就 x一药业 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2014-07-31上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 1.24 , 3.25 , 3.72 , 7.4 , 6.47 , 4.07 | 1.24 | 3.25 | 3.72 | 7.4 | 6.47 | 4.07 | 4.42 |
速变现金融资产(亿) 4.5 , 2.5 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.07 | 4.5 | 2.5 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.07 | 1.4 |
短期有息负债(亿) 6.71 , 7.71 , 3.77 , 8.47 , 3.06 , 4.53 | 6.71 | 7.71 | 3.77 | 8.47 | 3.06 | 4.53 | 5.94 |
有息负债(亿) 9.75 , 10.42 , 6.62 , 8.47 , 3.06 , 4.53 | 9.75 | 10.42 | 6.62 | 8.47 | 3.06 | 4.53 | 7.66 |
资本支出(亿) 1.31 , 0.89 , 1.1 , 0.9 , 0.86 , 0.63 | 1.31 | 0.89 | 1.1 | 0.9 | 0.86 | 0.63 | 1.01 |
营业收入(亿) 9.21 , 6.33 , 7.58 , 8.87 , 10.67 , 3.14 | 9.21 | 6.33 | 7.58 | 8.87 | 10.67 | 3.14 | 8.53 |
平均筹资利率(%) 4.74 , 4.1 , 4.46 , 3.44 , 5.35 , 0.74 | 4.74 | 4.1 | 4.46 | 3.44 | 5.35 | 0.74 | 4.42 |
平均存款利率(%) 1.16 , 0.54 , 1.57 , 1.11 , 1.85 , 1.04 | 1.16 | 0.54 | 1.57 | 1.11 | 1.85 | 1.04 | 1.25 |
资金链 公司最新货币资金 4.07亿元
,
不能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(4.53亿元),极端情形下需要变卖持有的可速变现金融资产(1.07亿元),
才能完全偿还,公司资金链偏紧。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.42亿元
,年均有息负债7.66亿元
,
相对于年均营收规模(8.53亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 1.95 , 1.93 , 1.95 , 2.08 , 2.72 , 3.11 | 1.95 | 1.93 | 1.95 | 2.08 | 2.72 | 3.11 | 2.13 |
存货增速(%) 9.55 , -1.03 , 1.04 , 6.67 , 30.77 | 9.55 | -1.03 | 1.04 | 6.67 | 30.77 | 14.34 | 8.85(年化) |
营业成本(亿) 3.75 , 3.27 , 3.56 , 4.52 , 4.68 | 3.75 | 3.27 | 3.56 | 4.52 | 4.68 | 1.9 | 3.96 |
营业成本增速(%) 3.02 , -12.8 , 8.87 , 26.97 , 3.54 | 3.02 | -12.8 | 8.87 | 26.97 | 3.54 | -59.4 | 5.16(年化) |
存货占比(%) 8.65 , 8.56 , 9.45 , 8.18 , 10.82 , 12.93 | 8.65 | 8.56 | 9.45 | 8.18 | 10.82 | 12.93 | 9.13 |
毛利率(%) 59.34 , 48.3 , 53.03 , 49.04 , 56.15 , 39.55 | 59.34 | 48.3 | 53.03 | 49.04 | 56.15 | 39.55 | 53.17 |
存货周转天数 181.59 , 215.98 , 199.45 , 162.95 , 187.18 | 181.59 | 215.98 | 199.45 | 162.95 | 187.18 | 561.54 | 189.43 |
所在行业存货周转天数 187.18 , 169.77 , 141.47 , 133.21 , 133.21 | 187.18 | 169.77 | 141.47 | 133.21 | 133.21 | 270.37 | 152.97 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
30.77%
,最近5年
年化增速为8.85%
,高于同期营业成本增幅(5年年化5.16%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。 -
存货周转天数 最近年份为
187.18天
,近5年
平均存货周转天数为189.43天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(152.97天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
56.15%
,近5年平均毛利率为53.17%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
10.82%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 0.93 , 0.71 , 0.77 , 0.93 , 0.98 , 0.7 | 0.93 | 0.71 | 0.77 | 0.93 | 0.98 | 0.7 | 0.86 |
应收账款增速(%) 1.64 , -24.03 , 8.73 , 21.41 , 4.64 , -5.15 | 1.64 | -24.03 | 8.73 | 21.41 | 4.64 | -5.15 | 1.3(年化) |
营收增速(%) 4.08 , -31.31 , 19.83 , 16.94 , 20.38 , -41.72 | 4.08 | -31.31 | 19.83 | 16.94 | 20.38 | -41.72 | 3.82(年化) |
应收账款周转天数 36.65 , 47.28 , 35.58 , 35.1 , 32.71 | 36.65 | 47.28 | 35.58 | 35.1 | 32.71 | 97.59 | 37.46 |
