就 x瓷材料 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2012-01-13上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 3.0 , 11.7 , 19.07 , 5.66 , 7.19 , 4.94 | 3.0 | 11.7 | 19.07 | 5.66 | 7.19 | 4.94 | 9.32 |
速变现金融资产(亿) 0.48 , 1.5 , 1.02 , 0.0 , 0.26 , 0.5 | 0.48 | 1.5 | 1.02 | 0.0 | 0.26 | 0.5 | 0.65 |
短期有息负债(亿) 2.72 , 0.0 , 0.31 , 0.19 , 3.43 , 4.01 | 2.72 | 0.0 | 0.31 | 0.19 | 3.43 | 4.01 | 1.33 |
有息负债(亿) 3.08 , 0.0 , 0.31 , 0.19 , 6.2 , 7.34 | 3.08 | 0.0 | 0.31 | 0.19 | 6.2 | 7.34 | 1.96 |
资本支出(亿) 1.96 , 2.18 , 5.41 , 5.46 , 4.41 , 1.64 | 1.96 | 2.18 | 5.41 | 5.46 | 4.41 | 1.64 | 3.88 |
营业收入(亿) 21.53 , 25.42 , 31.62 , 31.67 , 38.59 , 19.53 | 21.53 | 25.42 | 31.62 | 31.67 | 38.59 | 19.53 | 29.77 |
平均筹资利率(%) 7.7 , 0.0 , 57.83 , 155.58 , 4.95 , 1.91 | 7.7 | 0.0 | 57.83 | 155.58 | 4.95 | 1.91 | 45.21 |
平均存款利率(%) 0.98 , 0.29 , 0.98 , 4.02 , 1.48 , 1.1 | 0.98 | 0.29 | 0.98 | 4.02 | 1.48 | 1.1 | 1.55 |
资金链 公司最新货币资金 4.94亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(4.01亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.32亿元
,年均有息负债1.96亿元
,
相对于年均营收规模(29.77亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-13上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 5.71 , 4.93 , 7.06 , 8.91 , 7.89 , 8.64 | 5.71 | 4.93 | 7.06 | 8.91 | 7.89 | 8.64 | 6.9 |
存货增速(%) 24.4 , -13.66 , 43.2 , 26.2 , -11.45 | 24.4 | -13.66 | 43.2 | 26.2 | -11.45 | 9.51 | 11.44(年化) |
营业成本(亿) 11.25 , 13.64 , 17.38 , 20.62 , 23.68 | 11.25 | 13.64 | 17.38 | 20.62 | 23.68 | 11.74 | 17.31 |
营业成本增速(%) 13.41 , 21.24 , 27.42 , 18.64 , 14.84 | 13.41 | 21.24 | 27.42 | 18.64 | 14.84 | -50.42 | 19.01(年化) |
存货占比(%) 11.87 , 8.19 , 8.96 , 11.87 , 8.99 , 9.6 | 11.87 | 8.19 | 8.96 | 11.87 | 8.99 | 9.6 | 9.98 |
毛利率(%) 47.76 , 46.34 , 45.04 , 34.89 , 38.65 , 39.89 | 47.76 | 46.34 | 45.04 | 34.89 | 38.65 | 39.89 | 42.54 |
存货周转天数 166.67 , 142.58 , 125.86 , 141.47 , 129.43 | 166.67 | 142.58 | 125.86 | 141.47 | 129.43 | 257.04 | 141.2 |
所在行业存货周转天数 110.94 , 90.35 , 80.4 , 92.41 , 94.32 | 110.94 | 90.35 | 80.4 | 92.41 | 94.32 | 194.15 | 93.68 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-11.45%
,最近5年
年化增速为11.44%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化19.01%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
129.43天
,近5年
平均存货周转天数为141.2天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(93.68天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
38.65%
,近5年平均毛利率为42.54%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
8.99%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-13上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.48 , 0.14 , 0.65 , 0.22 , 0.08 , 0.16 | 0.48 | 0.14 | 0.65 | 0.22 | 0.08 | 0.16 | 0.31 |
净资产(亿) 39.55 , 53.69 , 61.36 , 63.05 , 67.86 , 70.42 | 39.55 | 53.69 | 61.36 | 63.05 | 67.86 | 70.42 | 57.1 |
其他应收款占比(%) 1.22 , 0.26 , 1.05 , 0.34 , 0.12 , 0.23 | 1.22 | 0.26 | 1.05 | 0.34 | 0.12 | 0.23 | 0.6 |
行业平均其他应收款占比(%) 0.85 , 1.38 , 1.59 , 0.95 , 0.5 , 0.54 | 0.85 | 1.38 | 1.59 | 0.95 | 0.5 | 0.54 | 1.05 |
其他应收款 最近为0.16亿元
