就 x芝股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2010-07-20上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 5.37 , 7.72 , 7.61 , 7.25 , 11.1 , 9.89 | 5.37 | 7.72 | 7.61 | 7.25 | 11.1 | 9.89 | 7.81 |
速变现金融资产(亿) 2.86 , 4.5 , 8.71 , 8.72 , 9.42 , 9.6 | 2.86 | 4.5 | 8.71 | 8.72 | 9.42 | 9.6 | 6.84 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.25 , 0.33 , 0.32 , 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0.25 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.18 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.25 , 0.33 , 0.32 , 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0.25 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.18 |
资本支出(亿) 1.44 , 0.89 , 2.01 , 1.81 , 1.82 , 0.36 | 1.44 | 0.89 | 2.01 | 1.81 | 1.82 | 0.36 | 1.59 |
营业收入(亿) 34.06 , 33.84 , 41.24 , 42.25 , 47.58 , 22.4 | 34.06 | 33.84 | 41.24 | 42.25 | 47.58 | 22.4 | 39.79 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 0.0 , 12.99 , 7.45 , 8.59 , 9.8 | 0.0 | 0.0 | 12.99 | 7.45 | 8.59 | 9.8 | 5.81 |
平均存款利率(%) 1.67 , 1.02 , 0.81 , 0.81 , 0.72 , 0.52 | 1.67 | 1.02 | 0.81 | 0.81 | 0.72 | 0.52 | 1.01 |
资金链 公司最新货币资金 9.89亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.29亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.81亿元
,年均有息负债0.18亿元
,
相对于年均营收规模(39.79亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 6.36 , 7.08 , 7.61 , 9.21 , 8.61 , 8.93 | 6.36 | 7.08 | 7.61 | 9.21 | 8.61 | 8.93 | 7.77 |
存货增速(%) -8.23 , 11.32 , 7.49 , 21.02 , -6.51 | -8.23 | 11.32 | 7.49 | 21.02 | -6.51 | 3.72 | 4.44(年化) |
营业成本(亿) 24.86 , 26.35 , 33.55 , 34.6 , 39.68 | 24.86 | 26.35 | 33.55 | 34.6 | 39.68 | 18.04 | 31.81 |
营业成本增速(%) -10.22 , 5.99 , 27.32 , 3.13 , 14.68 | -10.22 | 5.99 | 27.32 | 3.13 | 14.68 | -54.54 | 7.46(年化) |
存货占比(%) 10.94 , 10.82 , 10.99 , 13.07 , 11.68 , 12.17 | 10.94 | 10.82 | 10.99 | 13.07 | 11.68 | 12.17 | 11.5 |
毛利率(%) 27.01 , 22.14 , 18.65 , 18.1 , 16.61 , 19.46 | 27.01 | 22.14 | 18.65 | 18.1 | 16.61 | 19.46 | 20.5 |
存货周转天数 97.59 , 93.11 , 80.04 , 88.81 , 82.02 | 97.59 | 93.11 | 80.04 | 88.81 | 82.02 | 177.18 | 88.31 |
所在行业存货周转天数 75.88 , 82.21 , 79.18 , 86.7 , 86.29 | 75.88 | 82.21 | 79.18 | 86.7 | 86.29 | 172.99 | 82.05 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-6.51%
,最近5年
年化增速为4.44%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化7.46%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
82.02天
,近5年
平均存货周转天数为88.31天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(82.05天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
16.61%
,近5年平均毛利率为20.5%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
11.68%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) 11.18 , 12.31 , 10.34 , 11.11 , 11.57 , 11.98 | 11.18 | 12.31 | 10.34 | 11.11 | 11.57 | 11.98 | 11.3 |
应收账款增速(%) -3.84 , 10.02 , -15.98 , 7.5 , 4.1 , 8.37 | -3.84 | 10.02 | -15.98 | 7.5 | 4.1 | 8.37 | -0.11(年化) |
营收增速(%) -7.64 , -0.65 , 21.86 , 2.46 , 12.62 , -3.31 | -7.64 | -0.65 | 21.86 | 2.46 | 12.62 | -3.31 | 5.23(年化) |
应收账款周转天数 122.07 , 126.74 , 100.27 , 92.64 , 86.9 | 122.07 | 126.74 | 100.27 | 92.64 | 86.9 | 192.11 | 105.72 |
所在行业应收账款周转天数 87.95 , 94.81 , 84.49 , 81.47 , 83.52 | 87.95 | 94.81 | 84.49 | 81.47 | 83.52 | 172.99 | 86.45 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -0.11%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化5.23%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为86.9天
