就 x方日升 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2010-09-02上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 42.18 , 51.68 , 52.02 , 98.46 , 105.73 , 82.56 | 42.18 | 51.68 | 52.02 | 98.46 | 105.73 | 82.56 | 70.01 |
速变现金融资产(亿) 0.03 , 6.38 , 1.37 , 0.76 , 0.83 , 0.64 | 0.03 | 6.38 | 1.37 | 0.76 | 0.83 | 0.64 | 1.87 |
短期有息负债(亿) 36.28 , 45.89 , 45.15 , 53.12 , 78.05 , 112.44 | 36.28 | 45.89 | 45.15 | 53.12 | 78.05 | 112.44 | 51.7 |
有息负债(亿) 65.69 , 83.03 , 69.92 , 80.8 , 128.34 , 169.78 | 65.69 | 83.03 | 69.92 | 80.8 | 128.34 | 169.78 | 85.56 |
资本支出(亿) 5.52 , 8.93 , 40.46 , 21.07 , 45.97 , 15.32 | 5.52 | 8.93 | 40.46 | 21.07 | 45.97 | 15.32 | 24.39 |
营业收入(亿) 144.04 , 160.63 , 188.31 , 293.85 , 353.27 , 104.59 | 144.04 | 160.63 | 188.31 | 293.85 | 353.27 | 104.59 | 228.02 |
平均筹资利率(%) 3.92 , 4.36 , 5.71 , 4.52 , 3.24 , 1.87 | 3.92 | 4.36 | 5.71 | 4.52 | 3.24 | 1.87 | 4.35 |
平均存款利率(%) 1.11 , 0.99 , 0.75 , 0.96 , 2.04 , 0.83 | 1.11 | 0.99 | 0.75 | 0.96 | 2.04 | 0.83 | 1.17 |
资金链 公司最新货币资金 82.56亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.64亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(112.44亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金70.01亿元
,年均有息负债85.56亿元
,
相对于年均营收规模(228.02亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-09-02上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 16.76 , 15.58 , 30.31 , 64.02 , 55.68 , 51.87 | 16.76 | 15.58 | 30.31 | 64.02 | 55.68 | 51.87 | 36.47 |
存货增速(%) 41.2 , -7.04 , 94.54 , 111.22 , -13.03 | 41.2 | -7.04 | 94.54 | 111.22 | -13.03 | -6.84 | 36.22(年化) |
营业成本(亿) 113.91 , 138.7 , 175.86 , 262.42 , 301.77 | 113.91 | 138.7 | 175.86 | 262.42 | 301.77 | 95.19 | 198.53 |
营业成本增速(%) 42.64 , 21.76 , 26.79 , 49.22 , 15.0 | 42.64 | 21.76 | 26.79 | 49.22 | 15.0 | -68.46 | 30.46(年化) |
存货占比(%) 6.54 , 5.39 , 10.25 , 16.73 , 10.26 , 10.34 | 6.54 | 5.39 | 10.25 | 16.73 | 10.26 | 10.34 | 9.83 |
毛利率(%) 20.92 , 13.65 , 6.61 , 10.69 , 14.58 , 8.99 | 20.92 | 13.65 | 6.61 | 10.69 | 14.58 | 8.99 | 13.29 |
存货周转天数 45.85 , 42.54 , 47.65 , 65.65 , 72.42 | 45.85 | 42.54 | 47.65 | 65.65 | 72.42 | 206.21 | 54.82 |
所在行业存货周转天数 55.39 , 68.35 , 68.48 , 60.13 , 66.24 | 55.39 | 68.35 | 68.48 | 60.13 | 66.24 | 178.92 | 63.72 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近
5年
年化增速为36.22%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(30.46%),没有雷形1的情形,正常。 -
存货周转天数 最近年份为
72.42天
,近5年
平均存货周转天数为54.82天
, 呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(63.72天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
14.58%
,近5年平均毛利率为13.29%
, 出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。 -
存货占比 最近年份为
10.26%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-09-02上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 30.84 , 37.27 , 26.11 , 31.29 , 44.18 , 51.0 | 30.84 | 37.27 | 26.11 | 31.29 | 44.18 | 51.0 | 33.94 |
