就 x莆股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2017-04-06上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 5.13 , 8.4 , 9.9 , 4.44 , 6.42 , 5.96 | 5.13 | 8.4 | 9.9 | 4.44 | 6.42 | 5.96 | 6.86 |
速变现金融资产(亿) 0.84 , 8.84 , 5.5 , 11.57 , 8.57 , 7.12 | 0.84 | 8.84 | 5.5 | 11.57 | 8.57 | 7.12 | 7.06 |
短期有息负债(亿) 1.67 , 1.26 , 1.17 , 3.3 , 2.43 , 2.8 | 1.67 | 1.26 | 1.17 | 3.3 | 2.43 | 2.8 | 1.97 |
有息负债(亿) 1.67 , 1.26 , 1.75 , 4.04 , 3.25 , 3.31 | 1.67 | 1.26 | 1.75 | 4.04 | 3.25 | 3.31 | 2.39 |
资本支出(亿) 0.26 , 0.53 , 1.56 , 0.82 , 0.51 , 0.24 | 0.26 | 0.53 | 1.56 | 0.82 | 0.51 | 0.24 | 0.74 |
营业收入(亿) 9.83 , 9.64 , 10.14 , 8.26 , 8.94 , 4.21 | 9.83 | 9.64 | 10.14 | 8.26 | 8.94 | 4.21 | 9.36 |
平均筹资利率(%) 4.06 , 2.68 , 1.56 , 0.68 , 3.23 , 1.56 | 4.06 | 2.68 | 1.56 | 0.68 | 3.23 | 1.56 | 2.44 |
平均存款利率(%) 0.49 , 0.55 , 0.46 , 1.03 , 0.68 , 0.54 | 0.49 | 0.55 | 0.46 | 1.03 | 0.68 | 0.54 | 0.64 |
资金链 公司最新货币资金 5.96亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.8亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.86亿元
,年均有息负债2.39亿元
,
相对于年均营收规模(9.36亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 0.81 , 1.1 , 1.62 , 1.53 , 1.46 , 1.43 | 0.81 | 1.1 | 1.62 | 1.53 | 1.46 | 1.43 | 1.3 |
存货增速(%) 8.0 , 35.8 , 47.27 , -5.56 , -4.58 | 8.0 | 35.8 | 47.27 | -5.56 | -4.58 | -2.05 | 14.25(年化) |
营业成本(亿) 6.19 , 6.45 , 7.4 , 5.91 , 6.37 | 6.19 | 6.45 | 7.4 | 5.91 | 6.37 | 2.96 | 6.46 |
营业成本增速(%) 19.04 , 4.2 , 14.73 , -20.14 , 7.78 | 19.04 | 4.2 | 14.73 | -20.14 | 7.78 | -53.53 | 4.14(年化) |
存货占比(%) 6.28 , 4.52 , 6.41 , 5.91 , 5.62 , 5.85 | 6.28 | 4.52 | 6.41 | 5.91 | 5.62 | 5.85 | 5.75 |
毛利率(%) 36.98 , 33.1 , 27.08 , 28.47 , 28.76 , 29.7 | 36.98 | 33.1 | 27.08 | 28.47 | 28.76 | 29.7 | 30.88 |
存货周转天数 45.91 , 53.83 , 66.97 , 97.07 , 85.68 | 45.91 | 53.83 | 66.97 | 97.07 | 85.68 | 178.05 | 69.89 |
所在行业存货周转天数 143.7 , 128.07 , 106.73 , 128.98 , 116.24 | 143.7 | 128.07 | 106.73 | 128.98 | 116.24 | 229.56 | 124.74 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-4.58%
,最近5年
年化增速为14.25%
,高于同期营业成本增幅(5年年化4.14%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。 -
存货周转天数 最近年份为
85.68天
,近5年
平均存货周转天数为69.89天
, 呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(124.74天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
28.76%
,近5年平均毛利率为30.88%
, 出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。 -
存货占比 最近年份为
5.62%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 2.75 , 2.46 , 2.49 , 1.76 , 1.91 , 1.95 | 2.75 | 2.46 | 2.49 | 1.76 | 1.91 | 1.95 | 2.27 |
应收账款增速(%) -7.61 , -10.61 , 1.41 , -29.29 , 8.35 , -17.79 | -7.61 | -10.61 | 1.41 | -29.29 | 8.35 | -17.79 | -8.49(年化) |
营收增速(%) 26.89 , -1.89 , 5.18 , -18.53 , 8.26 , -15.03 | 26.89 | -1.89 | 5.18 | -18.53 | 8.26 | -15.03 | 2.92(年化) |
应收账款周转天数 106.41 , 98.65 , 89.24 , 94.07 , 74.95 | 106.41 | 98.65 | 89.24 | 94.07 | 74.95 | 167.43 | 92.66 |
所在行业应收账款周转天数 106.73 , 115.14 , 93.35 , 101.96 , 98.38 | 106.73 | 115.14 | 93.35 | 101.96 | 98.38 | 206.21 | 103.11 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -8.49%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化2.92%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为74.95天
