就 x方精工 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2011-02-25上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 0.45 , 1.51 , 1.04 , 2.44 , 3.96 , 2.76 | 0.45 | 1.51 | 1.04 | 2.44 | 3.96 | 2.76 | 1.88 |
速变现金融资产(亿) 0.3 , 0.45 , 3.04 , 0.62 , 0.0 , 1.15 | 0.3 | 0.45 | 3.04 | 0.62 | 0.0 | 1.15 | 0.88 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.03 , 0.08 , 0.2 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.08 | 0.2 | 0.03 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.03 , 0.08 , 0.2 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.08 | 0.2 | 0.03 |
资本支出(亿) 0.35 , 0.28 , 0.36 , 0.27 , 0.65 , 0.14 | 0.35 | 0.28 | 0.36 | 0.27 | 0.65 | 0.14 | 0.38 |
营业收入(亿) 4.07 , 4.66 , 5.96 , 5.88 , 6.71 , 3.64 | 4.07 | 4.66 | 5.96 | 5.88 | 6.71 | 3.64 | 5.46 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 2.74 , 17.63 , 16.96 , 7.65 , 1.14 | 0.0 | 2.74 | 17.63 | 16.96 | 7.65 | 1.14 | 9.0 |
平均存款利率(%) 1.5 , 0.28 , 1.02 , 0.81 , 1.29 , 1.4 | 1.5 | 0.28 | 1.02 | 0.81 | 1.29 | 1.4 | 0.98 |
资金链 公司最新货币资金 2.76亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.2亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.88亿元
,年均有息负债0.03亿元
,
相对于年均营收规模(5.46亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 0.78 , 0.91 , 1.29 , 1.13 , 1.27 , 1.32 | 0.78 | 0.91 | 1.29 | 1.13 | 1.27 | 1.32 | 1.08 |
存货增速(%) -1.27 , 16.67 , 41.76 , -12.4 , 12.39 | -1.27 | 16.67 | 41.76 | -12.4 | 12.39 | 3.94 | 9.96(年化) |
营业成本(亿) 2.73 , 3.1 , 3.86 , 4.04 , 4.41 | 2.73 | 3.1 | 3.86 | 4.04 | 4.41 | 2.42 | 3.63 |
营业成本增速(%) 6.23 , 13.55 , 24.52 , 4.66 , 9.16 | 6.23 | 13.55 | 24.52 | 4.66 | 9.16 | -45.12 | 11.4(年化) |
存货占比(%) 9.86 , 7.05 , 8.75 , 7.99 , 8.95 , 9.64 | 9.86 | 7.05 | 8.75 | 7.99 | 8.95 | 9.64 | 8.52 |
毛利率(%) 32.88 , 33.44 , 35.26 , 31.18 , 34.35 , 33.54 | 32.88 | 33.44 | 35.26 | 31.18 | 34.35 | 33.54 | 33.42 |
存货周转天数 104.58 , 98.92 , 103.99 , 109.28 , 99.73 | 104.58 | 98.92 | 103.99 | 109.28 | 99.73 | 196.24 | 103.3 |
所在行业存货周转天数 83.72 , 77.49 , 77.49 , 92.88 , 86.7 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
12.39%
,最近5年
年化增速为9.96%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化11.4%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
99.73天
,近5年
平均存货周转天数为103.3天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(83.66天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
34.35%
,近5年平均毛利率为33.42%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
8.95%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
净资产(亿) 6.87 , 10.94 , 12.54 , 12.23 , 12.05 , 11.66 | 6.87 | 10.94 | 12.54 | 12.23 | 12.05 | 11.66 | 10.93 |
其他应收款占比(%) 0.18 , 0.25 , 0.17 , 0.18 , 0.06 , 0.06 | 0.18 | 0.25 | 0.17 | 0.18 | 0.06 | 0.06 | 0.17 |
