就 x芝股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2017-03-20上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 1.52 , 1.45 , 0.72 , 0.31 , 0.86 , 0.76 | 1.52 | 1.45 | 0.72 | 0.31 | 0.86 | 0.76 | 0.97 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 2.3 , 2.64 , 0.62 , 0.98 , 2.19 , 1.7 | 2.3 | 2.64 | 0.62 | 0.98 | 2.19 | 1.7 | 1.75 |
有息负债(亿) 2.3 , 2.64 , 0.9 , 1.76 , 2.64 , 2.18 | 2.3 | 2.64 | 0.9 | 1.76 | 2.64 | 2.18 | 2.05 |
资本支出(亿) 0.07 , 0.02 , 0.04 , 0.08 , 0.07 , 0.0 | 0.07 | 0.02 | 0.04 | 0.08 | 0.07 | 0.0 | 0.06 |
营业收入(亿) 9.11 , 12.49 , 5.88 , 16.67 , 8.78 , 3.66 | 9.11 | 12.49 | 5.88 | 16.67 | 8.78 | 3.66 | 10.59 |
平均筹资利率(%) 4.13 , 4.96 , 12.99 , 15.71 , 11.22 , 7.43 | 4.13 | 4.96 | 12.99 | 15.71 | 11.22 | 7.43 | 9.8 |
平均存款利率(%) -2.63 , 1.26 , 0.72 , 22.23 , 1.77 , 3.54 | -2.63 | 1.26 | 0.72 | 22.23 | 1.77 | 3.54 | 4.67 |
资金链 公司最新货币资金 0.76亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(1.7亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.97亿元
,年均有息负债2.05亿元
,
相对于年均营收规模(10.59亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-03-20上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 2.35 , 0.38 , 0.22 , 0.2 , 0.25 , 0.24 | 2.35 | 0.38 | 0.22 | 0.2 | 0.25 | 0.24 | 0.68 |
存货增速(%) -1.26 , -83.83 , -42.11 , -9.09 , 25.0 | -1.26 | -83.83 | -42.11 | -9.09 | 25.0 | -4.0 | -36.28(年化) |
营业成本(亿) 8.11 , 11.31 , 6.8 , 15.61 , 9.22 | 8.11 | 11.31 | 6.8 | 15.61 | 9.22 | 3.66 | 10.21 |
营业成本增速(%) -2.76 , 39.46 , -39.88 , 129.56 , -40.94 | -2.76 | 39.46 | -39.88 | 129.56 | -40.94 | -60.3 | 2.02(年化) |
存货占比(%) 15.24 , 2.15 , 1.36 , 0.89 , 1.17 , 1.16 | 15.24 | 2.15 | 1.36 | 0.89 | 1.17 | 1.16 | 4.16 |
毛利率(%) 10.91 , 9.42 , -15.59 , 6.35 , -4.99 , 0.16 | 10.91 | 9.42 | -15.59 | 6.35 | -4.99 | 0.16 | 1.22 |
存货周转天数 106.41 , 44.14 , 16.15 , 4.9 , 8.99 | 106.41 | 44.14 | 16.15 | 4.9 | 8.99 | 24.63 | 36.12 |
所在行业存货周转天数 32.71 , 27.22 , 23.28 , 33.0 , 32.62 | 32.71 | 27.22 | 23.28 | 33.0 | 32.62 | 69.79 | 29.77 |
- 排雷结果:
-
存货占比 最近年份为
1.17%
, 占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-20上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.16 , 0.11 , 0.03 , 0.06 , 0.11 , 0.13 | 0.16 | 0.11 | 0.03 | 0.06 | 0.11 | 0.13 | 0.09 |
营业收入(亿) 9.11 , 12.49 , 5.88 , 16.67 , 8.78 , 3.66 | 9.11 | 12.49 | 5.88 | 16.67 | 8.78 | 3.66 | 10.59 |
预付款项占比(%) 1.75 , 0.86 , 0.59 , 0.35 , 1.25 , 3.52 | 1.75 | 0.86 | 0.59 | 0.35 | 1.25 | 3.52 | 0.85 |
行业平均预付款项占比(%) 1.95 , 1.51 , 1.64 , 1.94 , 1.77 , 3.62 | 1.95 | 1.51 | 1.64 | 1.94 | 1.77 | 3.62 | 1.76 |
预付款项 最近5年平均为0.09亿元
,占营业收入比平均为0.85%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.76%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-20上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 0.0 , 0.03 , 0.01 , 0.02 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
在建工程占比(%) 0.0 , 0.16 , 0.07 , 0.1 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.16 | 0.07 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
