就 x姆猫 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2015-05-15上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 9.9 , 7.12 , 8.85 , 6.23 , 3.38 , 5.48 | 9.9 | 7.12 | 8.85 | 6.23 | 3.38 | 5.48 | 7.1 |
速变现金融资产(亿) 0.1 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
短期有息负债(亿) 11.49 , 12.42 , 14.45 , 12.85 , 12.14 , 13.92 | 11.49 | 12.42 | 14.45 | 12.85 | 12.14 | 13.92 | 12.67 |
有息负债(亿) 34.59 , 29.05 , 23.97 , 16.7 , 17.01 , 17.7 | 34.59 | 29.05 | 23.97 | 16.7 | 17.01 | 17.7 | 24.26 |
资本支出(亿) 2.4 , 1.73 , 1.39 , 0.89 , 2.5 , 0.73 | 2.4 | 1.73 | 1.39 | 0.89 | 2.5 | 0.73 | 1.78 |
营业收入(亿) 18.31 , 18.07 , 19.41 , 16.33 , 13.48 , 5.76 | 18.31 | 18.07 | 19.41 | 16.33 | 13.48 | 5.76 | 17.12 |
平均筹资利率(%) 6.51 , 5.07 , 4.99 , 5.98 , 6.34 , 3.56 | 6.51 | 5.07 | 4.99 | 5.98 | 6.34 | 3.56 | 5.78 |
平均存款利率(%) 6.85 , 7.15 , 0.14 , 0.11 , 0.33 , 0.45 | 6.85 | 7.15 | 0.14 | 0.11 | 0.33 | 0.45 | 2.92 |
资金链 公司最新货币资金 5.48亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(13.92亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.1亿元
,年均有息负债24.26亿元
,
相对于年均营收规模(17.12亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 0.07 , 0.05 , 0.05 , 0.04 , 0.05 , 0.05 | 0.07 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.05 |
存货增速(%) -93.2 , -28.57 , 0.0 , -20.0 , 25.0 | -93.2 | -28.57 | 0.0 | -20.0 | 25.0 | 0.0 | -45.39(年化) |
营业成本(亿) 4.91 , 3.99 , 0.91 , 1.18 , 1.32 | 4.91 | 3.99 | 0.91 | 1.18 | 1.32 | 0.65 | 2.46 |
营业成本增速(%) -38.16 , -18.74 , -77.19 , 29.67 , 11.86 | -38.16 | -18.74 | -77.19 | 29.67 | 11.86 | -50.76 | -30.15(年化) |
存货占比(%) 0.09 , 0.07 , 0.08 , 0.07 , 0.09 , 0.09 | 0.09 | 0.07 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.08 |
毛利率(%) 73.2 , 77.93 , 95.3 , 92.78 , 90.2 , 88.64 | 73.2 | 77.93 | 95.3 | 92.78 | 90.2 | 88.64 | 85.88 |
存货周转天数 40.87 , 5.44 , 19.96 , 14.73 , 12.32 | 40.87 | 5.44 | 19.96 | 14.73 | 12.32 | 26.03 | 18.66 |
所在行业存货周转天数 53.6 , 40.11 , 37.59 , 43.2 , 45.85 | 53.6 | 40.11 | 37.59 | 43.2 | 45.85 | 97.07 | 44.07 |
- 排雷结果:
-
存货占比 最近年份为
0.09%
, 占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 3.55 , 2.17 , 2.08 , 2.21 , 2.06 , 1.62 | 3.55 | 2.17 | 2.08 | 2.21 | 2.06 | 1.62 | 2.41 |
应收账款增速(%) -67.86 , -39.01 , -4.06 , 6.47 , -6.85 , -20.0 | -67.86 | -39.01 | -4.06 | 6.47 | -6.85 | -20.0 | -28.53(年化) |
营收增速(%) -32.83 , -1.28 , 7.43 , -15.89 , -17.46 , -16.34 | -32.83 | -1.28 | 7.43 | -15.89 | -17.46 | -16.34 | -13.14(年化) |
应收账款周转天数 145.42 , 57.75 , 39.93 , 47.96 , 57.94 | 145.42 | 57.75 | 39.93 | 47.96 | 57.94 | 116.99 | 69.8 |
所在行业应收账款周转天数 68.48 , 61.04 , 53.28 , 51.19 , 50.91 | 68.48 | 61.04 | 53.28 | 51.19 | 50.91 | 103.11 | 56.98 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -28.53%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-13.14%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为57.94天
