就 x长光电 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2023-08-23上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 0.49 , 0.77 , 0.75 , 0.84 , 7.62 , 5.0 | 0.49 | 0.77 | 0.75 | 0.84 | 7.62 | 5.0 | 2.09 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.3 , 1.95 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.3 | 1.95 | 0.06 |
短期有息负债(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.34 , 0.13 , 0.07 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.34 | 0.13 | 0.07 | 0.1 |
有息负债(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.57 , 0.13 , 0.07 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.57 | 0.13 | 0.07 | 0.14 |
资本支出(亿) 0.33 , 0.16 , 0.37 , 0.87 , 0.79 , 0.81 | 0.33 | 0.16 | 0.37 | 0.87 | 0.79 | 0.81 | 0.5 |
营业收入(亿) 2.25 , 2.67 , 3.09 , 3.42 , 3.64 , 1.9 | 2.25 | 2.67 | 3.09 | 3.42 | 3.64 | 1.9 | 3.01 |
平均筹资利率(%) 4.77 , 162.76 , 0.98 , 0.03 , 10.9 , 1.88 | 4.77 | 162.76 | 0.98 | 0.03 | 10.9 | 1.88 | 35.89 |
平均存款利率(%) 0.31 , 0.5 , 0.72 , 0.24 , 1.19 , 1.31 | 0.31 | 0.5 | 0.72 | 0.24 | 1.19 | 1.31 | 0.59 |
资金链 公司最新货币资金 5.0亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.07亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.09亿元
,年均有息负债0.14亿元
,
相对于年均营收规模(3.01亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-08-23上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.03 , 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.02 |
净资产(亿) 2.38 , 2.75 , 3.07 , 3.72 , 11.84 , 11.77 | 2.38 | 2.75 | 3.07 | 3.72 | 11.84 | 11.77 | 4.75 |
其他应收款占比(%) 0.23 , 0.2 , 0.18 , 0.48 , 0.23 , 0.26 | 0.23 | 0.2 | 0.18 | 0.48 | 0.23 | 0.26 | 0.26 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.75 , 0.96 , 2.07 , 2.0 , 3.97 , 3.31 | 3.75 | 0.96 | 2.07 | 2.0 | 3.97 | 3.31 | 2.55 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.26%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-08-23上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.03 , 0.04 , 0.05 , 0.06 , 0.05 , 0.06 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.05 |
营业收入(亿) 2.25 , 2.67 , 3.09 , 3.42 , 3.64 , 1.9 | 2.25 | 2.67 | 3.09 | 3.42 | 3.64 | 1.9 | 3.01 |
预付款项占比(%) 1.16 , 1.56 , 1.5 , 1.84 , 1.49 , 3.0 | 1.16 | 1.56 | 1.5 | 1.84 | 1.49 | 3.0 | 1.66 |
行业平均预付款项占比(%) 0.62 , 0.5 , 1.2 , 1.03 , 1.05 , 2.46 | 0.62 | 0.5 | 1.2 | 1.03 | 1.05 | 2.46 | 0.88 |
预付款项 最近5年平均为0.05亿元
,占营业收入比平均为1.66%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.88%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-08-23上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 0.3 , 0.35 , 0.41 , 0.82 , 1.11 , 0.96 | 0.3 | 0.35 | 0.41 | 0.82 | 1.11 | 0.96 | 0.6 |
应付票据(亿) 0.04 , 0.09 , 0.04 , 0.09 , 0.0 , 0.0 | 0.04 | 0.09 | 0.04 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
合计增幅(%) 41.67 , 29.41 , 2.27 , 102.22 , 21.98 , -13.51 | 41.67 | 29.41 | 2.27 | 102.22 | 21.98 | -13.51 | 35.84(年化) |
营业收入(亿) 2.25 , 2.67 , 3.09 , 3.42 , 3.64 , 1.9 | 2.25 | 2.67 | 3.09 | 3.42 | 3.64 | 1.9 | 3.01 |
营收增幅(%) -2.93 , 18.27 , 16.1 , 10.5 , 6.4 , 3.76 | -2.93 | 18.27 | 16.1 | 10.5 | 6.4 | 3.76 | 9.4(年化) |
货币资金(亿) 0.49 , 0.77 , 0.75 , 0.84 , 7.62 , 5.0 | 0.49 | 0.77 | 0.75 | 0.84 | 7.62 | 5.0 | 2.09 |
上下游净占款(亿) -0.18 , -0.19 , -0.13 , 0.0 , 0.2 , 0.07 | -0.18 | -0.19 | -0.13 | 0.0 | 0.2 | 0.07 | -0.06 |
