就 xST金 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2019-03-15上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 6.16 , 4.17 , 3.78 , 2.44 , 4.6 , 0.96 | 6.16 | 4.17 | 3.78 | 2.44 | 4.6 | 0.96 | 4.23 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.88 , 1.21 , 0.9 , 2.0 , 1.78 | 0.0 | 0.88 | 1.21 | 0.9 | 2.0 | 1.78 | 1.0 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
资本支出(亿) 0.69 , 2.59 , 0.77 , 0.72 , 0.75 , 0.34 | 0.69 | 2.59 | 0.77 | 0.72 | 0.75 | 0.34 | 1.1 |
营业收入(亿) 5.85 , 6.39 , 3.87 , 1.85 , 0.34 , 0.37 | 5.85 | 6.39 | 3.87 | 1.85 | 0.34 | 0.37 | 3.66 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
平均存款利率(%) 1.18 , 3.13 , 1.31 , 3.07 , 1.45 , 8.25 | 1.18 | 3.13 | 1.31 | 3.07 | 1.45 | 8.25 | 2.03 |
资金链 公司最新货币资金 0.96亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.23亿元
,年均有息负债0.0亿元
,
相对于年均营收规模(3.66亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 0.93 , 0.8 , 0.52 , 0.25 , 0.03 , 0.36 | 0.93 | 0.8 | 0.52 | 0.25 | 0.03 | 0.36 | 0.51 |
存货增速(%) 12.05 , -13.98 , -35.0 , -51.92 , -88.0 | 12.05 | -13.98 | -35.0 | -51.92 | -88.0 | 1100.0 | -48.52(年化) |
营业成本(亿) 3.54 , 3.88 , 2.58 , 1.41 , 0.24 | 3.54 | 3.88 | 2.58 | 1.41 | 0.24 | 0.3 | 2.33 |
营业成本增速(%) -8.29 , 9.6 , -33.51 , -45.35 , -82.98 | -8.29 | 9.6 | -33.51 | -45.35 | -82.98 | 25.0 | -42.63(年化) |
存货占比(%) 6.13 , 4.73 , 2.88 , 1.26 , 0.14 , 1.61 | 6.13 | 4.73 | 2.88 | 1.26 | 0.14 | 1.61 | 3.03 |
毛利率(%) 39.46 , 39.28 , 33.37 , 23.79 , 28.58 , 19.07 | 39.46 | 39.28 | 33.37 | 23.79 | 28.58 | 19.07 | 32.9 |
存货周转天数 91.02 , 81.29 , 92.88 , 99.73 , 215.98 | 91.02 | 81.29 | 92.88 | 99.73 | 215.98 | 237.01 | 116.18 |
所在行业存货周转天数 74.19 , 71.01 , 62.71 , 64.15 , 66.61 | 74.19 | 71.01 | 62.71 | 64.15 | 66.61 | 132.73 | 67.73 |
- 排雷结果:
-
存货占比 最近年份为
0.14%
, 占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.06 , 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.06 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.03 |
净资产(亿) 13.24 , 14.11 , 16.17 , 17.95 , 20.45 , 20.07 | 13.24 | 14.11 | 16.17 | 17.95 | 20.45 | 20.07 | 16.38 |
其他应收款占比(%) 0.44 , 0.21 , 0.1 , 0.1 , 0.07 , 0.05 | 0.44 | 0.21 | 0.1 | 0.1 | 0.07 | 0.05 | 0.18 |
行业平均其他应收款占比(%) 1.1 , 1.19 , 0.98 , 1.34 , 1.83 , 1.77 | 1.1 | 1.19 | 0.98 | 1.34 | 1.83 | 1.77 | 1.29 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.05%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.01 , 0.04 , 0.06 , 0.01 , 0.01 , 0.02 | 0.01 | 0.04 | 0.06 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 |
营业收入(亿) 5.85 , 6.39 , 3.87 , 1.85 , 0.34 , 0.37 | 5.85 | 6.39 | 3.87 | 1.85 | 0.34 | 0.37 | 3.66 |
预付款项占比(%) 0.23 , 0.69 , 1.57 , 0.4 , 2.31 , 6.55 | 0.23 | 0.69 | 1.57 | 0.4 | 2.31 | 6.55 | 0.82 |
行业平均预付款项占比(%) 1.28 , 1.84 , 1.5 , 1.5 , 1.46 , 3.63 | 1.28 | 1.84 | 1.5 | 1.5 | 1.46 | 3.63 | 1.52 |
预付款项 最近5年平均为0.03亿元
,占营业收入比平均为0.82%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.52%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 0.96 , 1.37 , 0.25 , 0.32 , 0.17 , 0.75 | 0.96 | 1.37 | 0.25 | 0.32 | 0.17 | 0.75 | 0.61 |
应付票据(亿) 0.73 , 0.98 , 0.85 , 0.24 , 0.0 , 0.0 | 0.73 | 0.98 | 0.85 | 0.24 | 0.0 | 0.0 | 0.56 |
合计增幅(%) 0 , 39.05 , -53.19 , -49.09 , -69.64 , 341.18 | 0 | 39.05 | -53.19 | -49.09 | -69.64 | 341.18 | -36.83(年化) |
营业收入(亿) 5.85 , 6.39 , 3.87 , 1.85 , 0.34 , 0.37 | 5.85 | 6.39 | 3.87 | 1.85 | 0.34 | 0.37 | 3.66 |
营收增幅(%) -10.49 , 9.37 , -39.48 , -52.29 , -81.63 , 14.07 | -10.49 | 9.37 | -39.48 | -52.29 | -81.63 | 14.07 | -44.66(年化) |
货币资金(亿) 6.16 , 4.17 , 3.78 , 2.44 , 4.6 , 0.96 | 6.16 | 4.17 | 3.78 | 2.44 | 4.6 | 0.96 | 4.23 |
上下游净占款(亿) 0.48 , 1.21 , 0.69 , 0.28 , 0.16 , 0.25 | 0.48 | 1.21 | 0.69 | 0.28 | 0.16 | 0.25 | 0.56 |
上下游净占款占比(%) 8.23 , 18.85 , 17.94 , 15.19 , 47.04 , 66.68 | 8.23 | 18.85 | 17.94 | 15.19 | 47.04 | 66.68 | 15.3 |
