就 x世纪 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2010-05-20上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 6.88 , 7.06 , 11.13 , 8.31 , 6.05 , 3.13 | 6.88 | 7.06 | 11.13 | 8.31 | 6.05 | 3.13 | 7.89 |
速变现金融资产(亿) 0.45 , 0.2 , 0.2 , 0.8 , 1.2 , 9.62 | 0.45 | 0.2 | 0.2 | 0.8 | 1.2 | 9.62 | 0.57 |
短期有息负债(亿) 12.24 , 14.46 , 11.73 , 5.83 , 4.51 , 12.28 | 12.24 | 14.46 | 11.73 | 5.83 | 4.51 | 12.28 | 9.75 |
有息负债(亿) 19.54 , 20.66 , 21.32 , 12.39 , 8.75 , 16.41 | 19.54 | 20.66 | 21.32 | 12.39 | 8.75 | 16.41 | 16.53 |
资本支出(亿) 1.45 , 3.37 , 3.27 , 3.27 , 1.91 , 0.23 | 1.45 | 3.37 | 3.27 | 3.27 | 1.91 | 0.23 | 2.65 |
营业收入(亿) 54.26 , 34.26 , 52.62 , 45.27 , 35.29 , 20.61 | 54.26 | 34.26 | 52.62 | 45.27 | 35.29 | 20.61 | 44.34 |
平均筹资利率(%) 5.82 , 5.65 , 7.53 , 10.59 , 5.43 , 1.46 | 5.82 | 5.65 | 7.53 | 10.59 | 5.43 | 1.46 | 7.0 |
平均存款利率(%) 0.56 , 0.48 , 1.22 , 1.91 , 1.0 , 1.17 | 0.56 | 0.48 | 1.22 | 1.91 | 1.0 | 1.17 | 1.03 |
资金链 公司最新货币资金 3.13亿元
,
不能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(12.28亿元),极端情形下需要变卖持有的可速变现金融资产(9.62亿元),
才能完全偿还,公司资金链偏紧。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.89亿元
,年均有息负债16.53亿元
,
相对于年均营收规模(44.34亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 13.38 , 14.62 , 22.9 , 16.37 , 12.95 , 15.4 | 13.38 | 14.62 | 22.9 | 16.37 | 12.95 | 15.4 | 16.04 |
存货增速(%) -35.73 , 9.27 , 56.63 , -28.52 , -20.89 | -35.73 | 9.27 | 56.63 | -28.52 | -20.89 | 18.92 | -9.06(年化) |
营业成本(亿) 48.0 , 27.6 , 36.82 , 33.27 , 27.09 | 48.0 | 27.6 | 36.82 | 33.27 | 27.09 | 15.88 | 34.56 |
营业成本增速(%) -0.33 , -42.5 , 33.41 , -9.64 , -18.58 | -0.33 | -42.5 | 33.41 | -9.64 | -18.58 | -41.38 | -10.87(年化) |
存货占比(%) 18.25 , 19.29 , 25.98 , 18.61 , 15.35 , 15.42 | 18.25 | 19.29 | 25.98 | 18.61 | 15.35 | 15.42 | 19.5 |
毛利率(%) 11.53 , 19.44 , 30.01 , 26.51 , 23.25 , 22.96 | 11.53 | 19.44 | 30.01 | 26.51 | 23.25 | 22.96 | 22.15 |
存货周转天数 129.89 , 185.28 , 186.22 , 215.98 , 197.3 | 129.89 | 185.28 | 186.22 | 215.98 | 197.3 | 325.89 | 182.93 |
所在行业存货周转天数 133.7 , 137.22 , 138.78 , 151.45 , 141.47 | 133.7 | 137.22 | 138.78 | 151.45 | 141.47 | 287.4 | 140.52 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-20.89%
,最近5年
年化增速为-9.06%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-10.87%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
197.3天
,近5年
平均存货周转天数为182.93天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(140.52天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
23.25%
,近5年平均毛利率为22.15%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
15.35%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) 13.31 , 11.39 , 10.46 , 15.78 , 15.15 , 18.06 | 13.31 | 11.39 | 10.46 | 15.78 | 15.15 | 18.06 | 13.22 |
应收账款增速(%) -18.82 , -14.41 , -8.2 , 50.9 , -3.99 , 4.3 | -18.82 | -14.41 | -8.2 | 50.9 | -3.99 | 4.3 | -1.57(年化) |
营收增速(%) -1.47 , -36.86 , 53.6 , -13.97 , -22.04 , 0.31 | -1.47 | -36.86 | 53.6 | -13.97 | -22.04 | 0.31 | -8.51(年化) |
应收账款周转天数 100.0 , 131.77 , 75.73 , 105.8 , 160.09 | 100.0 | 131.77 | 75.73 | 105.8 | 160.09 | 294.35 | 114.68 |
所在行业应收账款周转天数 115.14 , 103.11 , 87.53 , 92.64 , 101.96 | 115.14 | 103.11 | 87.53 | 92.64 | 101.96 | 231.01 | 100.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -1.57%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为160.09天