,占净资产比为0.23%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-13上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.39 , 0.37 , 0.45 , 0.43 , 0.33 , 0.51 | 0.39 | 0.37 | 0.45 | 0.43 | 0.33 | 0.51 | 0.39 |
营业收入(亿) 21.53 , 25.42 , 31.62 , 31.67 , 38.59 , 19.53 | 21.53 | 25.42 | 31.62 | 31.67 | 38.59 | 19.53 | 29.77 |
预付款项占比(%) 1.81 , 1.47 , 1.43 , 1.35 , 0.86 , 2.61 | 1.81 | 1.47 | 1.43 | 1.35 | 0.86 | 2.61 | 1.31 |
行业平均预付款项占比(%) 4.12 , 2.42 , 2.56 , 1.97 , 1.77 , 4.18 | 4.12 | 2.42 | 2.56 | 1.97 | 1.77 | 4.18 | 2.57 |
预付款项 最近5年平均为0.39亿元
,占营业收入比平均为1.31%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.57%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-13上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 1.79 , 2.17 , 3.47 , 4.46 , 5.01 , 4.67 | 1.79 | 2.17 | 3.47 | 4.46 | 5.01 | 4.67 | 3.38 |
应付票据(亿) 1.65 , 1.74 , 2.52 , 1.13 , 2.74 , 2.27 | 1.65 | 1.74 | 2.52 | 1.13 | 2.74 | 2.27 | 1.96 |
合计增幅(%) 44.54 , 13.66 , 53.2 , -6.68 , 38.64 , -10.45 | 44.54 | 13.66 | 53.2 | -6.68 | 38.64 | -10.45 | 26.63(年化) |
营业收入(亿) 21.53 , 25.42 , 31.62 , 31.67 , 38.59 , 19.53 | 21.53 | 25.42 | 31.62 | 31.67 | 38.59 | 19.53 | 29.77 |
营收增幅(%) 19.76 , 18.08 , 24.37 , 0.16 , 21.86 , 5.57 | 19.76 | 18.08 | 24.37 | 0.16 | 21.86 | 5.57 | 16.51(年化) |
货币资金(亿) 3.0 , 11.7 , 19.07 , 5.66 , 7.19 , 4.94 | 3.0 | 11.7 | 19.07 | 5.66 | 7.19 | 4.94 | 9.32 |
上下游净占款(亿) -5.52 , -6.42 , -8.35 , -10.41 , -11.28 , -13.79 | -5.52 | -6.42 | -8.35 | -10.41 | -11.28 | -13.79 | -8.4 |
上下游净占款占比(%) -25.65 , -25.26 , -26.4 , -32.86 , -29.23 , -70.6 | -25.65 | -25.26 | -26.4 | -32.86 | -29.23 | -70.6 | -28.22 |
行业上下游净占款占比(%) -13.94 , -11.16 , -7.61 , -10.43 , -6.32 , -24.24 | -13.94 | -11.16 | -7.61 | -10.43 | -6.32 | -24.24 | -9.89 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为26.63%
,
大幅度超过营收年化增幅(16.51%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-28.22%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-9.89%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-13上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 0.83 , 0.94 , 2.28 , 3.34 , 2.4 , 3.67 | 0.83 | 0.94 | 2.28 | 3.34 | 2.4 | 3.67 | 1.96 |
在建工程占比(%) 1.72 , 1.56 , 2.9 , 4.45 , 2.74 , 4.08 | 1.72 | 1.56 | 2.9 | 4.45 | 2.74 | 4.08 | 2.67 |
在建工程增幅(%) -35.16 , 13.25 , 142.55 , 46.49 , -28.14 , 52.92 | -35.16 | 13.25 | 142.55 | 46.49 | -28.14 | 52.92 | 13.4(年化) |
营收增幅(%) 19.76 , 18.08 , 24.37 , 0.16 , 21.86 , 5.57 | 19.76 | 18.08 | 24.37 | 0.16 | 21.86 | 5.57 | 16.51(年化) |
固定资产(亿) 9.91 , 10.95 , 12.61 , 16.91 , 23.58 , 22.94 | 9.91 | 10.95 | 12.61 | 16.91 | 23.58 | 22.94 | 14.79 |
行业平均在建工程(亿) 1.46 , 1.75 , 1.92 , 2.31 , 2.99 , 3.61 | 1.46 | 1.75 | 1.92 | 2.31 | 2.99 | 3.61 | 2.09 |
行业在建工程占比(%) 6.18 , 5.82 , 5.58 , 6.74 , 7.44 , 8.85 | 6.18 | 5.82 | 5.58 | 6.74 | 7.44 | 8.85 | 6.35 |
行业在建工程增幅(%) 64.04 , 19.86 , 9.71 , 20.31 , 29.44 , 20.74 | 64.04 | 19.86 | 9.71 | 20.31 | 29.44 | 20.74 | 27.42(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
16.51%
,在建工程年化增幅为13.4%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