应收账款增速(%) -18.45 , 20.86 , -29.93 , 19.84 , 41.16 , 7.36 | -18.45 | 20.86 | -29.93 | 19.84 | 41.16 | 7.36 | 3.16(年化) |
营收增速(%) 47.7 , 11.52 , 17.23 , 56.05 , 20.22 , -40.59 | 47.7 | 11.52 | 17.23 | 56.05 | 20.22 | -40.59 | 29.36(年化) |
应收账款周转天数 86.9 , 77.33 , 61.45 , 35.64 , 39.0 | 86.9 | 77.33 | 61.45 | 35.64 | 39.0 | 165.91 | 60.06 |
所在行业应收账款周转天数 58.4 , 53.05 , 43.61 , 35.61 , 42.15 | 58.4 | 53.05 | 43.61 | 35.61 | 42.15 | 131.29 | 46.56 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 3.16%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化29.36%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为39.0天
,近5年
年均为60.06天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-09-02上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 2.61 , 5.57 , 6.12 , 5.91 , 7.08 , 3.15 | 2.61 | 5.57 | 6.12 | 5.91 | 7.08 | 3.15 | 5.46 |
营业收入(亿) 144.04 , 160.63 , 188.31 , 293.85 , 353.27 , 104.59 | 144.04 | 160.63 | 188.31 | 293.85 | 353.27 | 104.59 | 228.02 |
预付款项占比(%) 1.81 , 3.47 , 3.25 , 2.01 , 2.01 , 3.01 | 1.81 | 3.47 | 3.25 | 2.01 | 2.01 | 3.01 | 2.39 |
行业平均预付款项占比(%) 2.45 , 3.21 , 4.65 , 2.78 , 2.31 , 5.7 | 2.45 | 3.21 | 4.65 | 2.78 | 2.31 | 5.7 | 3.08 |
预付款项 最近5年平均为5.46亿元
,占营业收入比平均为2.39%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.08%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-09-02上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 35.91 , 41.95 , 51.76 , 58.87 , 89.82 , 69.84 | 35.91 | 41.95 | 51.76 | 58.87 | 89.82 | 69.84 | 55.66 |
应付票据(亿) 43.66 , 48.4 , 52.06 , 76.69 , 93.9 , 58.82 | 43.66 | 48.4 | 52.06 | 76.69 | 93.9 | 58.82 | 62.94 |
合计增幅(%) 73.51 , 13.55 , 14.91 , 30.57 , 35.53 , -29.97 | 73.51 | 13.55 | 14.91 | 30.57 | 35.53 | -29.97 | 31.99(年化) |
营业收入(亿) 144.04 , 160.63 , 188.31 , 293.85 , 353.27 , 104.59 | 144.04 | 160.63 | 188.31 | 293.85 | 353.27 | 104.59 | 228.02 |
营收增幅(%) 47.7 , 11.52 , 17.23 , 56.05 , 20.22 , -40.59 | 47.7 | 11.52 | 17.23 | 56.05 | 20.22 | -40.59 | 29.36(年化) |
货币资金(亿) 42.18 , 51.68 , 52.02 , 98.46 , 105.73 , 82.56 | 42.18 | 51.68 | 52.02 | 98.46 | 105.73 | 82.56 | 70.01 |
上下游净占款(亿) 52.57 , 54.25 , 82.68 , 123.85 , 143.39 , 88.51 | 52.57 | 54.25 | 82.68 | 123.85 | 143.39 | 88.51 | 91.35 |
上下游净占款占比(%) 36.5 , 33.78 , 43.91 , 42.15 , 40.59 , 84.63 | 36.5 | 33.78 | 43.91 | 42.15 | 40.59 | 84.63 | 40.06 |
行业上下游净占款占比(%) 19.46 , 24.68 , 23.72 , 22.88 , 23.52 , 51.15 | 19.46 | 24.68 | 23.72 | 22.88 | 23.52 | 51.15 | 22.85 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为31.99%
,
与营收年化增幅(29.36%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为40.06%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-09-02上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 6.11 , 7.14 , 6.86 , 9.5 , 9.24 , 10.71 | 6.11 | 7.14 | 6.86 | 9.5 | 9.24 | 10.71 | 7.77 |
