就 x久光电 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2020-10-21上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 1.13 , 5.07 , 2.67 , 1.5 , 1.79 , 1.38 | 1.13 | 5.07 | 2.67 | 1.5 | 1.79 | 1.38 | 2.43 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 1.88 , 1.31 , 0.88 , 0.96 , 1.07 , 0.87 | 1.88 | 1.31 | 0.88 | 0.96 | 1.07 | 0.87 | 1.22 |
有息负债(亿) 2.59 , 1.88 , 1.25 , 1.12 , 1.07 , 0.87 | 2.59 | 1.88 | 1.25 | 1.12 | 1.07 | 0.87 | 1.58 |
资本支出(亿) 1.89 , 0.52 , 2.42 , 1.92 , 0.42 , 0.03 | 1.89 | 0.52 | 2.42 | 1.92 | 0.42 | 0.03 | 1.43 |
营业收入(亿) 5.51 , 5.17 , 4.88 , 4.69 , 4.78 , 2.8 | 5.51 | 5.17 | 4.88 | 4.69 | 4.78 | 2.8 | 5.01 |
平均筹资利率(%) 5.06 , 5.94 , 5.69 , 4.32 , 3.79 , 2.02 | 5.06 | 5.94 | 5.69 | 4.32 | 3.79 | 2.02 | 4.96 |
平均存款利率(%) 0.24 , 0.37 , 2.95 , 1.91 , 1.56 , 1.1 | 0.24 | 0.37 | 2.95 | 1.91 | 1.56 | 1.1 | 1.41 |
资金链 公司最新货币资金 1.38亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.87亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.43亿元
,年均有息负债1.58亿元
,
相对于年均营收规模(5.01亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 0.92 , 1.14 , 1.37 , 1.46 , 1.3 , 1.46 | 0.92 | 1.14 | 1.37 | 1.46 | 1.3 | 1.46 | 1.24 |
存货增速(%) -14.02 , 23.91 , 20.18 , 6.57 , -10.96 | -14.02 | 23.91 | 20.18 | 6.57 | -10.96 | 12.31 | 3.97(年化) |
营业成本(亿) 3.56 , 3.17 , 3.12 , 3.35 , 3.72 | 3.56 | 3.17 | 3.12 | 3.35 | 3.72 | 2.05 | 3.38 |
营业成本增速(%) 16.72 , -10.96 , -1.58 , 7.37 , 11.04 | 16.72 | -10.96 | -1.58 | 7.37 | 11.04 | -44.89 | 4.05(年化) |
存货占比(%) 9.23 , 7.93 , 10.23 , 11.17 , 10.84 , 12.84 | 9.23 | 7.93 | 10.23 | 11.17 | 10.84 | 12.84 | 9.88 |
毛利率(%) 35.44 , 38.81 , 36.2 , 28.56 , 22.11 , 26.73 | 35.44 | 38.81 | 36.2 | 28.56 | 22.11 | 26.73 | 32.22 |
存货周转天数 102.24 , 118.89 , 147.18 , 154.66 , 135.69 | 102.24 | 118.89 | 147.18 | 154.66 | 135.69 | 246.62 | 131.73 |
所在行业存货周转天数 69.52 , 66.12 , 80.4 , 77.83 , 76.36 | 69.52 | 66.12 | 80.4 | 77.83 | 76.36 | 165.91 | 74.05 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-10.96%
,最近5年
年化增速为3.97%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化4.05%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
135.69天
,近5年
平均存货周转天数为131.73天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(74.05天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
22.11%
,近5年平均毛利率为32.22%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
10.84%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 1.95 , 1.77 , 1.59 , 1.31 , 1.13 , 1.29 | 1.95 | 1.77 | 1.59 | 1.31 | 1.13 | 1.29 | 1.55 |
应收账款增速(%) 31.71 , -9.27 , -10.27 , -17.17 , -14.24 , -2.57 | 31.71 | -9.27 | -10.27 | -17.17 | -14.24 | -2.57 | -5.3(年化) |