所在行业应收账款周转天数 70.46 , 71.99 , 69.39 , 74.19 , 75.26 | 70.46 | 71.99 | 69.39 | 74.19 | 75.26 | 158.01 | 72.26 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 1.3%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化3.82%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为32.71天
,近5年
年均为37.46天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.14 , 0.12 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.14 | 0.12 | 0.0 | 0.06 |
净资产(亿) 11.53 , 10.8 , 12.62 , 14.03 , 20.11 , 18.28 | 11.53 | 10.8 | 12.62 | 14.03 | 20.11 | 18.28 | 13.82 |
其他应收款占比(%) 0.08 , 0.12 , 0.08 , 1.0 , 0.62 , 0.03 | 0.08 | 0.12 | 0.08 | 1.0 | 0.62 | 0.03 | 0.38 |
行业平均其他应收款占比(%) 4.97 , 4.98 , 2.32 , 1.89 , 1.87 , 1.94 | 4.97 | 4.98 | 2.32 | 1.89 | 1.87 | 1.94 | 3.21 |
其他应收款 最近为0.0亿元
,占净资产比为0.03%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.13 , 0.13 , 0.14 , 0.28 , 0.14 , 0.14 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.28 | 0.14 | 0.14 | 0.16 |
营业收入(亿) 9.21 , 6.33 , 7.58 , 8.87 , 10.67 , 3.14 | 9.21 | 6.33 | 7.58 | 8.87 | 10.67 | 3.14 | 8.53 |
预付款项占比(%) 1.42 , 2.1 , 1.91 , 3.14 , 1.35 , 4.55 | 1.42 | 2.1 | 1.91 | 3.14 | 1.35 | 4.55 | 1.88 |
行业平均预付款项占比(%) 1.9 , 1.88 , 1.82 , 2.06 , 1.48 , 3.23 | 1.9 | 1.88 | 1.82 | 2.06 | 1.48 | 3.23 | 1.83 |
预付款项 最近5年平均为0.16亿元
,占营业收入比平均为1.88%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.83%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 0.38 , 0.3 , 0.44 , 0.63 , 0.42 , 0.35 | 0.38 | 0.3 | 0.44 | 0.63 | 0.42 | 0.35 | 0.43 |
应付票据(亿) 0.21 , 0.28 , 0.08 , 0.13 , 0.41 , 0.24 | 0.21 | 0.28 | 0.08 | 0.13 | 0.41 | 0.24 | 0.22 |
合计增幅(%) 5.36 , -1.69 , -10.34 , 46.15 , 9.21 , -28.92 | 5.36 | -1.69 | -10.34 | 46.15 | 9.21 | -28.92 | 8.19(年化) |
营业收入(亿) 9.21 , 6.33 , 7.58 , 8.87 , 10.67 , 3.14 | 9.21 | 6.33 | 7.58 | 8.87 | 10.67 | 3.14 | 8.53 |
营收增幅(%) 4.08 , -31.31 , 19.83 , 16.94 , 20.38 , -41.72 | 4.08 | -31.31 | 19.83 | 16.94 | 20.38 | -41.72 | 3.82(年化) |
货币资金(亿) 1.24 , 3.25 , 3.72 , 7.4 , 6.47 , 4.07 | 1.24 | 3.25 | 3.72 | 7.4 | 6.47 | 4.07 | 4.42 |
上下游净占款(亿) -0.91 , -0.72 , -0.58 , 0.46 , -0.63 , -0.58 | -0.91 | -0.72 | -0.58 | 0.46 | -0.63 | -0.58 | -0.48 |
上下游净占款占比(%) -9.83 , -11.4 , -7.62 , 5.2 , -5.92 , -18.36 | -9.83 | -11.4 | -7.62 | 5.2 | -5.92 | -18.36 | -5.63 |
行业上下游净占款占比(%) -6.24 , -4.76 , -4.03 , -3.7 , -3.65 , -14.45 | -6.24 | -4.76 | -4.03 | -3.7 | -3.65 | -14.45 | -4.48 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为8.19%
,
与营收年化增幅(3.82%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-5.63%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 0.82 , 1.19 , 1.98 , 2.81 , 1.32 , 1.76 | 0.82 | 1.19 | 1.98 | 2.81 | 1.32 | 1.76 | 1.62 |
在建工程占比(%) 3.62 , 5.27 , 9.6 , 11.03 , 5.25 , 7.29 | 3.62 | 5.27 | 9.6 | 11.03 | 5.25 | 7.29 | 6.95 |
在建工程增幅(%) -48.75 , 45.12 , 66.39 , 41.92 , -53.02 , 33.33 | -48.75 | 45.12 | 66.39 | 41.92 | -53.02 | 33.33 | -3.77(年化) |
营收增幅(%) 4.08 , -31.31 , 19.83 , 16.94 , 20.38 , -41.72 | 4.08 | -31.31 | 19.83 | 16.94 | 20.38 | -41.72 | 3.82(年化) |
