就 x川智慧 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2010-03-26上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 4.6 , 3.21 , 4.38 , 5.12 , 4.62 , 2.04 | 4.6 | 3.21 | 4.38 | 5.12 | 4.62 | 2.04 | 4.39 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.03 , 2.38 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.03 | 2.38 | 0.21 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.4 , 2.33 , 2.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.4 | 2.33 | 2.01 | 0.55 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 1.5 , 2.33 , 2.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 1.5 | 2.33 | 2.01 | 0.77 |
资本支出(亿) 0.23 , 0.22 , 0.15 , 0.41 , 1.03 , 0.25 | 0.23 | 0.22 | 0.15 | 0.41 | 1.03 | 0.25 | 0.41 |
营业收入(亿) 9.88 , 9.38 , 9.37 , 13.32 , 22.85 , 7.37 | 9.88 | 9.38 | 9.37 | 13.32 | 22.85 | 7.37 | 12.96 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 0.0 , 5.92 , 1.86 , 5.73 , 2.12 | 0.0 | 0.0 | 5.92 | 1.86 | 5.73 | 2.12 | 2.7 |
平均存款利率(%) 0.5 , 0.91 , 0.73 , 0.92 , 0.69 , 0.66 | 0.5 | 0.91 | 0.73 | 0.92 | 0.69 | 0.66 | 0.75 |
资金链 公司最新货币资金 2.04亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.01亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.39亿元
,年均有息负债0.77亿元
,
相对于年均营收规模(12.96亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 2.39 , 2.28 , 2.41 , 5.09 , 5.03 , 3.86 | 2.39 | 2.28 | 2.41 | 5.09 | 5.03 | 3.86 | 3.44 |
存货增速(%) 35.03 , -4.6 , 5.7 , 111.2 , -1.18 | 35.03 | -4.6 | 5.7 | 111.2 | -1.18 | -23.26 | 23.23(年化) |
营业成本(亿) 6.16 , 5.91 , 6.27 , 10.04 , 18.88 | 6.16 | 5.91 | 6.27 | 10.04 | 18.88 | 6.23 | 9.45 |
营业成本增速(%) 35.68 , -4.06 , 6.09 , 60.13 , 88.05 | 35.68 | -4.06 | 6.09 | 60.13 | 88.05 | -67.0 | 32.98(年化) |
存货占比(%) 10.93 , 9.64 , 9.78 , 16.93 , 15.47 , 12.49 | 10.93 | 9.64 | 9.78 | 16.93 | 15.47 | 12.49 | 12.55 |
毛利率(%) 37.58 , 36.97 , 33.09 , 24.59 , 17.38 , 15.44 | 37.58 | 36.97 | 33.09 | 24.59 | 17.38 | 15.44 | 29.92 |
存货周转天数 123.31 , 144.27 , 136.7 , 136.19 , 97.86 | 123.31 | 144.27 | 136.7 | 136.19 | 97.86 | 260.71 | 127.67 |
所在行业存货周转天数 137.22 , 144.84 , 142.58 , 160.09 , 160.09 | 137.22 | 144.84 | 142.58 | 160.09 | 160.09 | 361.39 | 148.96 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近
5年
年化增速为23.23%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(32.98%),没有雷形1的情形,正常。 -
存货周转天数 最近年份为
97.86天
,近5年
平均存货周转天数为127.67天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(148.96天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
17.38%
,近5年平均毛利率为29.92%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