行业平均其他应收款占比(%) 2.25 , 1.7 , 1.21 , 1.29 , 1.0 , 1.26 | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.06%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.07 , 0.07 , 0.12 , 0.06 , 0.05 , 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.12 | 0.06 | 0.05 | 0.08 | 0.07 |
营业收入(亿) 4.07 , 4.66 , 5.96 , 5.88 , 6.71 , 3.64 | 4.07 | 4.66 | 5.96 | 5.88 | 6.71 | 3.64 | 5.46 |
预付款项占比(%) 1.67 , 1.6 , 1.98 , 1.02 , 0.7 , 2.12 | 1.67 | 1.6 | 1.98 | 1.02 | 0.7 | 2.12 | 1.28 |
行业平均预付款项占比(%) 0.87 , 0.84 , 0.94 , 1.21 , 1.03 , 2.29 | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为0.07亿元
,占营业收入比平均为1.28%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.98%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 0.74 , 0.79 , 0.85 , 0.92 , 1.12 , 1.21 | 0.74 | 0.79 | 0.85 | 0.92 | 1.12 | 1.21 | 0.88 |
应付票据(亿) 0.04 , 0.1 , 0.08 , 0.08 , 0.01 , 0.0 | 0.04 | 0.1 | 0.08 | 0.08 | 0.01 | 0.0 | 0.06 |
合计增幅(%) 34.48 , 14.1 , 4.49 , 7.53 , 13.0 , 7.08 | 34.48 | 14.1 | 4.49 | 7.53 | 13.0 | 7.08 | 14.27(年化) |
营业收入(亿) 4.07 , 4.66 , 5.96 , 5.88 , 6.71 , 3.64 | 4.07 | 4.66 | 5.96 | 5.88 | 6.71 | 3.64 | 5.46 |
营收增幅(%) 3.66 , 14.37 , 27.95 , -1.45 , 14.26 , 18.31 | 3.66 | 14.37 | 27.95 | -1.45 | 14.26 | 18.31 | 11.3(年化) |
货币资金(亿) 0.45 , 1.51 , 1.04 , 2.44 , 3.96 , 2.76 | 0.45 | 1.51 | 1.04 | 2.44 | 3.96 | 2.76 | 1.88 |
上下游净占款(亿) -0.46 , -0.36 , -0.6 , -0.59 , -1.08 , -1.02 | -0.46 | -0.36 | -0.6 | -0.59 | -1.08 | -1.02 | -0.62 |
上下游净占款占比(%) -11.38 , -7.62 , -10.13 , -10.08 , -16.15 , -28.08 | -11.38 | -7.62 | -10.13 | -10.08 | -16.15 | -28.08 | -11.36 |
行业上下游净占款占比(%) 15.59 , 16.83 , 16.28 , 17.37 , 18.65 , 31.98 | 15.59 | 16.83 | 16.28 | 17.37 | 18.65 | 31.98 | 16.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为14.27%
,
与营收年化增幅(11.3%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-11.36%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(16.94%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 0.25 , 0.06 , 0.08 , 0.08 , 0.23 , 0.19 | 0.25 | 0.06 | 0.08 | 0.08 | 0.23 | 0.19 | 0.14 |
在建工程占比(%) 3.16 , 0.49 , 0.54 , 0.55 , 1.65 , 1.4 | 3.16 | 0.49 | 0.54 | 0.55 | 1.65 | 1.4 | 1.28 |
在建工程增幅(%) 38.89 , -76.0 , 33.33 , 0.0 , 187.5 , -17.39 | 38.89 | -76.0 | 33.33 | 0.0 | 187.5 | -17.39 | 5.02(年化) |
营收增幅(%) 3.66 , 14.37 , 27.95 , -1.45 , 14.26 , 18.31 | 3.66 | 14.37 | 27.95 | -1.45 | 14.26 | 18.31 | 11.3(年化) |
固定资产(亿) 2.04 , 2.32 , 2.11 , 1.96 , 2.04 , 2.12 | 2.04 | 2.32 | 2.11 | 1.96 | 2.04 | 2.12 | 2.09 |
行业平均在建工程(亿) 2.52 , 2.18 , 2.61 , 3.43 , 3.18 , 3.1 | 2.52 | 2.18 | 2.61 | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 2.78 |
行业在建工程占比(%) 3.3 , 2.69 , 3.15 , 3.9 , 3.48 , 3.34 | 3.3 | 2.69 | 3.15 | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.3 |
行业在建工程增幅(%) 8.15 , -13.49 , 19.72 , 31.42 , -7.29 , -2.52 | 8.15 | -13.49 | 19.72 | 31.42 | -7.29 | -2.52 | 6.42(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
11.3%
,在建工程年化增幅为5.02%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