,近5年
年均为69.8天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 16.22 , 0.21 , 0.17 , 2.45 , 1.75 , 0.12 | 16.22 | 0.21 | 0.17 | 2.45 | 1.75 | 0.12 | 4.16 |
净资产(亿) 36.13 , 27.48 , 35.66 , 38.82 , 31.1 , 31.78 | 36.13 | 27.48 | 35.66 | 38.82 | 31.1 | 31.78 | 33.84 |
其他应收款占比(%) 44.9 , 0.77 , 0.49 , 6.3 , 5.63 , 0.38 | 44.9 | 0.77 | 0.49 | 6.3 | 5.63 | 0.38 | 11.62 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.26 , 3.55 , 1.73 , 1.69 , 1.39 , 0.94 | 3.26 | 3.55 | 1.73 | 1.69 | 1.39 | 0.94 | 2.32 |
其他应收款 最近为0.12亿元
,占净资产比为0.38%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.12 , 0.1 , 0.17 , 0.17 , 0.24 , 0.33 | 0.12 | 0.1 | 0.17 | 0.17 | 0.24 | 0.33 | 0.16 |
营业收入(亿) 18.31 , 18.07 , 19.41 , 16.33 , 13.48 , 5.76 | 18.31 | 18.07 | 19.41 | 16.33 | 13.48 | 5.76 | 17.12 |
预付款项占比(%) 0.66 , 0.57 , 0.85 , 1.06 , 1.76 , 5.68 | 0.66 | 0.57 | 0.85 | 1.06 | 1.76 | 5.68 | 0.93 |
行业平均预付款项占比(%) 6.03 , 5.39 , 4.54 , 3.52 , 3.24 , 6.19 | 6.03 | 5.39 | 4.54 | 3.52 | 3.24 | 6.19 | 4.54 |
预付款项 最近5年平均为0.16亿元
,占营业收入比平均为0.93%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.54%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 0.97 , 0.63 , 0.91 , 0.93 , 0.68 , 0.54 | 0.97 | 0.63 | 0.91 | 0.93 | 0.68 | 0.54 | 0.82 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) -48.4 , -35.05 , 44.44 , 2.2 , -26.88 , -20.59 | -48.4 | -35.05 | 44.44 | 2.2 | -26.88 | -20.59 | -18.4(年化) |
营业收入(亿) 18.31 , 18.07 , 19.41 , 16.33 , 13.48 , 5.76 | 18.31 | 18.07 | 19.41 | 16.33 | 13.48 | 5.76 | 17.12 |
营收增幅(%) -32.83 , -1.28 , 7.43 , -15.89 , -17.46 , -16.34 | -32.83 | -1.28 | 7.43 | -15.89 | -17.46 | -16.34 | -13.14(年化) |
货币资金(亿) 9.9 , 7.12 , 8.85 , 6.23 , 3.38 , 5.48 | 9.9 | 7.12 | 8.85 | 6.23 | 3.38 | 5.48 | 7.1 |
上下游净占款(亿) -2.64 , -1.5 , -0.59 , -1.05 , -1.18 , -1.06 | -2.64 | -1.5 | -0.59 | -1.05 | -1.18 | -1.06 | -1.39 |
上下游净占款占比(%) -14.41 , -8.31 , -3.02 , -6.44 , -8.73 , -18.46 | -14.41 | -8.31 | -3.02 | -6.44 | -8.73 | -18.46 | -8.12 |
行业上下游净占款占比(%) -8.95 , -2.86 , -0.21 , 2.17 , 0.84 , 4.51 | -8.95 | -2.86 | -0.21 | 2.17 | 0.84 | 4.51 | -1.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-18.4%
,
小于营收年化增幅(-13.14%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-8.12%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-1.8%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 1.51 , 1.86 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 1.51 | 1.86 | 0.31 |
在建工程占比(%) 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.04 , 2.96 , 3.62 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.04 | 2.96 | 3.62 | 0.6 |
在建工程增幅(%) -88.89 , -100.0 , 0 , 0 , 7450.0 , 23.18 | -88.89 | -100.0 | 0 | 0 | 7450.0 | 23.18 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) -32.83 , -1.28 , 7.43 , -15.89 , -17.46 , -16.34 | -32.83 | -1.28 | 7.43 | -15.89 | -17.46 | -16.34 | -13.14(年化) |
