就 x上集团 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2011-06-28上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 4.46 , 6.35 , 6.65 , 7.56 , 7.47 , 7.43 | 4.46 | 6.35 | 6.65 | 7.56 | 7.47 | 7.43 | 6.5 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 9.36 , 9.86 , 9.26 , 12.09 , 10.34 , 10.89 | 9.36 | 9.86 | 9.26 | 12.09 | 10.34 | 10.89 | 10.18 |
有息负债(亿) 9.82 , 11.54 , 11.06 , 13.97 , 12.78 , 12.94 | 9.82 | 11.54 | 11.06 | 13.97 | 12.78 | 12.94 | 11.83 |
资本支出(亿) 1.17 , 1.36 , 1.59 , 2.68 , 2.57 , 0.91 | 1.17 | 1.36 | 1.59 | 2.68 | 2.57 | 0.91 | 1.87 |
营业收入(亿) 26.36 , 29.88 , 37.78 , 33.78 , 39.51 , 15.32 | 26.36 | 29.88 | 37.78 | 33.78 | 39.51 | 15.32 | 33.46 |
平均筹资利率(%) 4.69 , 4.69 , 4.73 , 3.1 , 3.44 , 1.5 | 4.69 | 4.69 | 4.73 | 3.1 | 3.44 | 1.5 | 4.13 |
平均存款利率(%) 1.67 , 0.57 , 0.87 , 0.82 , 1.35 , 0.66 | 1.67 | 0.57 | 0.87 | 0.82 | 1.35 | 0.66 | 1.06 |
资金链 公司最新货币资金 7.43亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(10.89亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.5亿元
,年均有息负债11.83亿元
,
相对于年均营收规模(33.46亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 15.34 , 13.32 , 15.37 , 14.22 , 11.88 , 11.18 | 15.34 | 13.32 | 15.37 | 14.22 | 11.88 | 11.18 | 14.03 |
存货增速(%) 8.33 , -13.17 , 15.39 , -7.48 , -16.46 | 8.33 | -13.17 | 15.39 | -7.48 | -16.46 | -5.89 | -3.45(年化) |
营业成本(亿) 22.8 , 26.84 , 34.12 , 31.32 , 35.93 | 22.8 | 26.84 | 34.12 | 31.32 | 35.93 | 13.92 | 30.2 |
营业成本增速(%) -10.69 , 17.72 , 27.12 , -8.21 , 14.72 | -10.69 | 17.72 | 27.12 | -8.21 | 14.72 | -61.26 | 7.07(年化) |
存货占比(%) 38.74 , 30.92 , 31.18 , 28.33 , 23.53 , 23.4 | 38.74 | 30.92 | 31.18 | 28.33 | 23.53 | 23.4 | 30.54 |
毛利率(%) 13.51 , 10.18 , 9.69 , 7.3 , 9.07 , 9.09 | 13.51 | 10.18 | 9.69 | 7.3 | 9.07 | 9.09 | 9.95 |
存货周转天数 235.48 , 195.19 , 153.36 , 172.17 , 132.73 | 235.48 | 195.19 | 153.36 | 172.17 | 132.73 | 301.65 | 177.79 |
所在行业存货周转天数 199.45 , 139.31 , 79.0 , 88.38 , 86.08 | 199.45 | 139.31 | 79.0 | 88.38 | 86.08 | 183.42 | 118.44 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-16.46%
,最近5年
年化增速为-3.45%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化7.07%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
132.73天
,近5年
平均存货周转天数为177.79天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(118.44天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
9.07%
,近5年平均毛利率为9.95%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
23.53%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 5.57 , 6.37 , 7.42 , 6.8 , 7.5 , 7.24 | 5.57 | 6.37 | 7.42 | 6.8 | 7.5 | 7.24 | 6.73 |
应收账款增速(%) 6.76 , 14.39 , 16.5 , -8.29 , 10.27 , -12.93 | 6.76 | 14.39 | 16.5 | -8.29 | 10.27 | -12.93 | 7.55(年化) |
营收增速(%) -9.16 , 13.33 , 26.47 , -10.6 , 16.96 , -24.41 | -9.16 | 13.33 | 26.47 | -10.6 | 16.96 | -24.41 | 6.36(年化) |
应收账款周转天数 74.64 , 72.85 , 66.61 , 76.84 , 66.12 | 74.64 | 72.85 | 66.61 | 76.84 | 66.12 | 175.48 | 71.41 |