,近5年
年均为92.66天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.27 , 0.1 , 0.09 , 0.15 , 0.12 , 0.12 | 0.27 | 0.1 | 0.09 | 0.15 | 0.12 | 0.12 | 0.15 |
净资产(亿) 8.08 , 19.26 , 19.71 , 19.04 , 19.29 , 18.17 | 8.08 | 19.26 | 19.71 | 19.04 | 19.29 | 18.17 | 17.08 |
其他应收款占比(%) 3.4 , 0.54 , 0.46 , 0.8 , 0.63 , 0.65 | 3.4 | 0.54 | 0.46 | 0.8 | 0.63 | 0.65 | 1.17 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.4 , 1.25 , 1.31 , 1.13 , 1.09 , 0.75 | 3.4 | 1.25 | 1.31 | 1.13 | 1.09 | 0.75 | 1.64 |
其他应收款 最近为0.12亿元
,占净资产比为0.65%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.09 , 0.19 , 0.2 , 0.23 , 0.13 , 0.13 | 0.09 | 0.19 | 0.2 | 0.23 | 0.13 | 0.13 | 0.17 |
营业收入(亿) 9.83 , 9.64 , 10.14 , 8.26 , 8.94 , 4.21 | 9.83 | 9.64 | 10.14 | 8.26 | 8.94 | 4.21 | 9.36 |
预付款项占比(%) 0.88 , 1.95 , 1.94 , 2.76 , 1.41 , 3.15 | 0.88 | 1.95 | 1.94 | 2.76 | 1.41 | 3.15 | 1.82 |
行业平均预付款项占比(%) 1.8 , 1.68 , 1.97 , 1.64 , 1.29 , 2.78 | 1.8 | 1.68 | 1.97 | 1.64 | 1.29 | 2.78 | 1.68 |
预付款项 最近5年平均为0.17亿元
,占营业收入比平均为1.82%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.68%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 1.41 , 1.76 , 1.84 , 1.34 , 1.7 , 1.44 | 1.41 | 1.76 | 1.84 | 1.34 | 1.7 | 1.44 | 1.61 |
应付票据(亿) 0.89 , 1.2 , 0.95 , 0.36 , 0.77 , 0.55 | 0.89 | 1.2 | 0.95 | 0.36 | 0.77 | 0.55 | 0.83 |
合计增幅(%) 0 , 28.7 , -5.74 , -39.07 , 45.29 , -19.43 | 0 | 28.7 | -5.74 | -39.07 | 45.29 | -19.43 | 1.44(年化) |
营业收入(亿) 9.83 , 9.64 , 10.14 , 8.26 , 8.94 , 4.21 | 9.83 | 9.64 | 10.14 | 8.26 | 8.94 | 4.21 | 9.36 |
营收增幅(%) 26.89 , -1.89 , 5.18 , -18.53 , 8.26 , -15.03 | 26.89 | -1.89 | 5.18 | -18.53 | 8.26 | -15.03 | 2.92(年化) |
货币资金(亿) 5.13 , 8.4 , 9.9 , 4.44 , 6.42 , 5.96 | 5.13 | 8.4 | 9.9 | 4.44 | 6.42 | 5.96 | 6.86 |
上下游净占款(亿) -0.47 , 0.44 , 0.17 , -0.17 , 0.63 , 0.12 | -0.47 | 0.44 | 0.17 | -0.17 | 0.63 | 0.12 | 0.12 |
上下游净占款占比(%) -4.83 , 4.56 , 1.72 , -2.05 , 7.03 , 2.91 | -4.83 | 4.56 | 1.72 | -2.05 | 7.03 | 2.91 | 1.28 |
行业上下游净占款占比(%) 5.62 , -5.86 , 4.49 , 2.29 , 0.82 , 2.25 | 5.62 | -5.86 | 4.49 | 2.29 | 0.82 | 2.25 | 1.47 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.44%
,
与营收年化增幅(2.92%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.28%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 0.0 , 0.01 , 0.56 , 0.45 , 0.15 , 0.16 | 0.0 | 0.01 | 0.56 | 0.45 | 0.15 | 0.16 | 0.23 |
在建工程占比(%) 0.0 , 0.03 , 2.23 , 1.72 , 0.57 , 0.66 | 0.0 | 0.03 | 2.23 | 1.72 | 0.57 | 0.66 | 0.91 |
在建工程增幅(%) -100.0 , 0 , 5500.0 , -19.64 , -66.67 , 6.67 | -100.0 | 0 | 5500.0 | -19.64 | -66.67 | 6.67 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) 26.89 , -1.89 , 5.18 , -18.53 , 8.26 , -15.03 | 26.89 | -1.89 | 5.18 | -18.53 | 8.26 | -15.03 | 2.92(年化) |
固定资产(亿) 1.84 , 2.06 , 2.36 , 3.19 , 3.88 , 3.79 | 1.84 | 2.06 | 2.36 | 3.19 | 3.88 | 3.79 | 2.67 |
行业平均在建工程(亿) 2.97 , 2.45 , 3.95 , 3.38 , 2.58 , 2.75 | 2.97 | 2.45 | 3.95 | 3.38 | 2.58 | 2.75 | 3.07 |
行业在建工程占比(%) 4.71 , 4.09 , 6.28 , 5.3 , 3.95 , 4.33 | 4.71 | 4.09 | 6.28 | 5.3 | 3.95 | 4.33 | 4.87 |