无形资产占比(%) 2.39 , 2.47 , 2.32 , 2.48 , 1.7 | 2.39 | 2.47 | 2.32 | 2.48 | 1.7 | 2.14 | 2.27 |
无形资产增速(%) 20.75 , 16.86 , -3.92 , 38.48 , -2.74 | 20.75 | 16.86 | -3.92 | 38.48 | -2.74 | 15.91 | 12.8(年化) |
行业无形资产占比(%) 1.83 , 1.66 , 1.49 , 1.64 , 1.66 | 1.83 | 1.66 | 1.49 | 1.64 | 1.66 | 1.7 | 1.66 |
行业无形资产增速(%) 52.59 , 36.23 , 9.21 , 84.91 , 43.55 , 5.33 | 52.59 | 36.23 | 9.21 | 84.91 | 43.55 | 5.33 | 43.22(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
2.14%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(1.7%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为12.8%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-09-02上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 3.09 , 3.09 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 3.09 | 3.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.24 |
净资产(亿) 93.68 , 99.4 , 95.38 , 104.0 , 152.27 , 139.66 | 93.68 | 99.4 | 95.38 | 104.0 | 152.27 | 139.66 | 108.95 |
商誉占比(%) 3.29 , 3.1 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 3.29 | 3.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.28 |
商誉增速(%) 0.0 , 0.0 , -100.0 , 0 , 0 , 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) 11.01 , 2.45 , -0.15 , 9.59 , 10.82 | 11.01 | 2.45 | -0.15 | 9.59 | 10.82 | -6.59 | 6.74 |
所在行业商誉占比(%) 1.03 , 0.65 , 1.01 , 0.63 , 0.46 , 0.49 | 1.03 | 0.65 | 1.01 | 0.63 | 0.46 | 0.49 | 0.76 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-09-02上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.8 , 0.7 , 0.91 , 1.19 , 2.26 , 1.45 | 0.8 | 0.7 | 0.91 | 1.19 | 2.26 | 1.45 | 1.17 |
人均应付职工薪酬(万) 1.11 , 0.82 , 0.84 , 1.02 , 1.48 , 0.0 | 1.11 | 0.82 | 0.84 | 1.02 | 1.48 | 0.0 | 1.05 |
应付职工薪酬增幅(%) 63.27 , -12.5 , 30.0 , 30.77 , 89.92 , -35.84 | 63.27 | -12.5 | 30.0 | 30.77 | 89.92 | -35.84 | 35.76(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 48.0 , -26.13 , 2.44 , 21.43 , 45.1 , -100.0 | 48.0 | -26.13 | 2.44 | 21.43 | 45.1 | -100.0 | 14.56(年化) |
递延所得税资产(亿) 2.02 , 3.67 , 5.57 , 6.56 , 8.6 , 12.05 | 2.02 | 3.67 | 5.57 | 6.56 | 8.6 | 12.05 | 5.28 |
递延所得税资产增幅(%) 36.49 , 81.68 , 51.77 , 17.77 , 31.1 , 40.12 | 36.49 | 81.68 | 51.77 | 17.77 | 31.1 | 40.12 | 42.18(年化) |
薪酬总额(亿) 6.19 , 6.59 , 9.43 , 10.4 , 16.14 , 7.51 | 6.19 | 6.59 | 9.43 | 10.4 | 16.14 | 7.51 | 9.75 |
总额占营收比(%) 4.3 , 4.1 , 5.01 , 3.54 , 4.57 | 4.3 | 4.1 | 5.01 | 3.54 | 4.57 | 7.18 | 4.3 |
人均薪资(万) 8.61 , 7.71 , 8.76 , 8.88 , 10.6 , 4.93 | 8.61 | 7.71 | 8.76 | 8.88 | 10.6 | 4.93 | 8.91 |
所在行业人均薪资(万) 10.52 , 10.77 , 12.08 , 12.92 , 14.07 , 7.27 | 10.52 | 10.77 | 12.08 | 12.92 | 14.07 | 7.27 | 12.07 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
45.1%
, 递延所得税资产增速为31.1%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。