就 x美股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2021-10-28上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 1.05 , 0.23 , 3.7 , 4.43 , 1.5 , 0.95 | 1.05 | 0.23 | 3.7 | 4.43 | 1.5 | 0.95 | 2.18 |
速变现金融资产(亿) 0.5 , 2.71 , 15.78 , 13.18 , 13.69 , 13.2 | 0.5 | 2.71 | 15.78 | 13.18 | 13.69 | 13.2 | 9.17 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
资本支出(亿) 0.2 , 0.1 , 0.86 , 0.68 , 3.2 , 0.23 | 0.2 | 0.1 | 0.86 | 0.68 | 3.2 | 0.23 | 1.01 |
营业收入(亿) 6.94 , 8.51 , 8.72 , 9.49 , 7.67 , 4.91 | 6.94 | 8.51 | 8.72 | 9.49 | 7.67 | 4.91 | 8.27 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 0.0 , 5.54 , 0.0 , 0.61 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 5.54 | 0.0 | 0.61 | 0.0 | 1.23 |
平均存款利率(%) 0.1 , 0.91 , 0.94 , 2.82 , 7.7 , 1.21 | 0.1 | 0.91 | 0.94 | 2.82 | 7.7 | 1.21 | 2.49 |
资金链 公司最新货币资金 0.95亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.18亿元
,年均有息负债0.01亿元
,
相对于年均营收规模(8.27亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-10-28上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 2.05 , 2.26 , 3.35 , 3.62 , 3.94 , 3.96 | 2.05 | 2.26 | 3.35 | 3.62 | 3.94 | 3.96 | 3.04 |
存货增速(%) -13.5 , 10.24 , 48.23 , 8.06 , 8.84 | -13.5 | 10.24 | 48.23 | 8.06 | 8.84 | 0.51 | 10.7(年化) |
营业成本(亿) 3.71 , 4.72 , 4.75 , 5.64 , 4.67 | 3.71 | 4.72 | 4.75 | 5.64 | 4.67 | 2.9 | 4.7 |
营业成本增速(%) -11.67 , 27.22 , 0.64 , 18.74 , -17.2 | -11.67 | 27.22 | 0.64 | 18.74 | -17.2 | -37.9 | 2.14(年化) |
存货占比(%) 46.1 , 36.49 , 13.18 , 13.33 , 14.76 , 15.15 | 46.1 | 36.49 | 13.18 | 13.33 | 14.76 | 15.15 | 24.77 |
毛利率(%) 46.53 , 44.55 , 45.56 , 40.52 , 39.18 , 40.99 | 46.53 | 44.55 | 45.56 | 40.52 | 39.18 | 40.99 | 43.27 |
存货周转天数 217.26 , 166.67 , 215.98 , 225.31 , 294.35 | 217.26 | 166.67 | 215.98 | 225.31 | 294.35 | 500.0 | 223.91 |
所在行业存货周转天数 228.12 , 253.47 , 228.12 , 258.87 , 270.37 | 228.12 | 253.47 | 228.12 | 258.87 | 270.37 | 380.21 | 247.79 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
8.84%
,最近5年
年化增速为10.7%
,高于同期营业成本增幅(5年年化2.14%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。 -
存货周转天数 最近年份为
294.35天
,近5年
平均存货周转天数为223.91天
, 呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(247.79天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
39.18%
,近5年平均毛利率为43.27%
, 出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。 -
存货占比 最近年份为
14.76%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-10-28上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
应收账款增速(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
营收增速(%) -1.46 , 22.66 , 2.46 , 8.77 , -19.13 , -5.95 | -1.46 | 22.66 | 2.46 | 8.77 | -19.13 | -5.95 | 1.73(年化) |
应收账款周转天数 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 |
所在行业应收账款周转天数 36.03 , 40.38 , 35.13 , 36.65 , 36.43 | 36.03 | 40.38 | 35.13 | 36.65 | 36.43 | 55.56 | 36.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 0.0%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化1.73%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为0天
,近5年
年均为0.0天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-10-28上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
净资产(亿) 3.85 , 5.47 , 24.42 , 25.68 , 25.7 , 25.36 | 3.85 | 5.47 | 24.42 | 25.68 | 25.7 | 25.36 | 17.02 |
其他应收款占比(%) 0.3 , 0.17 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.3 | 0.17 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.11 |
行业平均其他应收款占比(%) 7.04 , 13.23 , 8.33 , 4.67 , 3.27 , 3.05 | 7.04 | 13.23 | 8.33 | 4.67 | 3.27 | 3.05 | 7.31 |
其他应收款 最近为0.0亿元
,占净资产比为0.01%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-10-28上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 0.2 , 0.21 , 0.56 , 0.94 , 0.58 , 0.44 | 0.2 | 0.21 | 0.56 | 0.94 | 0.58 | 0.44 | 0.5 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) -31.03 , 5.0 , 166.67 , 67.86 , -38.3 , -24.14 | -31.03 | 5.0 | 166.67 | 67.86 | -38.3 | -24.14 | 14.87(年化) |
营业收入(亿) 6.94 , 8.51 , 8.72 , 9.49 , 7.67 , 4.91 | 6.94 | 8.51 | 8.72 | 9.49 | 7.67 | 4.91 | 8.27 |