营收增速(%) 18.4 , -6.15 , -5.6 , -3.93 , 1.87 , 29.57 | 18.4 | -6.15 | -5.6 | -3.93 | 1.87 | 29.57 | 0.53(年化) |
应收账款周转天数 113.71 , 131.29 , 125.43 , 113.0 , 93.35 | 113.71 | 131.29 | 125.43 | 113.0 | 93.35 | 158.01 | 115.36 |
所在行业应收账款周转天数 72.42 , 87.53 , 114.42 , 105.49 , 103.4 | 72.42 | 87.53 | 114.42 | 105.49 | 103.4 | 203.91 | 96.65 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -5.3%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化0.53%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为93.35天
,近5年
年均为115.36天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.04 , 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.04 | 0.01 | 0.01 |
净资产(亿) 6.15 , 11.27 , 11.19 , 10.52 , 9.81 , 9.37 | 6.15 | 11.27 | 11.19 | 10.52 | 9.81 | 9.37 | 9.79 |
其他应收款占比(%) 0.12 , 0.05 , 0.07 , 0.03 , 0.45 , 0.05 | 0.12 | 0.05 | 0.07 | 0.03 | 0.45 | 0.05 | 0.14 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.75 , 0.96 , 2.07 , 2.0 , 3.97 , 3.31 | 3.75 | 0.96 | 2.07 | 2.0 | 3.97 | 3.31 | 2.55 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.05%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
营业收入(亿) 5.51 , 5.17 , 4.88 , 4.69 , 4.78 , 2.8 | 5.51 | 5.17 | 4.88 | 4.69 | 4.78 | 2.8 | 5.01 |
预付款项占比(%) 0.17 , 0.25 , 0.16 , 0.48 , 0.28 , 0.34 | 0.17 | 0.25 | 0.16 | 0.48 | 0.28 | 0.34 | 0.2 |
行业平均预付款项占比(%) 0.62 , 0.5 , 1.2 , 1.03 , 1.05 , 2.46 | 0.62 | 0.5 | 1.2 | 1.03 | 1.05 | 2.46 | 0.88 |
预付款项 最近5年平均为0.01亿元
,占营业收入比平均为0.2%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(0.88%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 0.54 , 0.3 , 1.55 , 0.07 , 0.07 , 0.03 | 0.54 | 0.3 | 1.55 | 0.07 | 0.07 | 0.03 | 0.51 |
在建工程占比(%) 5.43 , 2.06 , 11.54 , 0.57 , 0.61 , 0.23 | 5.43 | 2.06 | 11.54 | 0.57 | 0.61 | 0.23 | 4.04 |
在建工程增幅(%) 134.78 , -44.44 , 416.67 , -95.48 , 0.0 , -57.14 | 134.78 | -44.44 | 416.67 | -95.48 | 0.0 | -57.14 | -21.16(年化) |
营收增幅(%) 18.4 , -6.15 , -5.6 , -3.93 , 1.87 , 29.57 | 18.4 | -6.15 | -5.6 | -3.93 | 1.87 | 29.57 | 0.53(年化) |
固定资产(亿) 4.32 , 4.38 , 4.17 , 7.59 , 6.81 , 6.44 | 4.32 | 4.38 | 4.17 | 7.59 | 6.81 | 6.44 | 5.45 |
行业平均在建工程(亿) 1.98 , 1.78 , 1.5 , 1.81 , 1.76 , 2.32 | 1.98 | 1.78 | 1.5 | 1.81 | 1.76 | 2.32 | 1.77 |
行业在建工程占比(%) 3.42 , 3.42 , 3.5 , 4.63 , 4.69 , 6.29 | 3.42 | 3.42 | 3.5 | 4.63 | 4.69 | 6.29 | 3.93 |
行业在建工程增幅(%) -49.1 , -10.1 , -15.73 , 20.67 , -2.76 , 31.82 | -49.1 | -10.1 | -15.73 | 20.67 | -2.76 | 31.82 | -14.67(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
0.53%
,在建工程年化增幅为-21.16%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.61%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.02 , 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) 10.02 , 14.38 , 13.43 , 13.09 , 12.03 , 11.39 | 10.02 | 14.38 | 13.43 | 13.09 | 12.03 | 11.39 | 12.59 |
