就 x灿光电 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2012-06-01上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 15.86 , 21.05 , 9.29 , 11.8 , 16.29 , 10.75 | 15.86 | 21.05 | 9.29 | 11.8 | 16.29 | 10.75 | 14.86 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 2.21 , 0.71 , 4.19 , 4.19 | 0.0 | 0.0 | 2.21 | 0.71 | 4.19 | 4.19 | 1.42 |
短期有息负债(亿) 30.24 , 16.33 , 19.17 , 21.16 , 13.64 , 16.63 | 30.24 | 16.33 | 19.17 | 21.16 | 13.64 | 16.63 | 20.11 |
有息负债(亿) 42.61 , 25.52 , 29.16 , 31.2 , 22.75 , 27.2 | 42.61 | 25.52 | 29.16 | 31.2 | 22.75 | 27.2 | 30.25 |
资本支出(亿) 2.37 , 3.85 , 11.63 , 8.6 , 5.02 , 8.6 | 2.37 | 3.85 | 11.63 | 8.6 | 5.02 | 8.6 | 6.29 |
营业收入(亿) 27.16 , 26.44 , 31.56 , 23.55 , 29.03 , 18.91 | 27.16 | 26.44 | 31.56 | 23.55 | 29.03 | 18.91 | 27.55 |
平均筹资利率(%) 3.91 , 2.81 , 3.55 , 2.78 , 4.62 , 1.7 | 3.91 | 2.81 | 3.55 | 2.78 | 4.62 | 1.7 | 3.53 |
平均存款利率(%) 0.43 , 1.65 , 1.03 , 1.57 , 1.16 , 0.82 | 0.43 | 1.65 | 1.03 | 1.57 | 1.16 | 0.82 | 1.17 |
资金链 公司最新货币资金 10.75亿元
,
不能覆盖一年内就要偿还的有息负债(16.63亿元),即使变卖持有的可速变现金融资产(4.19亿元),也稍小于一年内就要偿还的有息负债(16.63亿元),
公司资金链紧张,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金14.86亿元
,年均有息负债30.25亿元
,
相对于年均营收规模(27.55亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 10.31 , 10.1 , 13.09 , 13.85 , 10.99 , 11.15 | 10.31 | 10.1 | 13.09 | 13.85 | 10.99 | 11.15 | 11.67 |
存货增速(%) -32.3 , -2.04 , 29.6 , 5.81 , -20.65 | -32.3 | -2.04 | 29.6 | 5.81 | -20.65 | 1.46 | -6.32(年化) |
营业成本(亿) 28.71 , 25.33 , 28.79 , 21.63 , 31.5 | 28.71 | 25.33 | 28.79 | 21.63 | 31.5 | 19.19 | 27.19 |
营业成本增速(%) 47.99 , -11.77 , 13.66 , -24.87 , 45.63 | 47.99 | -11.77 | 13.66 | -24.87 | 45.63 | -39.08 | 10.18(年化) |
存货占比(%) 8.91 , 9.15 , 11.2 , 12.5 , 9.67 , 9.6 | 8.91 | 9.15 | 11.2 | 12.5 | 9.67 | 9.6 | 10.29 |
毛利率(%) -5.7 , 4.21 , 8.77 , 8.16 , -8.5 , -1.47 | -5.7 | 4.21 | 8.77 | 8.16 | -8.5 | -1.47 | 1.39 |
存货周转天数 162.22 , 147.18 , 147.18 , 226.71 , 143.7 | 162.22 | 147.18 | 147.18 | 226.71 | 143.7 | 210.98 | 165.4 |
所在行业存货周转天数 143.7 , 128.07 , 106.73 , 128.98 , 116.24 | 143.7 | 128.07 | 106.73 | 128.98 | 116.24 | 229.56 | 124.74 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-20.65%
,最近5年
年化增速为-6.32%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化10.18%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
143.7天
,近5年
平均存货周转天数为165.4天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(124.74天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
-8.5%
,近5年平均毛利率为1.39%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
