.05 , 0.04 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.06 | 0.05 | 0.04 | 0.07 |
长期待摊费用增速(%) -22.22 , 0.0 , 14.29 , -12.5 , -28.57 , 0.0 | -22.22 | 0.0 | 14.29 | -12.5 | -28.57 | 0.0 | -11.09(年化) |
总资产(亿) 78.43 , 82.83 , 90.67 , 101.57 , 102.3 , 119.01 | 78.43 | 82.83 | 90.67 | 101.57 | 102.3 | 119.01 | 91.16 |
净利润(亿) 6.35 , 6.8 , 7.87 , 8.73 , 9.69 , 6.51 | 6.35 | 6.8 | 7.87 | 8.73 | 9.69 | 6.51 | 7.89 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.05亿元
,占总资产比为0.04%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.05亿元
,近5年
平均为0.07亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 1.74 , 2.03 , 1.98 , 2.81 , 3.18 , 3.09 | 1.74 | 2.03 | 1.98 | 2.81 | 3.18 | 3.09 | 2.35 |
无形资产占比(%) 2.22 , 2.44 , 2.19 , 2.77 , 3.11 | 2.22 | 2.44 | 2.19 | 2.77 | 3.11 | 2.6 | 2.55 |
无形资产增速(%) 0.0 , 16.67 , -2.46 , 41.92 , 13.17 | 0.0 | 16.67 | -2.46 | 41.92 | 13.17 | -2.83 | 12.82(年化) |
行业无形资产占比(%) 3.96 , 3.98 , 3.95 , 3.83 , 3.96 | 3.96 | 3.98 | 3.95 | 3.83 | 3.96 | 3.85 | 3.94 |
行业无形资产增速(%) 7.46 , 2.69 , 0.77 , 2.69 , 8.36 , -3.02 | 7.46 | 2.69 | 0.77 | 2.69 | 8.36 | -3.02 | 4.35(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
2.6%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(3.85%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为12.82%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.85 , 0.66 , 0.66 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.85 | 0.66 | 0.66 | 0.3 |
净资产(亿) 55.23 , 59.5 , 65.14 , 65.52 , 66.45 , 63.11 | 55.23 | 59.5 | 65.14 | 65.52 | 66.45 | 63.11 | 62.37 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.29 , 0.99 , 1.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.29 | 0.99 | 1.04 | 0.46 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , -22.35 , 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -22.35 | 0.0 | -4.93(年化) |
ROE(%) 12.01 , 11.85 , 12.63 , 13.37 , 14.68 | 12.01 | 11.85 | 12.63 | 13.37 | 14.68 | 10.05 | 12.91 |
所在行业商誉占比(%) 6.11 , 6.18 , 4.9 , 3.76 , 3.66 , 3.65 | 6.11 | 6.18 | 4.9 | 3.76 | 3.66 | 3.65 | 4.92 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
1.04%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-06-06上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 1.43 , 1.31 , 1.32 , 2.06 , 2.51 , 3.33 | 1.43 | 1.31 | 1.32 | 2.06 | 2.51 | 3.33 | 1.73 |
人均应付职工薪酬(万) 3.03 , 2.71 , 2.84 , 4.19 , 5.44 , 0.0 | 3.03 | 2.71 | 2.84 | 4.19 | 5.44 | 0.0 | 3.64 |
应付职工薪酬增幅(%) 23.28 , -8.39 , 0.76 , 56.06 , 21.84 , 32.67 | 23.28 | -8.39 | 0.76 | 56.06 | 21.84 | 32.67 | 16.69(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 20.72 , -10.56 , 4.8 , 47.54 , 29.83 , -100.0 | 20.72 | -10.56 | 4.8 | 47.54 | 29.83 | -100.0 | 16.73(年化) |
递延所得税资产(亿) 1.84 , 1.65 , 1.55 , 2.08 , 2.66 , 3.19 | 1.84 | 1.65 | 1.55 | 2.08 | 2.66 | 3.19 | 1.96 |
递延所得税资产增幅(%) 38.35 , -10.33 , -6.06 , 34.19 , 27.88 , 19.92 | 38.35 | -10.33 | -6.06 | 34.19 | 27.88 | 19.92 | 14.87(年化) |
薪酬总额(亿) 8.63 , 8.05 , 9.14 , 9.98 , 9.84 , 5.52 | 8.63 | 8.05 | 9.14 | 9.98 | 9.84 | 5.52 | 9.13 |
总额占营收比(%) 12.34 , 12.19 , 13.23 , 12.1 , 11.96 | 12.34 | 12.19 | 13.23 | 12.1 | 11.96 | 13.92 | 12.36 |
人均薪资(万) 18.28 , 16.63 , 19.65 , 20.32 , 21.29 , 11.95 | 18.28 | 16.63 | 19.65 | 20.32 | 21.29 | 11.95 | 19.23 |
所在行业人均薪资(万) 12.58 , 12.13 , 13.74 , 15.26 , 16.27 , 7.92 | 12.58 | 12.13 | 13.74 | 15.26 | 16.27 | 7.92 | 14.0 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
29.83%
, 递延所得税资产增速为27.88%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
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