就 x臣健康 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2017-12-18上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 3.21 , 1.99 , 2.51 , 1.36 , 1.69 , 1.29 | 3.21 | 1.99 | 2.51 | 1.36 | 1.69 | 1.29 | 2.15 |
速变现金融资产(亿) 1.03 , 1.15 , 0.12 , 0.0 , 0.0 , 0.25 | 1.03 | 1.15 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.25 | 0.46 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.39 , 0.06 , 0.29 , 0.27 , 0.2 | 0.0 | 0.39 | 0.06 | 0.29 | 0.27 | 0.2 | 0.2 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.39 , 0.06 , 0.29 , 0.27 , 0.2 | 0.0 | 0.39 | 0.06 | 0.29 | 0.27 | 0.2 | 0.2 |
资本支出(亿) 0.17 , 0.14 , 0.15 , 1.51 , 0.13 , 0.02 | 0.17 | 0.14 | 0.15 | 1.51 | 0.13 | 0.02 | 0.42 |
营业收入(亿) 5.17 , 6.81 , 7.44 , 9.45 , 16.38 , 6.65 | 5.17 | 6.81 | 7.44 | 9.45 | 16.38 | 6.65 | 9.05 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 5.52 , 31.11 , 6.78 , 13.66 , 4.54 | 0.0 | 5.52 | 31.11 | 6.78 | 13.66 | 4.54 | 11.41 |
平均存款利率(%) 0.34 , 0.89 , 1.26 , 4.42 , 0.63 , 0.52 | 0.34 | 0.89 | 1.26 | 4.42 | 0.63 | 0.52 | 1.51 |
资金链 公司最新货币资金 1.29亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.2亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.15亿元
,年均有息负债0.2亿元
,
相对于年均营收规模(9.05亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-12-18上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 1.61 , 1.37 , 1.33 , 1.91 , 2.08 , 2.16 | 1.61 | 1.37 | 1.33 | 1.91 | 2.08 | 2.16 | 1.66 |
存货增速(%) -8.0 , -14.91 , -2.92 , 43.61 , 8.9 | -8.0 | -14.91 | -2.92 | 43.61 | 8.9 | 3.85 | 3.51(年化) |
营业成本(亿) 3.18 , 3.92 , 3.69 , 4.49 , 6.51 | 3.18 | 3.92 | 3.69 | 4.49 | 6.51 | 2.46 | 4.36 |
营业成本增速(%) -6.19 , 23.27 , -5.87 , 21.68 , 44.99 | -6.19 | 23.27 | -5.87 | 21.68 | 44.99 | -62.21 | 13.94(年化) |
存货占比(%) 22.95 , 15.64 , 13.71 , 15.39 , 16.35 , 17.83 | 22.95 | 15.64 | 13.71 | 15.39 | 16.35 | 17.83 | 16.81 |
毛利率(%) 38.52 , 42.45 , 50.38 , 52.5 , 60.27 , 62.93 | 38.52 | 42.45 | 50.38 | 52.5 | 60.27 | 62.93 | 48.82 |
存货周转天数 193.12 , 138.78 , 133.7 , 131.77 , 111.96 | 193.12 | 138.78 | 133.7 | 131.77 | 111.96 | 314.66 | 141.87 |
所在行业存货周转天数 53.6 , 40.11 , 37.59 , 43.2 , 45.85 | 53.6 | 40.11 | 37.59 | 43.2 | 45.85 | 97.07 | 44.07 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
8.9%
,最近5年
年化增速为3.51%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化13.94%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
111.96天
,近5年
平均存货周转天数为141.87天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(44.07天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
60.27%
,近5年平均毛利率为48.82%
, 毛利率大幅上升的,而同期存货周转能力上升,或为周转能力上升带动毛利率上升,注意分析辨别毛利率大幅上升的原因。 -
存货占比 最近年份为
16.35%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-12-18上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 0.62 , 0.7 , 0.77 , 1.83 , 1.95 , 1.3 | 0.62 | 0.7 | 0.77 | 1.83 | 1.95 | 1.3 | 1.17 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) -31.11 , 12.9 , 10.0 , 137.66 , 6.56 , -33.33 | -31.11 | 12.9 | 10.0 | 137.66 | 6.56 | -33.33 | 16.72(年化) |
营业收入(亿) 5.17 , 6.81 , 7.44 , 9.45 , 16.38 , 6.65 | 5.17 | 6.81 | 7.44 | 9.45 | 16.38 | 6.65 | 9.05 |
营收增幅(%) -5.27 , 31.52 , 9.34 , 27.05 , 73.21 , -21.3 | -5.27 | 31.52 | 9.34 | 27.05 | 73.21 | -21.3 | 24.56(年化) |