在建工程增幅(%) 0 , 0 , -66.67 , 100.0 , -100.0 , 0 | 0 | 0 | -66.67 | 100.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) -4.81 , 37.12 , -52.91 , 183.58 , -47.34 , -0.75 | -4.81 | 37.12 | -52.91 | 183.58 | -47.34 | -0.75 | -1.7(年化) |
固定资产(亿) 0.25 , 0.49 , 0.46 , 0.44 , 0.39 , 0.38 | 0.25 | 0.49 | 0.46 | 0.44 | 0.39 | 0.38 | 0.41 |
行业平均在建工程(亿) 0.75 , 0.6 , 0.46 , 0.65 , 0.53 , 0.69 | 0.75 | 0.6 | 0.46 | 0.65 | 0.53 | 0.69 | 0.6 |
行业在建工程占比(%) 0.82 , 0.63 , 0.53 , 0.76 , 0.68 , 0.9 | 0.82 | 0.63 | 0.53 | 0.76 | 0.68 | 0.9 | 0.68 |
行业在建工程增幅(%) 2.74 , -20.0 , -23.33 , 41.3 , -18.46 , 30.19 | 2.74 | -20.0 | -23.33 | 41.3 | -18.46 | 30.19 | -6.2(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
-1.7%
,在建工程年化增幅为-100.0%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.0%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-20上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.01 , 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.08 , 0.08 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.08 | 0.08 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) 0.09 , 0.05 , 0.19 , 0.05 , 0.38 , 0.37 | 0.09 | 0.05 | 0.19 | 0.05 | 0.38 | 0.37 | 0.15 |
长期待摊费用增速(%) 0.0 , 0.0 , 200.0 , -66.67 , 700.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 200.0 | -66.67 | 700.0 | 0.0 | 51.57(年化) |
总资产(亿) 15.43 , 17.79 , 16.02 , 22.49 , 21.69 , 20.61 | 15.43 | 17.79 | 16.02 | 22.49 | 21.69 | 20.61 | 18.68 |
净利润(亿) -0.18 , 0.15 , -1.61 , -1.39 , -1.88 , -0.24 | -0.18 | 0.15 | -1.61 | -1.39 | -1.88 | -0.24 | -0.98 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.08亿元
,占总资产比为0.37%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.08亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-20上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.12 , 0.12 , 0.12 , 0.25 , 0.28 , 0.25 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.25 | 0.28 | 0.25 | 0.18 |
人均应付职工薪酬(万) 1.81 , 1.8 , 2.21 , 3.8 , 4.81 , 0.0 | 1.81 | 1.8 | 2.21 | 3.8 | 4.81 | 0.0 | 2.89 |
应付职工薪酬增幅(%) 9.09 , 0.0 , 0.0 , 108.33 , 12.0 , -10.71 | 9.09 | 0.0 | 0.0 | 108.33 | 12.0 | -10.71 | 20.55(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 9.7 , -0.55 , 22.78 , 71.95 , 26.58 , -100.0 | 9.7 | -0.55 | 22.78 | 71.95 | 26.58 | -100.0 | 23.86(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.63 , 0.71 , 1.24 , 1.81 , 1.96 , 1.86 | 0.63 | 0.71 | 1.24 | 1.81 | 1.96 | 1.86 | 1.27 |
递延所得税资产增幅(%) 28.57 , 12.7 , 74.65 , 45.97 , 8.29 , -5.1 | 28.57 | 12.7 | 74.65 | 45.97 | 8.29 | -5.1 | 31.95(年化) |
薪酬总额(亿) 0.84 , 0.86 , 0.78 , 0.93 , 0.9 , 0.36 | 0.84 | 0.86 | 0.78 | 0.93 | 0.9 | 0.36 | 0.86 |
总额占营收比(%) 9.2 , 6.9 , 13.27 , 5.59 , 10.31 | 9.2 | 6.9 | 13.27 | 5.59 | 10.31 | 9.76 | 9.05 |
人均薪资(万) 12.84 , 12.58 , 14.08 , 14.08 , 15.39 , 6.08 | 12.84 | 12.58 | 14.08 | 14.08 | 15.39 | 6.08 | 13.79 |
所在行业人均薪资(万) 21.24 , 18.82 , 21.35 , 18.16 , 19.32 , 9.36 | 21.24 | 18.82 | 21.35 | 18.16 | 19.32 | 9.36 | 19.78 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
26.58%
, 递延所得税资产增速为8.29%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。