9.67%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 9.08 , 6.71 , 7.03 , 5.49 , 8.57 , 9.17 | 9.08 | 6.71 | 7.03 | 5.49 | 8.57 | 9.17 | 7.38 |
应收账款增速(%) -20.6 , -26.18 , 4.81 , -21.9 , 56.2 , 30.02 | -20.6 | -26.18 | 4.81 | -21.9 | 56.2 | 30.02 | -5.61(年化) |
营收增速(%) -0.56 , -2.66 , 19.37 , -25.39 , 23.28 , 66.46 | -0.56 | -2.66 | 19.37 | -25.39 | 23.28 | 66.46 | 1.22(年化) |
应收账款周转天数 137.74 , 108.96 , 79.35 , 97.07 , 88.38 | 137.74 | 108.96 | 79.35 | 97.07 | 88.38 | 171.36 | 102.3 |
所在行业应收账款周转天数 106.73 , 115.14 , 93.35 , 101.96 , 98.38 | 106.73 | 115.14 | 93.35 | 101.96 | 98.38 | 206.21 | 103.11 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -5.61%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化1.22%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为88.38天
,近5年
年均为102.3天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 9.99 , 1.3 , 1.77 , 1.6 , 0.05 , 0.05 | 9.99 | 1.3 | 1.77 | 1.6 | 0.05 | 0.05 | 2.94 |
净资产(亿) 48.09 , 63.08 , 64.28 , 62.82 , 75.31 , 72.85 | 48.09 | 63.08 | 64.28 | 62.82 | 75.31 | 72.85 | 62.72 |
其他应收款占比(%) 20.77 , 2.06 , 2.75 , 2.54 , 0.07 , 0.06 | 20.77 | 2.06 | 2.75 | 2.54 | 0.07 | 0.06 | 5.64 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.4 , 1.25 , 1.31 , 1.13 , 1.09 , 0.75 | 3.4 | 1.25 | 1.31 | 1.13 | 1.09 | 0.75 | 1.64 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.06%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.26 , 0.46 , 0.49 , 0.33 , 0.34 , 0.5 | 0.26 | 0.46 | 0.49 | 0.33 | 0.34 | 0.5 | 0.38 |
营业收入(亿) 27.16 , 26.44 , 31.56 , 23.55 , 29.03 , 18.91 | 27.16 | 26.44 | 31.56 | 23.55 | 29.03 | 18.91 | 27.55 |
预付款项占比(%) 0.94 , 1.74 , 1.57 , 1.41 , 1.16 , 2.63 | 0.94 | 1.74 | 1.57 | 1.41 | 1.16 | 2.63 | 1.38 |
行业平均预付款项占比(%) 1.8 , 1.68 , 1.97 , 1.64 , 1.29 , 2.78 | 1.8 | 1.68 | 1.97 | 1.64 | 1.29 | 2.78 | 1.68 |
预付款项 最近5年平均为0.38亿元
,占营业收入比平均为1.38%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.68%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 7.88 , 5.67 , 8.59 , 5.94 , 7.64 , 7.32 | 7.88 | 5.67 | 8.59 | 5.94 | 7.64 | 7.32 | 7.14 |
应付票据(亿) 5.09 , 7.32 , 6.34 , 3.92 , 2.79 , 3.18 | 5.09 | 7.32 | 6.34 | 3.92 | 2.79 | 3.18 | 5.09 |
合计增幅(%) -18.22 , 0.15 , 14.93 , -33.96 , 5.78 , 0.67 | -18.22 | 0.15 | 14.93 | -33.96 | 5.78 | 0.67 | -8.04(年化) |
营业收入(亿) 27.16 , 26.44 , 31.56 , 23.55 , 29.03 , 18.91 | 27.16 | 26.44 | 31.56 | 23.55 | 29.03 | 18.91 | 27.55 |
营收增幅(%) -0.56 , -2.66 , 19.37 , -25.39 , 23.28 , 66.46 | -0.56 | -2.66 | 19.37 | -25.39 | 23.28 | 66.46 | 1.22(年化) |