所在行业应收账款周转天数 93.59 , 87.74 , 72.56 , 85.08 , 86.49 | 93.59 | 87.74 | 72.56 | 85.08 | 86.49 | 207.39 | 85.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 7.55%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化6.36%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为66.12天
,近5年
年均为71.41天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.18 , 0.13 , 0.22 , 0.29 , 0.25 , 0.16 | 0.18 | 0.13 | 0.22 | 0.29 | 0.25 | 0.16 | 0.21 |
净资产(亿) 19.31 , 19.72 , 23.56 , 23.56 , 24.11 , 23.97 | 19.31 | 19.72 | 23.56 | 23.56 | 24.11 | 23.97 | 22.05 |
其他应收款占比(%) 0.95 , 0.68 , 0.95 , 1.25 , 1.03 , 0.66 | 0.95 | 0.68 | 0.95 | 1.25 | 1.03 | 0.66 | 0.97 |
行业平均其他应收款占比(%) 3.05 , 2.49 , 2.46 , 1.69 , 1.45 , 1.59 | 3.05 | 2.49 | 2.46 | 1.69 | 1.45 | 1.59 | 2.23 |
其他应收款 最近为0.16亿元
,占净资产比为0.66%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 1.11 , 0.94 , 1.99 , 0.95 , 1.0 , 0.3 | 1.11 | 0.94 | 1.99 | 0.95 | 1.0 | 0.3 | 1.2 |
营业收入(亿) 26.36 , 29.88 , 37.78 , 33.78 , 39.51 , 15.32 | 26.36 | 29.88 | 37.78 | 33.78 | 39.51 | 15.32 | 33.46 |
预付款项占比(%) 4.21 , 3.14 , 5.28 , 2.82 , 2.53 , 1.95 | 4.21 | 3.14 | 5.28 | 2.82 | 2.53 | 1.95 | 3.59 |
行业平均预付款项占比(%) 3.16 , 3.27 , 3.01 , 2.73 , 2.56 , 5.83 | 3.16 | 3.27 | 3.01 | 2.73 | 2.56 | 5.83 | 2.95 |
预付款项 最近5年平均为1.2亿元
,占营业收入比平均为3.59%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(2.95%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 1.95 , 1.67 , 1.88 , 2.4 , 2.84 , 2.38 | 1.95 | 1.67 | 1.88 | 2.4 | 2.84 | 2.38 | 2.15 |
应付票据(亿) 7.37 , 8.35 , 11.03 , 8.37 , 8.35 , 7.07 | 7.37 | 8.35 | 11.03 | 8.37 | 8.35 | 7.07 | 8.69 |
合计增幅(%) 4.02 , 7.51 , 28.84 , -16.58 , 3.9 , -15.55 | 4.02 | 7.51 | 28.84 | -16.58 | 3.9 | -15.55 | 4.54(年化) |
营业收入(亿) 26.36 , 29.88 , 37.78 , 33.78 , 39.51 , 15.32 | 26.36 | 29.88 | 37.78 | 33.78 | 39.51 | 15.32 | 33.46 |
营收增幅(%) -9.16 , 13.33 , 26.47 , -10.6 , 16.96 , -24.41 | -9.16 | 13.33 | 26.47 | -10.6 | 16.96 | -24.41 | 6.36(年化) |
货币资金(亿) 4.46 , 6.35 , 6.65 , 7.56 , 7.47 , 7.43 | 4.46 | 6.35 | 6.65 | 7.56 | 7.47 | 7.43 | 6.5 |
上下游净占款(亿) 2.93 , 0.73 , 1.19 , -0.57 , -0.64 , -1.01 | 2.93 | 0.73 | 1.19 | -0.57 | -0.64 | -1.01 | 0.73 |
上下游净占款占比(%) 11.12 , 2.46 , 3.14 , -1.68 , -1.63 , -6.62 | 11.12 | 2.46 | 3.14 | -1.68 | -1.63 | -6.62 | 2.18 |
行业上下游净占款占比(%) 20.19 , -7.87 , -11.75 , -18.03 , -19.25 , -45.12 | 20.19 | -7.87 | -11.75 | -18.03 | -19.25 | -45.12 | -7.34 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为4.54%
,
与营收年化增幅(6.36%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为2.18%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.04 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.04 | 0.04 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.08 , 0.08 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.08 | 0.08 | 0.02 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0 , -100.0 , 0 , 0.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) 39.6 , 43.07 , 49.29 , 50.22 , 50.48 , 47.77 | 39.6 | 43.07 | 49.29 | 50.22 | 50.48 | 47.77 | 46.53 |
