就 x地海洋 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2021-09-28上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 0.85 , 0.41 , 1.39 , 1.05 , 1.47 , 0.73 | 0.85 | 0.41 | 1.39 | 1.05 | 1.47 | 0.73 | 1.03 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 0.66 , 0.77 , 1.11 , 1.51 , 2.46 , 2.67 | 0.66 | 0.77 | 1.11 | 1.51 | 2.46 | 2.67 | 1.3 |
有息负债(亿) 1.17 , 2.14 , 1.11 , 1.51 , 2.46 , 2.67 | 1.17 | 2.14 | 1.11 | 1.51 | 2.46 | 2.67 | 1.68 |
资本支出(亿) 1.19 , 1.74 , 1.12 , 0.94 , 0.33 , 0.14 | 1.19 | 1.74 | 1.12 | 0.94 | 0.33 | 0.14 | 1.06 |
营业收入(亿) 4.48 , 4.78 , 5.27 , 8.0 , 9.38 , 4.31 | 4.48 | 4.78 | 5.27 | 8.0 | 9.38 | 4.31 | 6.38 |
平均筹资利率(%) 3.02 , 1.83 , 8.12 , 3.75 , 3.21 , 1.72 | 3.02 | 1.83 | 8.12 | 3.75 | 3.21 | 1.72 | 3.99 |
平均存款利率(%) 0.69 , 1.34 , 0.99 , 1.14 , 0.84 , 0.61 | 0.69 | 1.34 | 0.99 | 1.14 | 0.84 | 0.61 | 1.0 |
资金链 公司最新货币资金 0.73亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(2.67亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.03亿元
,年均有息负债1.68亿元
,
相对于年均营收规模(6.38亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 0.07 , 0.1 , 0.3 , 0.27 , 0.24 , 0.36 | 0.07 | 0.1 | 0.3 | 0.27 | 0.24 | 0.36 | 0.2 |
存货增速(%) 40.0 , 42.86 , 200.0 , -10.0 , -11.11 | 40.0 | 42.86 | 200.0 | -10.0 | -11.11 | 50.0 | 36.85(年化) |
营业成本(亿) 3.08 , 3.23 , 3.82 , 6.25 , 7.7 | 3.08 | 3.23 | 3.82 | 6.25 | 7.7 | 3.36 | 4.82 |
营业成本增速(%) 41.94 , 4.87 , 18.27 , 63.61 , 23.2 | 41.94 | 4.87 | 18.27 | 63.61 | 23.2 | -56.36 | 28.83(年化) |
存货占比(%) 0.89 , 1.06 , 2.56 , 2.16 , 1.79 , 2.76 | 0.89 | 1.06 | 2.56 | 2.16 | 1.79 | 2.76 | 1.69 |
毛利率(%) 31.12 , 32.51 , 27.55 , 21.9 , 17.9 , 22.04 | 31.12 | 32.51 | 27.55 | 21.9 | 17.9 | 22.04 | 26.2 |
存货周转天数 7.03 , 9.61 , 19.23 , 16.61 , 11.99 | 7.03 | 9.61 | 19.23 | 16.61 | 11.99 | 32.74 | 12.89 |
所在行业存货周转天数 56.68 , 53.52 , 50.84 , 63.7 , 69.92 | 56.68 | 53.52 | 50.84 | 63.7 | 69.92 | 152.72 | 58.93 |
- 排雷结果:
-
存货占比 最近年份为
1.79%
, 占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.07 , 0.08 , 0.08 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.08 |
净资产(亿) 3.69 , 4.5 , 7.41 , 7.86 , 8.27 , 8.2 | 3.69 | 4.5 | 7.41 | 7.86 | 8.27 | 8.2 | 6.35 |
其他应收款占比(%) 1.29 , 2.25 , 1.07 , 0.95 , 1.02 , 0.94 | 1.29 | 2.25 | 1.07 | 0.95 | 1.02 | 0.94 | 1.32 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.07 , 2.15 , 2.11 , 1.84 , 1.75 , 1.71 | 3.07 | 2.15 | 2.11 | 1.84 | 1.75 | 1.71 | 2.18 |
其他应收款 最近为0.08亿元
,占净资产比为0.94%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.02 , 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 |
营业收入(亿) 4.48 , 4.78 , 5.27 , 8.0 , 9.38 , 4.31 | 4.48 | 4.78 | 5.27 | 8.0 | 9.38 | 4.31 | 6.38 |
预付款项占比(%) 0.54 , 0.27 , 0.32 , 0.2 , 0.2 , 0.27 | 0.54 | 0.27 | 0.32 | 0.2 | 0.2 | 0.27 | 0.31 |
行业平均预付款项占比(%) 4.28 , 2.39 , 1.87 , 2.2 , 1.74 , 3.74 | 4.28 | 2.39 | 1.87 | 2.2 | 1.74 | 3.74 | 2.5 |
预付款项 最近5年平均为0.02亿元