固定资产(亿) 3.68 , 2.8 , 2.98 , 3.29 , 2.81 , 2.76 | 3.68 | 2.8 | 2.98 | 3.29 | 2.81 | 2.76 | 3.11 |
行业平均在建工程(亿) 0.68 , 0.6 , 0.34 , 0.56 , 0.64 , 0.84 | 0.68 | 0.6 | 0.34 | 0.56 | 0.64 | 0.84 | 0.56 |
行业在建工程占比(%) 1.07 , 0.89 , 0.47 , 0.82 , 0.87 , 1.14 | 1.07 | 0.89 | 0.47 | 0.82 | 0.87 | 1.14 | 0.82 |
行业在建工程增幅(%) 36.0 , -11.76 , -43.33 , 64.71 , 14.29 , 31.25 | 36.0 | -11.76 | -43.33 | 64.71 | 14.29 | 31.25 | 5.06(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
-13.14%
,在建工程年化增幅为-100.0%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
2.96%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 3.15 , 3.89 , 2.95 , 2.88 , 1.93 , 1.57 | 3.15 | 3.89 | 2.95 | 2.88 | 1.93 | 1.57 | 2.96 |
无形资产占比(%) 4.0 , 5.86 , 4.28 , 4.61 , 3.79 | 4.0 | 5.86 | 4.28 | 4.61 | 3.79 | 3.04 | 4.51 |
无形资产增速(%) -51.54 , 23.49 , -24.16 , -2.37 , -32.99 | -51.54 | 23.49 | -24.16 | -2.37 | -32.99 | -18.65 | -21.56(年化) |
行业无形资产占比(%) 2.68 , 3.3 , 3.31 , 3.49 , 4.36 | 2.68 | 3.3 | 3.31 | 3.49 | 4.36 | 4.68 | 3.43 |
行业无形资产增速(%) 3.67 , 29.69 , 6.25 , 1.2 , 30.11 , 7.61 | 3.67 | 29.69 | 6.25 | 1.2 | 30.11 | 7.61 | 13.47(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.04%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(4.68%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为-21.56%
, 无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-05-15上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.55 , 0.7 , 0.84 , 0.9 , 0.8 , 0.45 | 0.55 | 0.7 | 0.84 | 0.9 | 0.8 | 0.45 | 0.76 |
人均应付职工薪酬(万) 4.86 , 7.56 , 7.5 , 8.45 , 8.0 , 0.0 | 4.86 | 7.56 | 7.5 | 8.45 | 8.0 | 0.0 | 7.27 |
应付职工薪酬增幅(%) -49.07 , 27.27 , 20.0 , 7.14 , -11.11 , -43.75 | -49.07 | 27.27 | 20.0 | 7.14 | -11.11 | -43.75 | -5.82(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) -8.99 , 55.56 , -0.79 , 12.67 , -5.33 , -100.0 | -8.99 | 55.56 | -0.79 | 12.67 | -5.33 | -100.0 | 8.42(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.03 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
递延所得税资产增幅(%) -66.67 , -66.67 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | -66.67 | -66.67 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -35.56(年化) |
薪酬总额(亿) 3.97 , 3.78 , 2.99 , 3.34 , 3.92 , 1.43 | 3.97 | 3.78 | 2.99 | 3.34 | 3.92 | 1.43 | 3.6 |
总额占营收比(%) 21.7 , 20.91 , 15.38 , 20.47 , 29.06 | 21.7 | 20.91 | 15.38 | 20.47 | 29.06 | 24.85 | 21.5 |
人均薪资(万) 35.13 , 40.86 , 26.56 , 31.32 , 39.28 , 14.35 | 35.13 | 40.86 | 26.56 | 31.32 | 39.28 | 14.35 | 34.63 |
所在行业人均薪资(万) 30.18 , 29.04 , 36.03 , 39.31 , 41.34 , 20.14 | 30.18 | 29.04 | 36.03 | 39.31 | 41.34 | 20.14 | 35.18 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-5.33%
, 递延所得税资产增速为0.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。