营收增幅(%) -1.46 , 22.66 , 2.46 , 8.77 , -19.13 , -5.95 | -1.46 | 22.66 | 2.46 | 8.77 | -19.13 | -5.95 | 1.73(年化) |
货币资金(亿) 1.05 , 0.23 , 3.7 , 4.43 , 1.5 , 0.95 | 1.05 | 0.23 | 3.7 | 4.43 | 1.5 | 0.95 | 2.18 |
上下游净占款(亿) -0.06 , -0.07 , -0.04 , 0.35 , 0.01 , -0.13 | -0.06 | -0.07 | -0.04 | 0.35 | 0.01 | -0.13 | 0.04 |
上下游净占款占比(%) -0.88 , -0.84 , -0.49 , 3.67 , 0.17 , -2.59 | -0.88 | -0.84 | -0.49 | 3.67 | 0.17 | -2.59 | 0.48 |
行业上下游净占款占比(%) 18.87 , 25.37 , 23.86 , 21.85 , 25.45 , 29.71 | 18.87 | 25.37 | 23.86 | 21.85 | 25.45 | 29.71 | 23.08 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为14.87%
,
大幅度超过营收年化增幅(1.73%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.48%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-10-28上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.05 , 0.04 , 0.03 , 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.06 | 0.02 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0 , 0.0 , 0.0 , 100.0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 100.0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) 4.45 , 6.19 , 25.4 , 27.13 , 26.68 , 26.1 | 4.45 | 6.19 | 25.4 | 27.13 | 26.68 | 26.1 | 17.97 |
净利润(亿) 1.1 , 1.62 , 1.63 , 1.67 , 0.85 , 0.66 | 1.1 | 1.62 | 1.63 | 1.67 | 0.85 | 0.66 | 1.37 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.06%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-10-28上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 0.19 , 0.19 , 0.18 , 0.18 , 0.18 , 0.17 | 0.19 | 0.19 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | 0.18 |
无形资产占比(%) 4.32 , 3.03 , 0.73 , 0.66 , 0.66 | 4.32 | 3.03 | 0.73 | 0.66 | 0.66 | 0.66 | 1.88 |
无形资产增速(%) 0 , 0.0 , -5.26 , 0.0 , 0.0 | 0 | 0.0 | -5.26 | 0.0 | 0.0 | -5.56 | -1.07(年化) |
行业无形资产占比(%) 4.82 , 3.61 , 3.49 , 3.53 , 3.9 | 4.82 | 3.61 | 3.49 | 3.53 | 3.9 | 3.84 | 3.87 |
行业无形资产增速(%) 0.36 , -24.43 , 5.56 , -0.93 , 11.32 , 1.33 | 0.36 | -24.43 | 5.56 | -0.93 | 11.32 | 1.33 | -2.46(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
0.66%
, 占比低,且低于同行平均水平(3.84%),正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为-1.07%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-10-28上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 3.85 , 5.47 , 24.42 , 25.68 , 25.7 , 25.36 | 3.85 | 5.47 | 24.42 | 25.68 | 25.7 | 25.36 | 17.02 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 34.07 , 34.81 , 10.89 , 6.67 , 3.3 | 34.07 | 34.81 | 10.89 | 6.67 | 3.3 | 2.58 | 17.95 |
所在行业商誉占比(%) 4.14 , 3.49 , 3.1 , 2.86 , 2.79 , 3.07 | 4.14 | 3.49 | 3.1 | 2.86 | 2.79 | 3.07 | 3.28 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-10-28上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.06 , 0.04 , 0.05 , 0.05 , 0.06 , 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.05 |
人均应付职工薪酬(万) 0.0 , 1.21 , 1.21 , 1.16 , 1.25 , 0.0 | 0.0 | 1.21 | 1.21 | 1.16 | 1.25 | 0.0 | 0.97 |
应付职工薪酬增幅(%) 20.0 , -33.33 , 25.0 , 0.0 , 20.0 , -16.67 | 20.0 | -33.33 | 25.0 | 0.0 | 20.0 | -16.67 | 3.71(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 0 , 0.0 , -4.13 , 7.76 , -100.0 | 0 | 0 | 0.0 | -4.13 | 7.76 | -100.0 | 0.65(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.13 , 0.17 , 0.21 , 0.29 , 0.39 , 0.49 | 0.13 | 0.17 | 0.21 | 0.29 | 0.39 | 0.49 | 0.24 |
递延所得税资产增幅(%) 62.5 , 30.77 , 23.53 , 38.1 , 34.48 , 25.64 | 62.5 | 30.77 | 23.53 | 38.1 | 34.48 | 25.64 | 37.28(年化) |
薪酬总额(亿) 0.46 , 0.42 , 0.53 , 0.66 , 0.73 , 0.56 | 0.46 | 0.42 | 0.53 | 0.66 | 0.73 | 0.56 | 0.56 |
总额占营收比(%) 6.65 , 4.94 , 6.07 , 6.99 , 9.52 | 6.65 | 4.94 | 6.07 | 6.99 | 9.52 | 11.35 | 6.83 |
人均薪资(万) 0.0 , 11.37 , 13.26 , 14.9 , 16.35 , 12.46 | 0.0 | 11.37 | 13.26 | 14.9 | 16.35 | 12.46 | 11.18 |
所在行业人均薪资(万) 11.42 , 10.49 , 10.59 , 11.25 , 13.04 , 9.09 | 11.42 | 10.49 | 10.59 | 11.25 | 13.04 | 9.09 | 11.36 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
7.76%
, 递延所得税资产增速为34.48%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。