货币资金(亿) 15.86 , 21.05 , 9.29 , 11.8 , 16.29 , 10.75 | 15.86 | 21.05 | 9.29 | 11.8 | 16.29 | 10.75 | 14.86 |
上下游净占款(亿) 0.33 , 0.88 , 3.1 , 1.49 , -1.61 , -2.56 | 0.33 | 0.88 | 3.1 | 1.49 | -1.61 | -2.56 | 0.84 |
上下游净占款占比(%) 1.21 , 3.32 , 9.83 , 6.34 , -5.53 , -13.56 | 1.21 | 3.32 | 9.83 | 6.34 | -5.53 | -13.56 | 3.05 |
行业上下游净占款占比(%) 5.62 , -5.86 , 4.49 , 2.29 , 0.82 , 2.25 | 5.62 | -5.86 | 4.49 | 2.29 | 0.82 | 2.25 | 1.47 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-8.04%
,
小于营收年化增幅(1.22%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为3.05%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 4.54 , 5.59 , 15.42 , 11.38 , 4.01 , 7.66 | 4.54 | 5.59 | 15.42 | 11.38 | 4.01 | 7.66 | 8.19 |
在建工程占比(%) 3.92 , 5.07 , 13.19 , 10.27 , 3.52 , 6.59 | 3.92 | 5.07 | 13.19 | 10.27 | 3.52 | 6.59 | 7.19 |
在建工程增幅(%) -27.13 , 23.13 , 175.85 , -26.2 , -64.76 , 91.02 | -27.13 | 23.13 | 175.85 | -26.2 | -64.76 | 91.02 | -8.43(年化) |
营收增幅(%) -0.56 , -2.66 , 19.37 , -25.39 , 23.28 , 66.46 | -0.56 | -2.66 | 19.37 | -25.39 | 23.28 | 66.46 | 1.22(年化) |
固定资产(亿) 46.09 , 42.98 , 41.25 , 44.9 , 49.03 , 46.44 | 46.09 | 42.98 | 41.25 | 44.9 | 49.03 | 46.44 | 44.85 |
行业平均在建工程(亿) 2.97 , 2.45 , 3.95 , 3.38 , 2.58 , 2.75 | 2.97 | 2.45 | 3.95 | 3.38 | 2.58 | 2.75 | 3.07 |
行业在建工程占比(%) 4.71 , 4.09 , 6.28 , 5.3 , 3.95 , 4.33 | 4.71 | 4.09 | 6.28 | 5.3 | 3.95 | 4.33 | 4.87 |
行业在建工程增幅(%) 7.61 , -17.51 , 61.22 , -14.43 , -23.67 , 6.59 | 7.61 | -17.51 | 61.22 | -14.43 | -23.67 | 6.59 | -1.34(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
1.22%
,在建工程年化增幅为-8.43%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
3.52%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.29 , 0.23 , 0.17 , 0.2 , 0.21 , 0.17 | 0.29 | 0.23 | 0.17 | 0.2 | 0.21 | 0.17 | 0.22 |
长期待摊费用占比(%) 0.25 , 0.21 , 0.15 , 0.18 , 0.19 , 0.14 | 0.25 | 0.21 | 0.15 | 0.18 | 0.19 | 0.14 | 0.2 |
长期待摊费用增速(%) -21.62 , -20.69 , -26.09 , 17.65 , 5.0 , -19.05 | -21.62 | -20.69 | -26.09 | 17.65 | 5.0 | -19.05 | -10.71(年化) |
总资产(亿) 115.72 , 110.34 , 116.85 , 110.79 , 113.72 , 116.15 | 115.72 | 110.34 | 116.85 | 110.79 | 113.72 | 116.15 | 113.48 |
净利润(亿) -10.48 , 0.18 , 0.94 , -1.47 , -8.46 , -2.46 | -10.48 | 0.18 | 0.94 | -1.47 | -8.46 | -2.46 | -3.86 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.17亿元
,占总资产比为0.14%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.17亿元
,近5年
平均为0.22亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 6.5 , 6.94 , 6.58 , 7.71 , 8.26 , 8.92 | 6.5 | 6.94 | 6.58 | 7.71 | 8.26 | 8.92 | 7.2 |