,近5年
年均为114.68天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 1.62 , 0.43 , 0.17 , 0.11 , 0.31 , 0.48 | 1.62 | 0.43 | 0.17 | 0.11 | 0.31 | 0.48 | 0.53 |
净资产(亿) 27.61 , 20.48 , 31.19 , 46.06 , 49.03 , 51.09 | 27.61 | 20.48 | 31.19 | 46.06 | 49.03 | 51.09 | 34.87 |
其他应收款占比(%) 5.88 , 2.1 , 0.54 , 0.24 , 0.63 , 0.93 | 5.88 | 2.1 | 0.54 | 0.24 | 0.63 | 0.93 | 1.88 |
行业平均其他应收款占比(%) 2.42 , 1.26 , 1.11 , 0.61 , 0.53 , 0.65 | 2.42 | 1.26 | 1.11 | 0.61 | 0.53 | 0.65 | 1.19 |
其他应收款 最近为0.48亿元
,占净资产比为0.93%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.6 , 1.25 , 1.83 , 0.78 , 0.32 , 0.25 | 0.6 | 1.25 | 1.83 | 0.78 | 0.32 | 0.25 | 0.96 |
营业收入(亿) 54.26 , 34.26 , 52.62 , 45.27 , 35.29 , 20.61 | 54.26 | 34.26 | 52.62 | 45.27 | 35.29 | 20.61 | 44.34 |
预付款项占比(%) 1.11 , 3.65 , 3.48 , 1.71 , 0.92 , 1.21 | 1.11 | 3.65 | 3.48 | 1.71 | 0.92 | 1.21 | 2.17 |
行业平均预付款项占比(%) 1.27 , 1.72 , 2.73 , 2.58 , 1.29 , 3.72 | 1.27 | 1.72 | 2.73 | 2.58 | 1.29 | 3.72 | 1.92 |
预付款项 最近5年平均为0.96亿元
,占营业收入比平均为2.17%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.92%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 13.65 , 15.69 , 10.41 , 11.67 , 11.63 , 14.14 | 13.65 | 15.69 | 10.41 | 11.67 | 11.63 | 14.14 | 12.61 |
应付票据(亿) 7.78 , 10.47 , 13.83 , 6.5 , 6.38 , 8.34 | 7.78 | 10.47 | 13.83 | 6.5 | 6.38 | 8.34 | 8.99 |
合计增幅(%) -29.97 , 22.07 , -7.34 , -25.04 , -0.88 , 24.82 | -29.97 | 22.07 | -7.34 | -25.04 | -0.88 | 24.82 | -10.06(年化) |
营业收入(亿) 54.26 , 34.26 , 52.62 , 45.27 , 35.29 , 20.61 | 54.26 | 34.26 | 52.62 | 45.27 | 35.29 | 20.61 | 44.34 |
营收增幅(%) -1.47 , -36.86 , 53.6 , -13.97 , -22.04 , 0.31 | -1.47 | -36.86 | 53.6 | -13.97 | -22.04 | 0.31 | -8.51(年化) |
货币资金(亿) 6.88 , 7.06 , 11.13 , 8.31 , 6.05 , 3.13 | 6.88 | 7.06 | 11.13 | 8.31 | 6.05 | 3.13 | 7.89 |
上下游净占款(亿) 3.54 , 8.29 , 11.34 , 0.78 , -0.03 , 2.46 | 3.54 | 8.29 | 11.34 | 0.78 | -0.03 | 2.46 | 4.78 |
上下游净占款占比(%) 6.52 , 24.2 , 21.56 , 1.72 , -0.09 , 11.93 | 6.52 | 24.2 | 21.56 | 1.72 | -0.09 | 11.93 | 10.78 |
行业上下游净占款占比(%) -2.86 , 6.42 , 10.39 , 5.33 , 1.72 , 2.96 | -2.86 | 6.42 | 10.39 | 5.33 | 1.72 | 2.96 | 4.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-10.06%
,
与营收年化增幅(-8.51%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为10.78%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 1.2 , 1.97 , 0.21 , 2.2 , 0.14 , 0.36 | 1.2 | 1.97 | 0.21 | 2.2 | 0.14 | 0.36 | 1.14 |
在建工程占比(%) 1.64 , 2.6 , 0.24 , 2.5 , 0.16 , 0.36 | 1.64 | 2.6 | 0.24 | 2.5 | 0.16 | 0.36 | 1.43 |
在建工程增幅(%) 155.32 , 64.17 , -89.34 , 947.62 , -93.64 , 157.14 | 155.32 | 64.17 | -89.34 | 947.62 | -93.64 | 157.14 | -21.52(年化) |
营收增幅(%) -1.47 , -36.86 , 53.6 , -13.97 , -22.04 , 0.31 | -1.47 | -36.86 | 53.6 | -13.97 | -22.04 | 0.31 | -8.51(年化) |
固定资产(亿) 8.02 , 4.24 , 6.61 , 7.56 , 11.99 , 13.0 | 8.02 | 4.24 | 6.61 | 7.56 | 11.99 | 13.0 | 7.68 |
行业平均在建工程(亿) 0.85 , 0.96 , 1.08 , 1.56 , 1.28 , 0.93 | 0.85 | 0.96 | 1.08 | 1.56 | 1.28 | 0.93 | 1.15 |
行业在建工程占比(%) 2.36 , 2.52 , 2.32 , 2.93 , 2.32 , 1.64 | 2.36 | 2.52 | 2.32 | 2.93 | 2.32 | 1.64 | 2.49 |