15.47%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) 5.03 , 5.95 , 5.98 , 5.91 , 6.61 , 6.96 | 5.03 | 5.95 | 5.98 | 5.91 | 6.61 | 6.96 | 5.9 |
应收账款增速(%) 61.79 , 18.19 , 0.59 , -1.14 , 11.87 , 3.49 | 61.79 | 18.19 | 0.59 | -1.14 | 11.87 | 3.49 | 16.3(年化) |
营收增速(%) 43.7 , -4.98 , -0.15 , 42.13 , 71.57 , -29.25 | 43.7 | -4.98 | -0.15 | 42.13 | 71.57 | -29.25 | 27.16(年化) |
应收账款周转天数 150.21 , 213.45 , 232.48 , 162.95 , 100.0 | 150.21 | 213.45 | 232.48 | 162.95 | 100.0 | 334.86 | 171.82 |
所在行业应收账款周转天数 133.7 , 137.22 , 120.86 , 132.25 , 143.7 | 133.7 | 137.22 | 120.86 | 132.25 | 143.7 | 361.39 | 133.55 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 16.3%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化27.16%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为100.0天
,近5年
年均为171.82天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 0.02 , 0.05 , 0.13 , 0.31 , 0.75 , 0.89 | 0.02 | 0.05 | 0.13 | 0.31 | 0.75 | 0.89 | 0.25 |
在建工程占比(%) 0.08 , 0.22 , 0.52 , 1.04 , 2.31 , 2.87 | 0.08 | 0.22 | 0.52 | 1.04 | 2.31 | 2.87 | 0.83 |
在建工程增幅(%) -75.0 , 150.0 , 160.0 , 138.46 , 141.94 , 18.67 | -75.0 | 150.0 | 160.0 | 138.46 | 141.94 | 18.67 | 56.46(年化) |
营收增幅(%) 43.7 , -4.98 , -0.15 , 42.13 , 71.57 , -29.25 | 43.7 | -4.98 | -0.15 | 42.13 | 71.57 | -29.25 | 27.16(年化) |
固定资产(亿) 2.65 , 2.59 , 2.39 , 2.73 , 2.1 , 2.06 | 2.65 | 2.59 | 2.39 | 2.73 | 2.1 | 2.06 | 2.49 |
行业平均在建工程(亿) 0.62 , 0.67 , 0.71 , 0.67 , 0.56 , 0.6 | 0.62 | 0.67 | 0.71 | 0.67 | 0.56 | 0.6 | 0.65 |
行业在建工程占比(%) 3.41 , 3.47 , 3.39 , 2.97 , 2.38 , 2.61 | 3.41 | 3.47 | 3.39 | 2.97 | 2.38 | 2.61 | 3.12 |
行业在建工程增幅(%) 77.14 , 8.06 , 5.97 , -5.63 , -16.42 , 7.14 | 77.14 | 8.06 | 5.97 | -5.63 | -16.42 | 7.14 | 9.86(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
27.16%
,在建工程年化增幅为56.46%
, 显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。 -
在建工程占比 最近为
2.31%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.04 , 0.06 , 0.04 , 0.04 , 0.03 , 0.03 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.04 |
长期待摊费用增速(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) 21.89 , 23.62 , 24.65 , 30.04 , 32.52 , 30.88 | 21.89 | 23.62 | 24.65 | 30.04 | 32.52 | 30.88 | 26.54 |
净利润(亿) 2.0 , 2.22 , 2.02 , 2.34 , 2.61 , 0.29 | 2.0 | 2.22 | 2.02 | 2.34 | 2.61 | 0.29 | 2.24 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.03%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 0.69 , 0.66 , 0.67 , 0.69 , 0.62 , 0.6 | 0.69 | 0.66 | 0.67 | 0.69 | 0.62 | 0.6 | 0.67 |
无形资产占比(%) 3.13 , 2.81 , 2.72 , 2.31 , 1.9 | 3.13 | 2.81 | 2.72 | 2.31 | 1.9 | 1.95 | 2.57 |
无形资产增速(%) 1.47 , -4.35 , 1.52 , 2.99 , -10.14 | 1.47 | -4.35 | 1.52 | 2.99 | -10.14 | -3.23 | -1.83(年化) |