无形资产占比(%) 5.62 , 6.29 , 5.63 , 6.96 , 7.27 | 5.62 | 6.29 | 5.63 | 6.96 | 7.27 | 7.68 | 6.35 |
无形资产增速(%) -13.56 , 6.77 , -5.19 , 17.17 , 7.13 | -13.56 | 6.77 | -5.19 | 17.17 | 7.13 | 7.99 | 1.89(年化) |
行业无形资产占比(%) 4.74 , 4.94 , 4.81 , 4.7 , 5.0 | 4.74 | 4.94 | 4.81 | 4.7 | 5.0 | 5.03 | 4.84 |
行业无形资产增速(%) 3.42 , 10.21 , 5.89 , -0.85 , 8.78 , -2.12 | 3.42 | 10.21 | 5.89 | -0.85 | 8.78 | -2.12 | 5.42(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
7.68%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(5.03%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为1.89%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 48.09 , 63.08 , 64.28 , 62.82 , 75.31 , 72.85 | 48.09 | 63.08 | 64.28 | 62.82 | 75.31 | 72.85 | 62.72 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) -100.0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) -19.55 , 0.33 , 1.47 , -2.31 , -12.25 | -19.55 | 0.33 | 1.47 | -2.31 | -12.25 | -3.33 | -6.46 |
所在行业商誉占比(%) 8.44 , 4.73 , 3.55 , 2.95 , 2.89 , 2.99 | 8.44 | 4.73 | 3.55 | 2.95 | 2.89 | 2.99 | 4.51 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-06-01上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.5 , 0.39 , 0.74 , 0.66 , 0.84 , 0.49 | 0.5 | 0.39 | 0.74 | 0.66 | 0.84 | 0.49 | 0.63 |
人均应付职工薪酬(万) 1.33 , 1.15 , 2.14 , 2.18 , 2.92 , 0.0 | 1.33 | 1.15 | 2.14 | 2.18 | 2.92 | 0.0 | 1.94 |
应付职工薪酬增幅(%) -1.96 , -22.0 , 89.74 , -10.81 , 27.27 , -41.67 | -1.96 | -22.0 | 89.74 | -10.81 | 27.27 | -41.67 | 10.49(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 82.19 , -13.53 , 86.09 , 1.87 , 33.94 , -100.0 | 82.19 | -13.53 | 86.09 | 1.87 | 33.94 | -100.0 | 31.95(年化) |
递延所得税资产(亿) 2.88 , 3.04 , 2.9 , 3.62 , 3.64 , 4.21 | 2.88 | 3.04 | 2.9 | 3.62 | 3.64 | 4.21 | 3.22 |
递延所得税资产增幅(%) 40.49 , 5.56 , -4.61 , 24.83 , 0.55 , 15.66 | 40.49 | 5.56 | -4.61 | 24.83 | 0.55 | 15.66 | 12.17(年化) |
薪酬总额(亿) 5.48 , 4.4 , 6.03 , 4.9 , 5.39 , 3.07 | 5.48 | 4.4 | 6.03 | 4.9 | 5.39 | 3.07 | 5.24 |
总额占营收比(%) 20.16 , 16.66 , 19.11 , 20.8 , 18.57 | 20.16 | 16.66 | 19.11 | 20.8 | 18.57 | 16.21 | 19.06 |
人均薪资(万) 14.56 , 13.07 , 17.38 , 16.06 , 18.82 , 10.7 | 14.56 | 13.07 | 17.38 | 16.06 | 18.82 | 10.7 | 15.98 |
所在行业人均薪资(万) 14.83 , 13.53 , 14.8 , 17.72 , 17.18 , 8.64 | 14.83 | 13.53 | 14.8 | 17.72 | 17.18 | 8.64 | 15.61 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
33.94%
, 递延所得税资产增速为0.55%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。