固定资产(亿) 4.41 , 4.35 , 4.03 , 3.67 , 5.25 , 5.12 | 4.41 | 4.35 | 4.03 | 3.67 | 5.25 | 5.12 | 4.34 |
行业平均在建工程(亿) 2.9 , 3.05 , 2.71 , 2.46 , 2.26 , 2.45 | 2.9 | 3.05 | 2.71 | 2.46 | 2.26 | 2.45 | 2.68 |
行业在建工程占比(%) 3.56 , 3.83 , 3.41 , 2.96 , 2.6 , 2.78 | 3.56 | 3.83 | 3.41 | 2.96 | 2.6 | 2.78 | 3.27 |
行业在建工程增幅(%) 9.85 , 5.17 , -11.15 , -9.23 , -8.13 , 8.41 | 9.85 | 5.17 | -11.15 | -9.23 | -8.13 | 8.41 | -3.06(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
3.82%
,在建工程年化增幅为-3.77%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
5.25%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) 22.57 , 22.56 , 20.66 , 25.46 , 25.13 , 24.08 | 22.57 | 22.56 | 20.66 | 25.46 | 25.13 | 24.08 | 23.28 |
净利润(亿) 1.72 , 0.44 , 1.27 , 1.78 , 2.53 , 0.03 | 1.72 | 0.44 | 1.27 | 1.78 | 2.53 | 0.03 | 1.55 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 1.32 , 1.32 , 1.57 , 1.54 , 1.51 , 1.45 | 1.32 | 1.32 | 1.57 | 1.54 | 1.51 | 1.45 | 1.45 |
无形资产占比(%) 5.83 , 5.84 , 7.59 , 6.04 , 6.02 | 5.83 | 5.84 | 7.59 | 6.04 | 6.02 | 6.02 | 6.26 |
无形资产增速(%) 3.13 , 0.0 , 18.94 , -1.91 , -1.95 | 3.13 | 0.0 | 18.94 | -1.91 | -1.95 | -3.97 | 3.36(年化) |
行业无形资产占比(%) 3.96 , 3.98 , 3.95 , 3.83 , 3.96 | 3.96 | 3.98 | 3.95 | 3.83 | 3.96 | 3.85 | 3.94 |
行业无形资产增速(%) 7.46 , 2.69 , 0.77 , 2.69 , 8.36 , -3.02 | 7.46 | 2.69 | 0.77 | 2.69 | 8.36 | -3.02 | 4.35(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
6.02%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(3.85%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为3.36%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-07-31上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.09 , 0.08 , 0.11 , 0.12 , 0.12 , 0.07 | 0.09 | 0.08 | 0.11 | 0.12 | 0.12 | 0.07 | 0.1 |
人均应付职工薪酬(万) 0.67 , 0.68 , 0.88 , 0.97 , 0.89 , 0.0 | 0.67 | 0.68 | 0.88 | 0.97 | 0.89 | 0.0 | 0.82 |
应付职工薪酬增幅(%) 0.0 , -11.11 , 37.5 , 9.09 , 0.0 , -41.67 | 0.0 | -11.11 | 37.5 | 9.09 | 0.0 | -41.67 | 5.92(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) -9.46 , 1.49 , 29.41 , 10.23 , -8.25 , -100.0 | -9.46 | 1.49 | 29.41 | 10.23 | -8.25 | -100.0 | 3.76(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.16 , 0.18 , 0.17 , 0.19 , 0.18 , 0.23 | 0.16 | 0.18 | 0.17 | 0.19 | 0.18 | 0.23 | 0.18 |
递延所得税资产增幅(%) 0.0 , 12.5 , -5.56 , 11.76 , -5.26 , 27.78 | 0.0 | 12.5 | -5.56 | 11.76 | -5.26 | 27.78 | 2.38(年化) |
薪酬总额(亿) 0.91 , 0.76 , 0.89 , 0.91 , 1.08 , 0.49 | 0.91 | 0.76 | 0.89 | 0.91 | 1.08 | 0.49 | 0.91 |
总额占营收比(%) 9.91 , 12.09 , 11.67 , 10.31 , 10.16 | 9.91 | 12.09 | 11.67 | 10.31 | 10.16 | 15.68 | 10.83 |
人均薪资(万) 6.71 , 6.23 , 7.38 , 7.35 , 8.06 , 3.66 | 6.71 | 6.23 | 7.38 | 7.35 | 8.06 | 3.66 | 7.15 |
所在行业人均薪资(万) 12.58 , 12.13 , 13.74 , 15.26 , 16.27 , 7.92 | 12.58 | 12.13 | 13.74 | 15.26 | 16.27 | 7.92 | 14.0 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-8.25%
, 递延所得税资产增速为-5.26%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。