行业无形资产占比(%) 3.81 , 3.69 , 3.31 , 3.05 , 2.65 | 3.81 | 3.69 | 3.31 | 3.05 | 2.65 | 2.77 | 3.3 |
行业无形资产增速(%) 23.5 , 21.49 , 21.82 , 7.37 , 4.31 , 4.26 | 23.5 | 21.49 | 21.82 | 7.37 | 4.31 | 4.26 | 15.41(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
1.95%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.77%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为-1.83%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.05 , 0.05 , 0.05 , 1.73 , 1.31 , 1.31 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 1.73 | 1.31 | 1.31 | 0.64 |
净资产(亿) 18.72 , 20.53 , 21.75 , 24.35 , 26.4 , 25.84 | 18.72 | 20.53 | 21.75 | 24.35 | 26.4 | 25.84 | 22.35 |
商誉占比(%) 0.29 , 0.26 , 0.25 , 7.09 , 4.95 , 5.06 | 0.29 | 0.26 | 0.25 | 7.09 | 4.95 | 5.06 | 2.57 |
商誉增速(%) -54.55 , 0.0 , 0.0 , 3360.0 , -24.28 , 0.0 | -54.55 | 0.0 | 0.0 | 3360.0 | -24.28 | 0.0 | 64.12(年化) |
ROE(%) 11.23 , 11.32 , 9.55 , 10.14 , 10.27 | 11.23 | 11.32 | 9.55 | 10.14 | 10.27 | 1.1 | 10.5 |
所在行业商誉占比(%) 8.66 , 7.97 , 5.93 , 5.14 , 3.7 , 4.1 | 8.66 | 7.97 | 5.93 | 5.14 | 3.7 | 4.1 | 6.28 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
5.06%
, 低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为10.5%),商誉减值风险中偏低。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-26上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.34 , 0.27 , 0.3 , 0.39 , 0.39 , 0.23 | 0.34 | 0.27 | 0.3 | 0.39 | 0.39 | 0.23 | 0.34 |
人均应付职工薪酬(万) 2.09 , 1.81 , 2.13 , 2.35 , 2.64 , 0.0 | 2.09 | 1.81 | 2.13 | 2.35 | 2.64 | 0.0 | 2.2 |
应付职工薪酬增幅(%) 100.0 , -20.59 , 11.11 , 30.0 , 0.0 , -41.03 | 100.0 | -20.59 | 11.11 | 30.0 | 0.0 | -41.03 | 18.06(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 57.14 , -13.4 , 17.68 , 10.33 , 12.34 , -100.0 | 57.14 | -13.4 | 17.68 | 10.33 | 12.34 | -100.0 | 14.7(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.15 , 0.18 , 0.23 , 0.26 , 0.33 , 0.53 | 0.15 | 0.18 | 0.23 | 0.26 | 0.33 | 0.53 | 0.23 |
递延所得税资产增幅(%) 50.0 , 20.0 , 27.78 , 13.04 , 26.92 , 60.61 | 50.0 | 20.0 | 27.78 | 13.04 | 26.92 | 60.61 | 26.97(年化) |
薪酬总额(亿) 1.42 , 1.31 , 1.49 , 1.77 , 1.73 , 0.79 | 1.42 | 1.31 | 1.49 | 1.77 | 1.73 | 0.79 | 1.54 |
总额占营收比(%) 14.41 , 13.94 , 15.92 , 13.26 , 7.59 | 14.41 | 13.94 | 15.92 | 13.26 | 7.59 | 10.65 | 13.02 |
人均薪资(万) 8.84 , 8.76 , 10.55 , 10.78 , 11.84 , 5.36 | 8.84 | 8.76 | 10.55 | 10.78 | 11.84 | 5.36 | 10.15 |
所在行业人均薪资(万) 15.29 , 15.08 , 17.39 , 18.87 , 19.47 , 9.47 | 15.29 | 15.08 | 17.39 | 18.87 | 19.47 | 9.47 | 17.22 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
12.34%
, 递延所得税资产增速为26.92%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。