净利润(亿) 0.8 , 0.76 , 1.07 , 0.29 , 0.6 , 0.36 | 0.8 | 0.76 | 1.07 | 0.29 | 0.6 | 0.36 | 0.7 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.08%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 1.44 , 1.4 , 1.77 , 1.76 , 2.39 , 2.34 | 1.44 | 1.4 | 1.77 | 1.76 | 2.39 | 2.34 | 1.75 |
无形资产占比(%) 3.64 , 3.26 , 3.59 , 3.51 , 4.74 | 3.64 | 3.26 | 3.59 | 3.51 | 4.74 | 4.9 | 3.75 |
无形资产增速(%) 5.88 , -2.78 , 26.43 , -0.56 , 35.8 | 5.88 | -2.78 | 26.43 | -0.56 | 35.8 | -2.09 | 11.94(年化) |
行业无形资产占比(%) 2.99 , 4.01 , 3.77 , 2.95 , 2.99 | 2.99 | 4.01 | 3.77 | 2.95 | 2.99 | 2.96 | 3.34 |
行业无形资产增速(%) 9.03 , 54.22 , 12.32 , -13.57 , 16.77 , -1.87 | 9.03 | 54.22 | 12.32 | -13.57 | 16.77 | -1.87 | 13.77(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
4.9%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.96%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为11.94%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 19.31 , 19.72 , 23.56 , 23.56 , 24.11 , 23.97 | 19.31 | 19.72 | 23.56 | 23.56 | 24.11 | 23.97 | 22.05 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 4.2 , 3.88 , 4.94 , 1.25 , 2.5 | 4.2 | 3.88 | 4.94 | 1.25 | 2.5 | 1.48 | 3.35 |
所在行业商誉占比(%) 1.35 , 1.16 , 3.02 , 2.83 , 2.45 , 0.72 | 1.35 | 1.16 | 3.02 | 2.83 | 2.45 | 0.72 | 2.16 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-06-28上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.05 , 0.06 , 0.09 , 0.07 , 0.06 , 0.02 | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.07 | 0.06 | 0.02 | 0.07 |
人均应付职工薪酬(万) 0.15 , 0.16 , 0.23 , 0.2 , 0.15 , 0.0 | 0.15 | 0.16 | 0.23 | 0.2 | 0.15 | 0.0 | 0.18 |
应付职工薪酬增幅(%) 400.0 , 20.0 , 50.0 , -22.22 , -14.29 , -66.67 | 400.0 | 20.0 | 50.0 | -22.22 | -14.29 | -66.67 | 43.1(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 400.0 , 6.67 , 43.75 , -13.04 , -25.0 , -100.0 | 400.0 | 6.67 | 43.75 | -13.04 | -25.0 | -100.0 | 37.97(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.31 , 0.37 , 0.68 , 0.8 , 0.94 , 0.93 | 0.31 | 0.37 | 0.68 | 0.8 | 0.94 | 0.93 | 0.62 |
递延所得税资产增幅(%) 10.71 , 19.35 , 83.78 , 17.65 , 17.5 , -1.06 | 10.71 | 19.35 | 83.78 | 17.65 | 17.5 | -1.06 | 27.41(年化) |
薪酬总额(亿) 2.71 , 2.84 , 3.57 , 3.47 , 4.13 , 1.95 | 2.71 | 2.84 | 3.57 | 3.47 | 4.13 | 1.95 | 3.34 |
总额占营收比(%) 10.27 , 9.52 , 9.46 , 10.27 , 10.44 | 10.27 | 9.52 | 9.46 | 10.27 | 10.44 | 12.73 | 9.99 |
人均薪资(万) 8.39 , 7.68 , 9.29 , 9.85 , 10.5 , 4.96 | 8.39 | 7.68 | 9.29 | 9.85 | 10.5 | 4.96 | 9.14 |
所在行业人均薪资(万) 10.69 , 10.23 , 11.29 , 11.71 , 13.2 , 6.01 | 10.69 | 10.23 | 11.29 | 11.71 | 13.2 | 6.01 | 11.42 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-25.0%
, 递延所得税资产增速为17.5%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。