净利润(亿) 0.85 , 0.99 , 0.82 , 0.4 , -0.17 , 0.33 | 0.85 | 0.99 | 0.82 | 0.4 | -0.17 | 0.33 | 0.58 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 0.39 , 0.38 , 0.37 , 0.36 , 0.36 , 0.35 | 0.39 | 0.38 | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.35 | 0.37 |
无形资产占比(%) 3.88 , 2.65 , 2.78 , 2.78 , 2.99 | 3.88 | 2.65 | 2.78 | 2.78 | 2.99 | 3.12 | 3.02 |
无形资产增速(%) -2.5 , -2.56 , -2.63 , -2.7 , 0.0 | -2.5 | -2.56 | -2.63 | -2.7 | 0.0 | -2.78 | -2.08(年化) |
行业无形资产占比(%) 3.84 , 3.84 , 3.62 , 4.06 , 4.25 | 3.84 | 3.84 | 3.62 | 4.06 | 4.25 | 4.6 | 3.92 |
行业无形资产增速(%) 31.14 , 4.38 , -5.53 , 14.47 , 16.42 , 16.33 | 31.14 | 4.38 | -5.53 | 14.47 | 16.42 | 16.33 | 11.5(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.12%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(4.6%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为-2.08%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 6.15 , 11.27 , 11.19 , 10.52 , 9.81 , 9.37 | 6.15 | 11.27 | 11.19 | 10.52 | 9.81 | 9.37 | 9.79 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 14.84 , 11.38 , 7.33 , 3.68 , -1.63 | 14.84 | 11.38 | 7.33 | 3.68 | -1.63 | 3.45 | 7.12 |
所在行业商誉占比(%) 2.78 , 2.33 , 0.82 , 0.84 , 1.05 , 1.11 | 2.78 | 2.33 | 0.82 | 0.84 | 1.05 | 1.11 | 1.56 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-10-21上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.1 , 0.1 , 0.07 , 0.07 , 0.1 , 0.07 | 0.1 | 0.1 | 0.07 | 0.07 | 0.1 | 0.07 | 0.09 |
人均应付职工薪酬(万) 2.55 , 2.38 , 1.48 , 1.35 , 2.0 , 0.0 | 2.55 | 2.38 | 1.48 | 1.35 | 2.0 | 0.0 | 1.95 |
应付职工薪酬增幅(%) 100.0 , 0.0 , -30.0 , 0.0 , 42.86 , -30.0 | 100.0 | 0.0 | -30.0 | 0.0 | 42.86 | -30.0 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , -6.67 , -37.82 , -8.78 , 48.15 , -100.0 | 0 | -6.67 | -37.82 | -8.78 | 48.15 | -100.0 | -4.74(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.04 , 0.05 , 0.05 , 0.04 , 0.06 , 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) 0.0 , 25.0 , 0.0 , -20.0 , 50.0 , -33.33 | 0.0 | 25.0 | 0.0 | -20.0 | 50.0 | -33.33 | 8.45(年化) |
薪酬总额(亿) 0.5 , 0.61 , 0.71 , 0.74 , 0.8 , 0.41 | 0.5 | 0.61 | 0.71 | 0.74 | 0.8 | 0.41 | 0.67 |
总额占营收比(%) 9.03 , 11.84 , 14.54 , 15.7 , 16.74 | 9.03 | 11.84 | 14.54 | 15.7 | 16.74 | 14.74 | 13.57 |
人均薪资(万) 13.2 , 14.22 , 14.2 , 15.16 , 16.3 , 8.39 | 13.2 | 14.22 | 14.2 | 15.16 | 16.3 | 8.39 | 14.62 |
所在行业人均薪资(万) 10.11 , 11.9 , 12.37 , 14.19 , 13.53 , 7.18 | 10.11 | 11.9 | 12.37 | 14.19 | 13.53 | 7.18 | 12.42 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
48.15%
, 递延所得税资产增速为50.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。