上下游净占款占比(%) -7.99 , -7.02 , -4.11 , 0.05 , 5.41 , 3.47 | -7.99 | -7.02 | -4.11 | 0.05 | 5.41 | 3.47 | -1.99 |
行业上下游净占款占比(%) 1.4 , -6.02 , -7.37 , -0.44 , -1.41 , -1.93 | 1.4 | -6.02 | -7.37 | -0.44 | -1.41 | -1.93 | -2.77 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为35.84%
,
大幅度超过营收年化增幅(9.4%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-1.99%
,
公司被上下游无偿占用资金,但趋势好转,并超过行业平均占比(-2.77%),反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-08-23上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.24 , 0.48 , 0.29 , 0.15 , 0.07 , 0.19 | 0.24 | 0.48 | 0.29 | 0.15 | 0.07 | 0.19 | 0.25 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 100.0 , -50.0 , 0.0 , 0.0 , 200.0 | 0 | 100.0 | -50.0 | 0.0 | 0.0 | 200.0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) 3.04 , 3.56 , 4.06 , 5.72 , 13.67 , 13.31 | 3.04 | 3.56 | 4.06 | 5.72 | 13.67 | 13.31 | 6.01 |
净利润(亿) 0.2 , 0.45 , 0.54 , 0.61 , 0.52 , 0.29 | 0.2 | 0.45 | 0.54 | 0.61 | 0.52 | 0.29 | 0.46 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.19%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-08-23上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) 0.0 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
净资产(亿) 2.38 , 2.75 , 3.07 , 3.72 , 11.84 , 11.77 | 2.38 | 2.75 | 3.07 | 3.72 | 11.84 | 11.77 | 4.75 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.57 , 0.51 , 0.42 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.57 | 0.51 | 0.42 | 0.0 | 0.0 | 0.3 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0.0 , 0.0 , -100.0 , 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) 8.72 , 17.75 , 18.72 , 17.9 , 6.69 | 8.72 | 17.75 | 18.72 | 17.9 | 6.69 | 2.43 | 13.96 |
所在行业商誉占比(%) 2.78 , 2.33 , 0.82 , 0.84 , 1.05 , 1.11 | 2.78 | 2.33 | 0.82 | 0.84 | 1.05 | 1.11 | 1.56 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-08-23上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.06 , 0.07 , 0.09 , 0.1 , 0.14 , 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.09 | 0.1 | 0.14 | 0.06 | 0.09 |
人均应付职工薪酬(万) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 2.36 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.36 | 0.0 | 0.47 |
应付职工薪酬增幅(%) 20.0 , 16.67 , 28.57 , 11.11 , 40.0 , -57.14 | 20.0 | 16.67 | 28.57 | 11.11 | 40.0 | -57.14 | 22.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.03 , 0.04 , 0.04 , 0.05 , 0.06 , 0.06 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.04 |
递延所得税资产增幅(%) 0.0 , 33.33 , 0.0 , 25.0 , 20.0 , 0.0 | 0.0 | 33.33 | 0.0 | 25.0 | 20.0 | 0.0 | 14.87(年化) |
薪酬总额(亿) 0.48 , 0.45 , 0.61 , 0.71 , 0.89 , 0.45 | 0.48 | 0.45 | 0.61 | 0.71 | 0.89 | 0.45 | 0.63 |
总额占营收比(%) 21.45 , 17.07 , 19.7 , 20.9 , 24.45 | 21.45 | 17.07 | 19.7 | 20.9 | 24.45 | 23.96 | 20.71 |
人均薪资(万) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 14.85 , 7.58 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 14.85 | 7.58 | 2.97 |
所在行业人均薪资(万) 10.11 , 11.9 , 12.37 , 14.19 , 13.53 , 7.18 | 10.11 | 11.9 | 12.37 | 14.19 | 13.53 | 7.18 | 12.42 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
0%
, 超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(20.0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。