,占营业收入比平均为0.31%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.5%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 1.61 , 1.43 , 1.7 , 1.05 , 1.0 , 0.84 | 1.61 | 1.43 | 1.7 | 1.05 | 1.0 | 0.84 | 1.36 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.1 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
合计增幅(%) 323.68 , -11.18 , 18.88 , -32.35 , -13.04 , -16.0 | 323.68 | -11.18 | 18.88 | -32.35 | -13.04 | -16.0 | 21.35(年化) |
营业收入(亿) 4.48 , 4.78 , 5.27 , 8.0 , 9.38 , 4.31 | 4.48 | 4.78 | 5.27 | 8.0 | 9.38 | 4.31 | 6.38 |
营收增幅(%) 36.4 , 6.8 , 10.32 , 51.67 , 17.18 , 2.79 | 36.4 | 6.8 | 10.32 | 51.67 | 17.18 | 2.79 | 23.36(年化) |
货币资金(亿) 0.85 , 0.41 , 1.39 , 1.05 , 1.47 , 0.73 | 0.85 | 0.41 | 1.39 | 1.05 | 1.47 | 0.73 | 1.03 |
上下游净占款(亿) -1.95 , -2.84 , -2.68 , -3.7 , -4.74 , -5.47 | -1.95 | -2.84 | -2.68 | -3.7 | -4.74 | -5.47 | -3.18 |
上下游净占款占比(%) -43.65 , -59.47 , -50.85 , -46.21 , -50.59 , -126.95 | -43.65 | -59.47 | -50.85 | -46.21 | -50.59 | -126.95 | -49.84 |
行业上下游净占款占比(%) 5.26 , 4.02 , -2.61 , -8.86 , -12.31 , -30.82 | 5.26 | 4.02 | -2.61 | -8.86 | -12.31 | -30.82 | -2.9 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为21.35%
,
与营收年化增幅(23.36%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-49.84%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-2.9%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 2.03 , 3.38 , 0.02 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 2.03 | 3.38 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 1.09 |
在建工程占比(%) 26.11 , 35.6 , 0.17 , 0.15 , 0.07 , 0.01 | 26.11 | 35.6 | 0.17 | 0.15 | 0.07 | 0.01 | 12.42 |
在建工程增幅(%) 20200.0 , 66.5 , -99.41 , 0.0 , -50.0 , -100.0 | 20200.0 | 66.5 | -99.41 | 0.0 | -50.0 | -100.0 | -0.06(年化) |
营收增幅(%) 36.4 , 6.8 , 10.32 , 51.67 , 17.18 , 2.79 | 36.4 | 6.8 | 10.32 | 51.67 | 17.18 | 2.79 | 23.36(年化) |
固定资产(亿) 0.26 , 0.23 , 4.45 , 4.43 , 4.18 , 4.02 | 0.26 | 0.23 | 4.45 | 4.43 | 4.18 | 4.02 | 2.71 |
行业平均在建工程(亿) 10.72 , 13.67 , 2.66 , 2.98 , 2.19 , 3.78 | 10.72 | 13.67 | 2.66 | 2.98 | 2.19 | 3.78 | 6.44 |
行业在建工程占比(%) 9.29 , 11.5 , 2.61 , 2.87 , 1.95 , 2.89 | 9.29 | 11.5 | 2.61 | 2.87 | 1.95 | 2.89 | 5.64 |
行业在建工程增幅(%) 33.67 , 27.52 , -80.54 , 12.03 , -26.51 , 72.6 | 33.67 | 27.52 | -80.54 | 12.03 | -26.51 | 72.6 | -22.86(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
23.36%
,在建工程年化增幅为-0.06%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.07%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.07 , 0.06 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.07 | 0.06 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) 0.24 , 0.01 , 0.0 , 0.26 , 0.49 , 0.46 | 0.24 | 0.01 | 0.0 | 0.26 | 0.49 | 0.46 | 0.2 |
长期待摊费用增速(%) -50.0 , -100.0 , 0 , 0 , 133.33 , -14.29 | -50.0 | -100.0 | 0 | 0 | 133.33 | -14.29 | -100.0(年化) |
总资产(亿) 7.78 , 9.48 , 11.82 , 12.32 , 13.34 , 13.18 | 7.78 | 9.48 | 11.82 | 12.32 | 13.34 | 13.18 | 10.95 |
