就 x达股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2017-04-25上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 2.41 , 3.33 , 4.91 , 18.73 , 36.08 , 23.81 | 2.41 | 3.33 | 4.91 | 18.73 | 36.08 | 23.81 | 13.09 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 1.64 , 1.12 , 5.59 , 12.16 , 13.14 , 12.23 | 1.64 | 1.12 | 5.59 | 12.16 | 13.14 | 12.23 | 6.73 |
有息负债(亿) 4.72 , 3.38 , 19.14 , 43.83 , 76.22 , 72.51 | 4.72 | 3.38 | 19.14 | 43.83 | 76.22 | 72.51 | 29.46 |
资本支出(亿) 1.4 , 1.2 , 1.54 , 5.25 , 27.81 , 2.54 | 1.4 | 1.2 | 1.54 | 5.25 | 27.81 | 2.54 | 7.44 |
营业收入(亿) 8.27 , 8.58 , 28.63 , 115.95 , 186.57 , 63.74 | 8.27 | 8.58 | 28.63 | 115.95 | 186.57 | 63.74 | 69.6 |
平均筹资利率(%) 6.49 , 11.24 , 2.24 , 3.66 , 3.2 , 1.47 | 6.49 | 11.24 | 2.24 | 3.66 | 3.2 | 1.47 | 5.37 |
平均存款利率(%) 0.16 , 0.31 , 0.25 , 0.99 , 1.26 , 0.7 | 0.16 | 0.31 | 0.25 | 0.99 | 1.26 | 0.7 | 0.59 |
资金链 公司最新货币资金 23.81亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(12.23亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金13.09亿元
,年均有息负债29.46亿元
,
相对于年均营收规模(69.6亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) 2.9 , 2.14 , 1.66 , 0.46 , 0.1 , 0.68 | 2.9 | 2.14 | 1.66 | 0.46 | 0.1 | 0.68 | 1.45 |
应收账款增速(%) 19.07 , -26.06 , -22.37 , -72.08 , -78.43 , -49.61 | 19.07 | -26.06 | -22.37 | -72.08 | -78.43 | -49.61 | -47.17(年化) |
营收增速(%) -8.39 , 3.84 , 233.54 , 304.95 , 60.9 , -32.35 | -8.39 | 3.84 | 233.54 | 304.95 | 60.9 | -32.35 | 83.27(年化) |
应收账款周转天数 117.74 , 107.35 , 24.28 , 3.35 , 0.55 | 117.74 | 107.35 | 24.28 | 3.35 | 0.55 | 2.24 | 50.65 |
所在行业应收账款周转天数 58.4 , 53.05 , 43.61 , 35.61 , 42.15 | 58.4 | 53.05 | 43.61 | 35.61 | 42.15 | 131.29 | 46.56 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -47.17%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化83.27%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为0.55天
,近5年
年均为50.65天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.06 , 0.09 , 0.14 , 0.1 , 0.08 , 0.06 | 0.06 | 0.09 | 0.14 | 0.1 | 0.08 | 0.06 | 0.09 |
净资产(亿) 9.2 , 10.48 , 16.04 , 10.51 , 47.09 , 42.78 | 9.2 | 10.48 | 16.04 | 10.51 | 47.09 | 42.78 | 18.66 |
其他应收款占比(%) 0.7 , 0.88 , 0.85 , 0.97 , 0.16 , 0.14 | 0.7 | 0.88 | 0.85 | 0.97 | 0.16 | 0.14 | 0.71 |
行业平均其他应收款占比(%) 2.9 , 3.79 , 5.39 , 3.27 , 2.33 , 2.45 | 2.9 | 3.79 | 5.39 | 3.27 | 2.33 | 2.45 | 3.54 |
其他应收款 最近为0.06亿元
,占净资产比为0.14%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.2 , 0.13 , 0.94 , 1.04 , 1.76 , 2.32 | 0.2 | 0.13 | 0.94 | 1.04 | 1.76 | 2.32 | 0.81 |
营业收入(亿) 8.27 , 8.58 , 28.63 , 115.95 , 186.57 , 63.74 | 8.27 | 8.58 | 28.63 | 115.95 | 186.57 | 63.74 | 69.6 |
预付款项占比(%) 2.41 , 1.5 , 3.27 , 0.9 , 0.94 , 3.64 | 2.41 | 1.5 | 3.27 | 0.9 | 0.94 | 3.64 | 1.16 |
行业平均预付款项占比(%) 2.45 , 3.21 , 4.65 , 2.78 , 2.31 , 5.7 | 2.45 | 3.21 | 4.65 | 2.78 | 2.31 | 5.7 | 3.08 |
预付款项 最近5年平均为0.81亿元
,占营业收入比平均为1.16%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.08%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 3.03 , 2.38 , 9.68 , 10.27 , 31.39 , 27.88 | 3.03 | 2.38 | 9.68 | 10.27 | 31.39 | 27.88 | 11.35 |
应付票据(亿) 0.59 , 1.31 , 4.49 , 5.09 , 7.44 , 3.14 | 0.59 | 1.31 | 4.49 | 5.09 | 7.44 | 3.14 | 3.78 |
合计增幅(%) -15.62 , 1.93 , 284.01 , 8.4 , 152.8 , -20.11 | -15.62 | 1.93 | 284.01 | 8.4 | 152.8 | -20.11 | 55.36(年化) |
营业收入(亿) 8.27 , 8.58 , 28.63 , 115.95 , 186.57 , 63.74 | 8.27 | 8.58 | 28.63 | 115.95 | 186.57 | 63.74 | 69.6 |
营收增幅(%) -8.39 , 3.84 , 233.54 , 304.95 , 60.9 , -32.35 | -8.39 | 3.84 | 233.54 | 304.95 | 60.9 | -32.35 | 83.27(年化) |