货币资金(亿) 3.21 , 1.99 , 2.51 , 1.36 , 1.69 , 1.29 | 3.21 | 1.99 | 2.51 | 1.36 | 1.69 | 1.29 | 2.15 |
上下游净占款(亿) 0.66 , -0.87 , -1.41 , -0.07 , -1.52 , -1.87 | 0.66 | -0.87 | -1.41 | -0.07 | -1.52 | -1.87 | -0.64 |
上下游净占款占比(%) 12.79 , -12.74 , -18.9 , -0.79 , -9.31 , -28.13 | 12.79 | -12.74 | -18.9 | -0.79 | -9.31 | -28.13 | -7.07 |
行业上下游净占款占比(%) -8.95 , -2.86 , -0.21 , 2.17 , 0.84 , 4.51 | -8.95 | -2.86 | -0.21 | 2.17 | 0.84 | 4.51 | -1.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为16.72%
,
小于营收年化增幅(24.56%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.07%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-1.8%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-12-18上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 0.08 , 0.02 , 0.07 , 0.09 , 0.0 , 0.01 | 0.08 | 0.02 | 0.07 | 0.09 | 0.0 | 0.01 | 0.05 |
在建工程占比(%) 1.19 , 0.25 , 0.77 , 0.7 , 0.0 , 0.05 | 1.19 | 0.25 | 0.77 | 0.7 | 0.0 | 0.05 | 0.58 |
在建工程增幅(%) 0.0 , -75.0 , 250.0 , 28.57 , -100.0 , 0 | 0.0 | -75.0 | 250.0 | 28.57 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) -5.27 , 31.52 , 9.34 , 27.05 , 73.21 , -21.3 | -5.27 | 31.52 | 9.34 | 27.05 | 73.21 | -21.3 | 24.56(年化) |
固定资产(亿) 0.5 , 0.54 , 0.51 , 0.51 , 0.47 , 0.43 | 0.5 | 0.54 | 0.51 | 0.51 | 0.47 | 0.43 | 0.51 |
行业平均在建工程(亿) 0.68 , 0.6 , 0.34 , 0.56 , 0.64 , 0.84 | 0.68 | 0.6 | 0.34 | 0.56 | 0.64 | 0.84 | 0.56 |
行业在建工程占比(%) 1.07 , 0.89 , 0.47 , 0.82 , 0.87 , 1.14 | 1.07 | 0.89 | 0.47 | 0.82 | 0.87 | 1.14 | 0.82 |
行业在建工程增幅(%) 36.0 , -11.76 , -43.33 , 64.71 , 14.29 , 31.25 | 36.0 | -11.76 | -43.33 | 64.71 | 14.29 | 31.25 | 5.06(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
24.56%
,在建工程年化增幅为-100.0%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.0%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-12-18上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.2 , 0.29 , 0.3 , 0.45 , 0.44 , 0.32 | 0.2 | 0.29 | 0.3 | 0.45 | 0.44 | 0.32 | 0.34 |
人均应付职工薪酬(万) 1.44 , 1.87 , 2.12 , 2.25 , 2.86 , 0.0 | 1.44 | 1.87 | 2.12 | 2.25 | 2.86 | 0.0 | 2.11 |
应付职工薪酬增幅(%) 5.26 , 45.0 , 3.45 , 50.0 , -2.22 , -27.27 | 5.26 | 45.0 | 3.45 | 50.0 | -2.22 | -27.27 | 18.29(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) -14.29 , 29.86 , 13.37 , 6.13 , 27.11 , -100.0 | -14.29 | 29.86 | 13.37 | 6.13 | 27.11 | -100.0 | 11.23(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.1 , 0.09 , 0.16 , 0.3 , 0.48 , 0.44 | 0.1 | 0.09 | 0.16 | 0.3 | 0.48 | 0.44 | 0.23 |
递延所得税资产增幅(%) 25.0 , -10.0 , 77.78 , 87.5 , 60.0 , -8.33 | 25.0 | -10.0 | 77.78 | 87.5 | 60.0 | -8.33 | 43.1(年化) |
薪酬总额(亿) 0.99 , 1.34 , 1.86 , 2.28 , 3.03 , 1.11 | 0.99 | 1.34 | 1.86 | 2.28 | 3.03 | 1.11 | 1.9 |
总额占营收比(%) 19.12 , 19.68 , 24.99 , 24.13 , 18.52 | 19.12 | 19.68 | 24.99 | 24.13 | 18.52 | 16.74 | 21.29 |
人均薪资(万) 7.29 , 8.76 , 13.13 , 11.27 , 19.56 , 7.18 | 7.29 | 8.76 | 13.13 | 11.27 | 19.56 | 7.18 | 12.0 |
所在行业人均薪资(万) 30.18 , 29.04 , 36.03 , 39.31 , 41.34 , 20.14 | 30.18 | 29.04 | 36.03 | 39.31 | 41.34 | 20.14 | 35.18 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
27.11%
, 递延所得税资产增速为60.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。