净利润(亿) 0.62 , 0.79 , 0.52 , 0.55 , 0.56 , 0.34 | 0.62 | 0.79 | 0.52 | 0.55 | 0.56 | 0.34 | 0.61 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.46%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 0.47 , 0.46 , 0.45 , 0.44 , 0.44 , 0.43 | 0.47 | 0.46 | 0.45 | 0.44 | 0.44 | 0.43 | 0.45 |
无形资产占比(%) 6.08 , 4.89 , 3.84 , 3.6 , 3.28 | 6.08 | 4.89 | 3.84 | 3.6 | 3.28 | 3.28 | 4.34 |
无形资产增速(%) -28.79 , -2.13 , -2.17 , -2.22 , 0.0 | -28.79 | -2.13 | -2.17 | -2.22 | 0.0 | -2.27 | -7.79(年化) |
行业无形资产占比(%) 26.93 , 28.35 , 35.58 , 35.74 , 34.7 | 26.93 | 28.35 | 35.58 | 35.74 | 34.7 | 35.31 | 32.26 |
行业无形资产增速(%) 58.96 , 54.95 , 29.39 , 23.8 , 12.24 , 25.88 | 58.96 | 54.95 | 29.39 | 23.8 | 12.24 | 25.88 | 34.66(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.28%
, 占比中偏高,但低于同行平均水平(35.31%),正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为-7.79%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.29 , 0.4 , 0.4 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | 0.4 | 0.4 | 0.14 |
净资产(亿) 3.69 , 4.5 , 7.41 , 7.86 , 8.27 , 8.2 | 3.69 | 4.5 | 7.41 | 7.86 | 8.27 | 8.2 | 6.35 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 3.66 , 4.8 , 4.84 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.66 | 4.8 | 4.84 | 1.69 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 37.93 , 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 37.93 | 0.0 | 6.64(年化) |
ROE(%) 20.16 , 19.32 , 8.66 , 7.24 , 6.96 | 20.16 | 19.32 | 8.66 | 7.24 | 6.96 | 4.13 | 12.47 |
所在行业商誉占比(%) 18.29 , 10.92 , 3.93 , 3.22 , 2.72 , 2.24 | 18.29 | 10.92 | 3.93 | 3.22 | 2.72 | 2.24 | 7.82 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
4.84%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-09-28上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.09 , 0.1 , 0.12 , 0.14 , 0.14 , 0.1 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.14 | 0.14 | 0.1 | 0.12 |
人均应付职工薪酬(万) 0.0 , 2.22 , 2.31 , 2.4 , 2.13 , 0.0 | 0.0 | 2.22 | 2.31 | 2.4 | 2.13 | 0.0 | 1.81 |
应付职工薪酬增幅(%) 12.5 , 11.11 , 20.0 , 16.67 , 0.0 , -28.57 | 12.5 | 11.11 | 20.0 | 16.67 | 0.0 | -28.57 | 11.84(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 0 , 4.05 , 3.9 , -11.25 , -100.0 | 0 | 0 | 4.05 | 3.9 | -11.25 | -100.0 | -0.82(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.13 , 0.19 , 0.4 , 0.5 , 0.35 , 0.4 | 0.13 | 0.19 | 0.4 | 0.5 | 0.35 | 0.4 | 0.31 |
递延所得税资产增幅(%) 62.5 , 46.15 , 110.53 , 25.0 , -30.0 , 14.29 | 62.5 | 46.15 | 110.53 | 25.0 | -30.0 | 14.29 | 34.34(年化) |
薪酬总额(亿) 0.43 , 0.46 , 0.6 , 0.79 , 0.93 , 0.42 | 0.43 | 0.46 | 0.6 | 0.79 | 0.93 | 0.42 | 0.64 |
总额占营收比(%) 9.55 , 9.67 , 11.32 , 9.89 , 9.91 | 9.55 | 9.67 | 11.32 | 9.89 | 9.91 | 9.85 | 10.07 |
人均薪资(万) 0.0 , 10.53 , 11.84 , 13.48 , 14.66 , 6.7 | 0.0 | 10.53 | 11.84 | 13.48 | 14.66 | 6.7 | 10.1 |
所在行业人均薪资(万) 16.95 , 8.47 , 9.16 , 5.95 , 6.47 , 3.44 | 16.95 | 8.47 | 9.16 | 5.95 | 6.47 | 3.44 | 9.4 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-11.25%
, 递延所得税资产增速为-30.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。