货币资金(亿) 2.41 , 3.33 , 4.91 , 18.73 , 36.08 , 23.81 | 2.41 | 3.33 | 4.91 | 18.73 | 36.08 | 23.81 | 13.09 |
上下游净占款(亿) 0.69 , 1.9 , 12.0 , 16.94 , 40.25 , 25.26 | 0.69 | 1.9 | 12.0 | 16.94 | 40.25 | 25.26 | 14.36 |
上下游净占款占比(%) 8.36 , 22.19 , 41.89 , 14.61 , 21.58 , 39.62 | 8.36 | 22.19 | 41.89 | 14.61 | 21.58 | 39.62 | 20.63 |
行业上下游净占款占比(%) 19.46 , 24.68 , 23.72 , 22.88 , 23.52 , 51.15 | 19.46 | 24.68 | 23.72 | 22.88 | 23.52 | 51.15 | 22.85 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为55.36%
,
小于营收年化增幅(83.27%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为20.63%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 2.48 , 2.66 , 2.83 , 0.03 , 0.01 , 0.01 | 2.48 | 2.66 | 2.83 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 1.6 |
长期待摊费用占比(%) 13.48 , 14.33 , 4.71 , 0.03 , 0.01 , 0.0 | 13.48 | 14.33 | 4.71 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 6.51 |
长期待摊费用增速(%) 36.26 , 7.26 , 6.39 , -98.94 , -66.67 , 0.0 | 36.26 | 7.26 | 6.39 | -98.94 | -66.67 | 0.0 | -64.68(年化) |
总资产(亿) 18.41 , 18.58 , 60.15 , 94.89 , 183.85 , 158.7 | 18.41 | 18.58 | 60.15 | 94.89 | 183.85 | 158.7 | 75.18 |
净利润(亿) 0.17 , 0.14 , -1.34 , 8.21 , 8.16 , -1.66 | 0.17 | 0.14 | -1.34 | 8.21 | 8.16 | -1.66 | 3.07 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为1.6亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 1.11 , 1.41 , 3.0 , 1.59 , 2.39 , 3.39 | 1.11 | 1.41 | 3.0 | 1.59 | 2.39 | 3.39 | 1.9 |
无形资产占比(%) 6.02 , 7.59 , 4.98 , 1.68 , 1.3 | 6.02 | 7.59 | 4.98 | 1.68 | 1.3 | 2.14 | 4.31 |
无形资产增速(%) 14.43 , 27.03 , 112.77 , -47.0 , 50.31 | 14.43 | 27.03 | 112.77 | -47.0 | 50.31 | 41.84 | 19.76(年化) |
行业无形资产占比(%) 1.83 , 1.66 , 1.49 , 1.64 , 1.66 | 1.83 | 1.66 | 1.49 | 1.64 | 1.66 | 1.7 | 1.66 |
行业无形资产增速(%) 52.59 , 36.23 , 9.21 , 84.91 , 43.55 , 5.33 | 52.59 | 36.23 | 9.21 | 84.91 | 43.55 | 5.33 | 43.22(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
2.14%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(1.7%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为19.76%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-04-25上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.33 , 0.24 , 0.53 , 0.6 , 1.94 , 0.73 | 0.33 | 0.24 | 0.53 | 0.6 | 1.94 | 0.73 | 0.73 |
人均应付职工薪酬(万) 1.97 , 1.39 , 1.95 , 1.78 , 2.35 , 0.0 | 1.97 | 1.39 | 1.95 | 1.78 | 2.35 | 0.0 | 1.89 |
应付职工薪酬增幅(%) 13.79 , -27.27 , 120.83 , 13.21 , 223.33 , -62.37 | 13.79 | -27.27 | 120.83 | 13.21 | 223.33 | -62.37 | 46.25(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 40.71 , -29.44 , 40.29 , -8.72 , 32.02 , -100.0 | 40.71 | -29.44 | 40.29 | -8.72 | 32.02 | -100.0 | 10.91(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.16 , 0.15 , 0.42 , 2.61 , 7.34 , 7.74 | 0.16 | 0.15 | 0.42 | 2.61 | 7.34 | 7.74 | 2.14 |
递延所得税资产增幅(%) 45.45 , -6.25 , 180.0 , 521.43 , 181.23 , 5.45 | 45.45 | -6.25 | 180.0 | 521.43 | 181.23 | 5.45 | 131.66(年化) |
薪酬总额(亿) 1.42 , 1.24 , 2.22 , 3.38 , 10.59 , 5.19 | 1.42 | 1.24 | 2.22 | 3.38 | 10.59 | 5.19 | 3.77 |
总额占营收比(%) 17.2 , 14.42 , 7.74 , 2.92 , 5.68 | 17.2 | 14.42 | 7.74 | 2.92 | 5.68 | 8.14 | 9.59 |
人均薪资(万) 8.49 , 7.12 , 8.14 , 9.98 , 12.81 , 6.27 | 8.49 | 7.12 | 8.14 | 9.98 | 12.81 | 6.27 | 9.31 |
所在行业人均薪资(万) 10.52 , 10.77 , 12.08 , 12.92 , 14.07 , 7.27 | 10.52 | 10.77 | 12.08 | 12.92 | 14.07 | 7.27 | 12.07 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
32.02%
, 递延所得税资产增速为181.23%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。