2.74%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-13上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.12 , 0.1 , 0.07 , 0.08 , 0.08 , 0.06 | 0.12 | 0.1 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.06 | 0.09 |
长期待摊费用占比(%) 0.26 , 0.17 , 0.09 , 0.11 , 0.09 , 0.07 | 0.26 | 0.17 | 0.09 | 0.11 | 0.09 | 0.07 | 0.14 |
长期待摊费用增速(%) 9.09 , -16.67 , -30.0 , 14.29 , 0.0 , -25.0 | 9.09 | -16.67 | -30.0 | 14.29 | 0.0 | -25.0 | -6.17(年化) |
总资产(亿) 48.06 , 60.25 , 78.79 , 75.02 , 87.8 , 90.01 | 48.06 | 60.25 | 78.79 | 75.02 | 87.8 | 90.01 | 69.98 |
净利润(亿) 5.44 , 6.21 , 8.45 , 5.27 , 6.21 , 3.72 | 5.44 | 6.21 | 8.45 | 5.27 | 6.21 | 3.72 | 6.32 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.07%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.09亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-13上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 1.42 , 1.34 , 1.74 , 1.69 , 2.73 , 2.63 | 1.42 | 1.34 | 1.74 | 1.69 | 2.73 | 2.63 | 1.78 |
无形资产占比(%) 2.95 , 2.22 , 2.21 , 2.25 , 3.11 | 2.95 | 2.22 | 2.21 | 2.25 | 3.11 | 2.92 | 2.55 |
无形资产增速(%) -4.05 , -5.63 , 29.85 , -2.87 , 61.54 | -4.05 | -5.63 | 29.85 | -2.87 | 61.54 | -3.66 | 13.03(年化) |
行业无形资产占比(%) 4.36 , 4.03 , 4.11 , 4.03 , 3.69 | 4.36 | 4.03 | 4.11 | 4.03 | 3.69 | 3.66 | 4.04 |
行业无形资产增速(%) 17.79 , 35.87 , 22.34 , 14.83 , 26.94 , 0.76 | 17.79 | 35.87 | 22.34 | 14.83 | 26.94 | 0.76 | 23.34(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
2.92%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(3.66%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为13.03%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-13上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.45 , 0.82 , 0.58 , 0.4 , 0.81 , 0.58 | 0.45 | 0.82 | 0.58 | 0.4 | 0.81 | 0.58 | 0.61 |
人均应付职工薪酬(万) 1.69 , 2.73 , 1.48 , 1.0 , 1.66 , 0.0 | 1.69 | 2.73 | 1.48 | 1.0 | 1.66 | 0.0 | 1.71 |
应付职工薪酬增幅(%) 9.76 , 82.22 , -29.27 , -31.03 , 102.5 , -28.4 | 9.76 | 82.22 | -29.27 | -31.03 | 102.5 | -28.4 | 14.59(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 3.68 , 61.54 , -45.79 , -32.43 , 66.0 , -100.0 | 3.68 | 61.54 | -45.79 | -32.43 | 66.0 | -100.0 | 0.37(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.25 , 0.23 , 0.44 , 0.48 , 0.36 , 0.43 | 0.25 | 0.23 | 0.44 | 0.48 | 0.36 | 0.43 | 0.35 |
递延所得税资产增幅(%) 56.25 , -8.0 , 91.3 , 9.09 , -25.0 , 19.44 | 56.25 | -8.0 | 91.3 | 9.09 | -25.0 | 19.44 | 17.61(年化) |
薪酬总额(亿) 3.01 , 3.44 , 4.47 , 5.02 , 6.8 , 3.33 | 3.01 | 3.44 | 4.47 | 5.02 | 6.8 | 3.33 | 4.55 |
总额占营收比(%) 13.99 , 13.52 , 14.14 , 15.85 , 17.62 | 13.99 | 13.52 | 14.14 | 15.85 | 17.62 | 17.06 | 15.02 |
人均薪资(万) 11.24 , 11.42 , 11.39 , 12.52 , 13.99 , 6.85 | 11.24 | 11.42 | 11.39 | 12.52 | 13.99 | 6.85 | 12.11 |
所在行业人均薪资(万) 14.34 , 14.61 , 16.07 , 17.34 , 17.1 , 8.6 | 14.34 | 14.61 | 16.07 | 17.34 | 17.1 | 8.6 | 15.89 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
66.0%
, 超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(-25.0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。