行业在建工程增幅(%) 129.73 , 12.94 , 12.5 , 44.44 , -17.95 , -27.34 | 129.73 | 12.94 | 12.5 | 44.44 | -17.95 | -27.34 | 28.17(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
-8.51%
,在建工程年化增幅为-21.52%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.16%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 1.14 , 0.87 , 0.36 , 0.3 , 0.23 , 0.2 | 1.14 | 0.87 | 0.36 | 0.3 | 0.23 | 0.2 | 0.58 |
长期待摊费用占比(%) 1.55 , 1.15 , 0.41 , 0.34 , 0.27 , 0.2 | 1.55 | 1.15 | 0.41 | 0.34 | 0.27 | 0.2 | 0.74 |
长期待摊费用增速(%) -22.97 , -23.68 , -58.62 , -16.67 , -23.33 , -13.04 | -22.97 | -23.68 | -58.62 | -16.67 | -23.33 | -13.04 | -31.09(年化) |
总资产(亿) 73.28 , 75.77 , 88.15 , 87.99 , 84.39 , 99.89 | 73.28 | 75.77 | 88.15 | 87.99 | 84.39 | 99.89 | 81.92 |
净利润(亿) 0.07 , -6.96 , 4.97 , 3.34 , 2.04 , 1.65 | 0.07 | -6.96 | 4.97 | 3.34 | 2.04 | 1.65 | 0.69 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.2亿元
,占总资产比为0.2%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.2亿元
,近5年
平均为0.58亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 1.74 , 3.38 , 4.41 , 4.26 , 3.44 , 3.35 | 1.74 | 3.38 | 4.41 | 4.26 | 3.44 | 3.35 | 3.45 |
无形资产占比(%) 2.38 , 4.47 , 5.0 , 4.84 , 4.08 | 2.38 | 4.47 | 5.0 | 4.84 | 4.08 | 3.35 | 4.15 |
无形资产增速(%) -13.43 , 94.25 , 30.47 , -3.4 , -19.25 | -13.43 | 94.25 | 30.47 | -3.4 | -19.25 | -2.62 | 11.35(年化) |
行业无形资产占比(%) 3.46 , 2.78 , 2.78 , 2.34 , 2.15 | 3.46 | 2.78 | 2.78 | 2.34 | 2.15 | 2.09 | 2.7 |
行业无形资产增速(%) 24.39 , 17.33 , 29.13 , 6.45 , 17.61 , -0.26 | 24.39 | 17.33 | 29.13 | 6.45 | 17.61 | -0.26 | 18.73(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.35%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.09%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为11.35%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-05-20上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.38 , 0.5 , 0.67 , 0.66 , 0.69 , 0.89 | 0.38 | 0.5 | 0.67 | 0.66 | 0.69 | 0.89 | 0.58 |
人均应付职工薪酬(万) 1.85 , 2.13 , 2.47 , 2.56 , 3.14 , 0.0 | 1.85 | 2.13 | 2.47 | 2.56 | 3.14 | 0.0 | 2.43 |
应付职工薪酬增幅(%) -68.85 , 31.58 , 34.0 , -1.49 , 4.55 , 28.99 | -68.85 | 31.58 | 34.0 | -1.49 | 4.55 | 28.99 | -10.77(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 71.3 , 15.14 , 15.96 , 3.64 , 22.66 , -100.0 | 71.3 | 15.14 | 15.96 | 3.64 | 22.66 | -100.0 | 23.8(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.47 , 0.85 , 1.4 , 2.41 , 3.01 , 3.15 | 0.47 | 0.85 | 1.4 | 2.41 | 3.01 | 3.15 | 1.63 |
递延所得税资产增幅(%) -6.0 , 80.85 , 64.71 , 72.14 , 24.9 , 4.65 | -6.0 | 80.85 | 64.71 | 72.14 | 24.9 | 4.65 | 43.19(年化) |
薪酬总额(亿) 5.42 , 3.37 , 4.47 , 4.74 , 4.42 , 2.3 | 5.42 | 3.37 | 4.47 | 4.74 | 4.42 | 2.3 | 4.48 |
总额占营收比(%) 9.98 , 9.85 , 8.5 , 10.48 , 12.53 | 9.98 | 9.85 | 8.5 | 10.48 | 12.53 | 11.16 | 10.27 |
人均薪资(万) 26.04 , 14.32 , 16.41 , 18.36 , 20.19 , 10.51 | 26.04 | 14.32 | 16.41 | 18.36 | 20.19 | 10.51 | 19.06 |
所在行业人均薪资(万) 16.84 , 17.04 , 18.89 , 20.46 , 21.51 , 11.27 | 16.84 | 17.04 | 18.89 | 20.46 | 21.51 | 11.27 | 18.95 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
22.66%
, 递延所得税资产增速为24.9%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
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