1.65%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.06 , 0.04 , 0.02 , 0.02 , 0.01 , 0.02 | 0.06 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) 0.78 , 0.33 , 0.15 , 0.13 , 0.1 , 0.12 | 0.78 | 0.33 | 0.15 | 0.13 | 0.1 | 0.12 | 0.3 |
长期待摊费用增速(%) -25.0 , -33.33 , -50.0 , 0.0 , -50.0 , 100.0 | -25.0 | -33.33 | -50.0 | 0.0 | -50.0 | 100.0 | -34.02(年化) |
总资产(亿) 7.86 , 12.87 , 14.76 , 14.16 , 14.23 , 13.72 | 7.86 | 12.87 | 14.76 | 14.16 | 14.23 | 13.72 | 12.78 |
净利润(亿) 0.42 , 3.94 , 1.95 , 0.38 , 0.15 , -0.06 | 0.42 | 3.94 | 1.95 | 0.38 | 0.15 | -0.06 | 1.37 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.12%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.09 , 0.09 , 0.09 , 0.06 , 0.06 | 0.0 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.06 | 0.06 | 0.07 |
净资产(亿) 6.87 , 10.94 , 12.54 , 12.23 , 12.05 , 11.66 | 6.87 | 10.94 | 12.54 | 12.23 | 12.05 | 11.66 | 10.93 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.85 , 0.74 , 0.76 , 0.47 , 0.49 | 0.0 | 0.85 | 0.74 | 0.76 | 0.47 | 0.49 | 0.56 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0.0 , 0.0 , -33.33 , 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -33.33 | 0.0 | -7.79(年化) |
ROE(%) 5.99 , 44.21 , 16.63 , 3.06 , 1.24 | 5.99 | 44.21 | 16.63 | 3.06 | 1.24 | -0.53 | 14.23 |
所在行业商誉占比(%) 13.25 , 11.68 , 8.91 , 9.09 , 8.48 , 8.08 | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.49%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-02-25上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.11 , 0.15 , 0.21 , 0.17 , 0.21 , 0.16 | 0.11 | 0.15 | 0.21 | 0.17 | 0.21 | 0.16 | 0.17 |
人均应付职工薪酬(万) 1.21 , 1.63 , 2.19 , 1.75 , 2.05 , 0.0 | 1.21 | 1.63 | 2.19 | 1.75 | 2.05 | 0.0 | 1.77 |
应付职工薪酬增幅(%) 37.5 , 36.36 , 40.0 , -19.05 , 23.53 , -23.81 | 37.5 | 36.36 | 40.0 | -19.05 | 23.53 | -23.81 | 21.29(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 47.56 , 34.71 , 34.36 , -20.09 , 17.14 , -100.0 | 47.56 | 34.71 | 34.36 | -20.09 | 17.14 | -100.0 | 20.11(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.02 , 0.0 , 0.01 , 0.1 , 0.12 , 0.13 | 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.1 | 0.12 | 0.13 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) -33.33 , -100.0 , 0 , 900.0 , 20.0 , 8.33 | -33.33 | -100.0 | 0 | 900.0 | 20.0 | 8.33 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) 0.91 , 0.91 , 1.3 , 1.42 , 1.49 , 0.81 | 0.91 | 0.91 | 1.3 | 1.42 | 1.49 | 0.81 | 1.21 |
总额占营收比(%) 22.27 , 19.55 , 21.8 , 24.25 , 22.23 | 22.27 | 19.55 | 21.8 | 24.25 | 22.23 | 22.29 | 22.02 |
人均薪资(万) 9.92 , 10.16 , 13.33 , 14.35 , 14.62 , 7.94 | 9.92 | 10.16 | 13.33 | 14.35 | 14.62 | 7.94 | 12.48 |
所在行业人均薪资(万) 20.81 , 20.99 , 22.68 , 22.2 , 24.59 , 12.64 | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
17.14%
, 递延所得税资产增速为20.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。