行业在建工程增幅(%) 7.61 , -17.51 , 61.22 , -14.43 , -23.67 , 6.59 | 7.61 | -17.51 | 61.22 | -14.43 | -23.67 | 6.59 | -1.34(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
2.92%
,在建工程年化增幅为-100.0%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.57%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 0.13 , 0.12 , 0.14 , 0.13 , 0.15 , 0.15 | 0.13 | 0.12 | 0.14 | 0.13 | 0.15 | 0.15 | 0.13 |
无形资产占比(%) 0.98 , 0.51 , 0.56 , 0.52 , 0.57 | 0.98 | 0.51 | 0.56 | 0.52 | 0.57 | 0.61 | 0.63 |
无形资产增速(%) 0.0 , -7.69 , 16.67 , -7.14 , 15.38 | 0.0 | -7.69 | 16.67 | -7.14 | 15.38 | 0.0 | 2.9(年化) |
行业无形资产占比(%) 4.74 , 4.94 , 4.81 , 4.7 , 5.0 | 4.74 | 4.94 | 4.81 | 4.7 | 5.0 | 5.03 | 4.84 |
行业无形资产增速(%) 3.42 , 10.21 , 5.89 , -0.85 , 8.78 , -2.12 | 3.42 | 10.21 | 5.89 | -0.85 | 8.78 | -2.12 | 5.42(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
0.61%
, 占比低,且低于同行平均水平(5.03%),正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为2.9%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.36 , 0.36 , 0.1 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.36 | 0.36 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.16 |
净资产(亿) 8.08 , 19.26 , 19.71 , 19.04 , 19.29 , 18.17 | 8.08 | 19.26 | 19.71 | 19.04 | 19.29 | 18.17 | 17.08 |
商誉占比(%) 4.47 , 1.87 , 0.49 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 4.47 | 1.87 | 0.49 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.37 |
商誉增速(%) 0.0 , 0.0 , -72.22 , -100.0 , 0 , 0 | 0.0 | 0.0 | -72.22 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) 24.65 , 10.25 , 4.2 , 2.69 , 4.61 | 24.65 | 10.25 | 4.2 | 2.69 | 4.61 | 2.39 | 9.28 |
所在行业商誉占比(%) 8.44 , 4.73 , 3.55 , 2.95 , 2.89 , 2.99 | 8.44 | 4.73 | 3.55 | 2.95 | 2.89 | 2.99 | 4.51 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-06上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.21 , 0.22 , 0.25 , 0.2 , 0.25 , 0.18 | 0.21 | 0.22 | 0.25 | 0.2 | 0.25 | 0.18 | 0.23 |
人均应付职工薪酬(万) 1.43 , 1.32 , 1.6 , 1.73 , 1.72 , 0.0 | 1.43 | 1.32 | 1.6 | 1.73 | 1.72 | 0.0 | 1.56 |
应付职工薪酬增幅(%) 10.53 , 4.76 , 13.64 , -20.0 , 25.0 , -28.0 | 10.53 | 4.76 | 13.64 | -20.0 | 25.0 | -28.0 | 5.64(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) -10.06 , -7.69 , 21.21 , 8.12 , -0.58 , -100.0 | -10.06 | -7.69 | 21.21 | 8.12 | -0.58 | -100.0 | 1.58(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.05 , 0.03 , 0.07 , 0.11 , 0.19 , 0.2 | 0.05 | 0.03 | 0.07 | 0.11 | 0.19 | 0.2 | 0.09 |
递延所得税资产增幅(%) 25.0 , -40.0 , 133.33 , 57.14 , 72.73 , 5.26 | 25.0 | -40.0 | 133.33 | 57.14 | 72.73 | 5.26 | 36.56(年化) |
薪酬总额(亿) 1.59 , 1.6 , 1.88 , 1.51 , 1.85 , 0.94 | 1.59 | 1.6 | 1.88 | 1.51 | 1.85 | 0.94 | 1.69 |
总额占营收比(%) 16.23 , 16.63 , 18.52 , 18.23 , 20.63 | 16.23 | 16.63 | 18.52 | 18.23 | 20.63 | 22.42 | 18.05 |
人均薪资(万) 11.03 , 9.82 , 12.17 , 12.95 , 12.82 , 6.55 | 11.03 | 9.82 | 12.17 | 12.95 | 12.82 | 6.55 | 11.76 |
所在行业人均薪资(万) 14.83 , 13.53 , 14.8 , 17.72 , 17.18 , 8.64 | 14.83 | 13.53 | 14.8 | 17.72 | 17.18 | 8.64 | 15.61 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-0.58%
, 递延所得税资产增速为72.73%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。