行业上下游净占款占比(%) -8.54 , -7.6 , -4.29 , -6.08 , -3.05 , -6.34 | -8.54 | -7.6 | -4.29 | -6.08 | -3.05 | -6.34 | -5.91 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-36.83%
,
与营收年化增幅(-44.66%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为15.3%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(-5.91%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.06 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.08 , 0.01 , 0.05 , 0.06 , 0.03 , 0.28 | 0.08 | 0.01 | 0.05 | 0.06 | 0.03 | 0.28 | 0.05 |
长期待摊费用增速(%) -80.0 , -100.0 , 0 , 0.0 , 0.0 , 500.0 | -80.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 500.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) 15.22 , 16.85 , 17.87 , 20.21 , 23.14 , 22.35 | 15.22 | 16.85 | 17.87 | 20.21 | 23.14 | 22.35 | 18.66 |
净利润(亿) 1.8 , 1.89 , 0.55 , -0.4 , -0.48 , -0.47 | 1.8 | 1.89 | 0.55 | -0.4 | -0.48 | -0.47 | 0.67 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.28%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 0.6 , 0.73 , 0.84 , 0.81 , 0.78 , 0.95 | 0.6 | 0.73 | 0.84 | 0.81 | 0.78 | 0.95 | 0.75 |
无形资产占比(%) 3.92 , 4.34 , 4.71 , 4.02 , 3.35 | 3.92 | 4.34 | 4.71 | 4.02 | 3.35 | 4.23 | 4.07 |
无形资产增速(%) 100.0 , 21.67 , 15.07 , -3.57 , -3.7 | 100.0 | 21.67 | 15.07 | -3.57 | -3.7 | 21.79 | 21.06(年化) |
行业无形资产占比(%) 5.18 , 5.07 , 4.69 , 4.31 , 3.88 | 5.18 | 5.07 | 4.69 | 4.31 | 3.88 | 4.15 | 4.63 |
行业无形资产增速(%) 26.81 , 14.45 , 5.91 , 4.2 , -4.68 , 5.82 | 26.81 | 14.45 | 5.91 | 4.2 | -4.68 | 5.82 | 8.83(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
4.23%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(4.15%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为21.06%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.33 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.33 | 0.0 |
净资产(亿) 13.24 , 14.11 , 16.17 , 17.95 , 20.45 , 20.07 | 13.24 | 14.11 | 16.17 | 17.95 | 20.45 | 20.07 | 16.38 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.62 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.62 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 16.12 , 13.84 , 3.64 , -2.35 , -2.52 | 16.12 | 13.84 | 3.64 | -2.35 | -2.52 | -2.31 | 5.75 |
所在行业商誉占比(%) 6.06 , 5.6 , 5.54 , 5.26 , 4.52 , 4.88 | 6.06 | 5.6 | 5.54 | 5.26 | 4.52 | 4.88 | 5.4 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
1.62%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-03-15上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.06 , 0.07 , 0.06 , 0.05 , 0.03 , 0.03 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.05 |
人均应付职工薪酬(万) 1.25 , 1.41 , 1.26 , 1.52 , 2.65 , 0.0 | 1.25 | 1.41 | 1.26 | 1.52 | 2.65 | 0.0 | 1.62 |
应付职工薪酬增幅(%) -14.29 , 16.67 , -14.29 , -16.67 , -40.0 , 0.0 | -14.29 | 16.67 | -14.29 | -16.67 | -40.0 | 0.0 | -15.59(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) -3.85 , 12.8 , -10.64 , 20.63 , 74.34 , -100.0 | -3.85 | 12.8 | -10.64 | 20.63 | 74.34 | -100.0 | 15.31(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.02 , 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 |
递延所得税资产增幅(%) 0.0 , 0.0 , -50.0 , -100.0 , 0 , 0 | 0.0 | 0.0 | -50.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) 0.48 , 0.46 , 0.45 , 0.4 , 0.29 , 0.19 | 0.48 | 0.46 | 0.45 | 0.4 | 0.29 | 0.19 | 0.42 |
总额占营收比(%) 8.24 , 7.18 , 11.53 , 21.6 , 84.44 | 8.24 | 7.18 | 11.53 | 21.6 | 84.44 | 51.99 | 26.6 |
人均薪资(万) 9.31 , 8.69 , 9.56 , 11.63 , 29.83 , 20.24 | 9.31 | 8.69 | 9.56 | 11.63 | 29.83 | 20.24 | 13.8 |
所在行业人均薪资(万) 10.84 , 10.91 , 12.52 , 13.28 , 13.22 , 6.48 | 10.84 | 10.91 | 12.52 | 13.28 | 13.22 | 6.48 | 12.15 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
74.34%
, 超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。