,近5年
年均为105.72天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.11 , 0.12 , 0.11 , 0.13 , 0.3 , 0.18 | 0.11 | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.3 | 0.18 | 0.15 |
净资产(亿) 37.3 , 40.78 , 41.04 , 41.89 , 43.45 , 44.01 | 37.3 | 40.78 | 41.04 | 41.89 | 43.45 | 44.01 | 40.89 |
其他应收款占比(%) 0.31 , 0.3 , 0.27 , 0.31 , 0.69 , 0.41 | 0.31 | 0.3 | 0.27 | 0.31 | 0.69 | 0.41 | 0.38 |
行业平均其他应收款占比(%) 11.36 , 3.48 , 2.85 , 1.54 , 1.55 , 1.36 | 11.36 | 3.48 | 2.85 | 1.54 | 1.55 | 1.36 | 4.16 |
其他应收款 最近为0.18亿元
,占净资产比为0.41%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.25 , 0.2 , 0.21 , 0.2 , 0.3 , 0.33 | 0.25 | 0.2 | 0.21 | 0.2 | 0.3 | 0.33 | 0.23 |
营业收入(亿) 34.06 , 33.84 , 41.24 , 42.25 , 47.58 , 22.4 | 34.06 | 33.84 | 41.24 | 42.25 | 47.58 | 22.4 | 39.79 |
预付款项占比(%) 0.75 , 0.58 , 0.51 , 0.47 , 0.63 , 1.47 | 0.75 | 0.58 | 0.51 | 0.47 | 0.63 | 1.47 | 0.58 |
行业平均预付款项占比(%) 2.09 , 1.74 , 1.04 , 1.39 , 1.2 , 2.5 | 2.09 | 1.74 | 1.04 | 1.39 | 1.2 | 2.5 | 1.49 |
预付款项 最近5年平均为0.23亿元
,占营业收入比平均为0.58%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.49%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 9.09 , 11.08 , 11.31 , 11.29 , 13.87 , 13.22 | 9.09 | 11.08 | 11.31 | 11.29 | 13.87 | 13.22 | 11.33 |
应付票据(亿) 7.79 , 8.77 , 11.8 , 12.64 , 11.71 , 10.61 | 7.79 | 8.77 | 11.8 | 12.64 | 11.71 | 10.61 | 10.54 |
合计增幅(%) -8.95 , 17.59 , 16.42 , 3.55 , 6.9 , -6.84 | -8.95 | 17.59 | 16.42 | 3.55 | 6.9 | -6.84 | 6.65(年化) |
营业收入(亿) 34.06 , 33.84 , 41.24 , 42.25 , 47.58 , 22.4 | 34.06 | 33.84 | 41.24 | 42.25 | 47.58 | 22.4 | 39.79 |
营收增幅(%) -7.64 , -0.65 , 21.86 , 2.46 , 12.62 , -3.31 | -7.64 | -0.65 | 21.86 | 2.46 | 12.62 | -3.31 | 5.23(年化) |
货币资金(亿) 5.37 , 7.72 , 7.61 , 7.25 , 11.1 , 9.89 | 5.37 | 7.72 | 7.61 | 7.25 | 11.1 | 9.89 | 7.81 |
上下游净占款(亿) 2.69 , 5.28 , 10.75 , 9.79 , 12.53 , 9.77 | 2.69 | 5.28 | 10.75 | 9.79 | 12.53 | 9.77 | 8.21 |
上下游净占款占比(%) 7.89 , 15.6 , 26.08 , 23.18 , 26.34 , 43.6 | 7.89 | 15.6 | 26.08 | 23.18 | 26.34 | 43.6 | 20.63 |
行业上下游净占款占比(%) 3.88 , 3.4 , -0.09 , 1.96 , 3.41 , 6.16 | 3.88 | 3.4 | -0.09 | 1.96 | 3.41 | 6.16 | 2.51 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为6.65%
,
与营收年化增幅(5.23%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为20.63%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(2.51%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 1.48 , 1.38 , 2.07 , 1.31 , 0.8 , 0.79 | 1.48 | 1.38 | 2.07 | 1.31 | 0.8 | 0.79 | 1.41 |
在建工程占比(%) 2.55 , 2.11 , 2.99 , 1.86 , 1.08 , 1.07 | 2.55 | 2.11 | 2.99 | 1.86 | 1.08 | 1.07 | 2.12 |
在建工程增幅(%) -8.07 , -6.76 , 50.0 , -36.71 , -38.93 , -1.25 | -8.07 | -6.76 | 50.0 | -36.71 | -38.93 | -1.25 | -13.05(年化) |
营收增幅(%) -7.64 , -0.65 , 21.86 , 2.46 , 12.62 , -3.31 | -7.64 | -0.65 | 21.86 | 2.46 | 12.62 | -3.31 | 5.23(年化) |
固定资产(亿) 11.35 , 12.11 , 12.34 , 12.58 , 13.49 , 13.21 | 11.35 | 12.11 | 12.34 | 12.58 | 13.49 | 13.21 | 12.37 |
行业平均在建工程(亿) 1.95 , 1.88 , 1.5 , 2.08 , 2.67 , 2.77 | 1.95 | 1.88 | 1.5 | 2.08 | 2.67 | 2.77 | 2.02 |
行业在建工程占比(%) 2.51 , 2.75 , 2.54 , 3.18 , 4.0 , 4.34 | 2.51 | 2.75 | 2.54 | 3.18 | 4.0 | 4.34 | 3.0 |
行业在建工程增幅(%) 7.14 , -3.59 , -20.21 , 38.67 , 28.37 , 3.75 | 7.14 | -3.59 | -20.21 | 38.67 | 28.37 | 3.75 | 7.97(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
5.23%
,在建工程年化增幅为-13.05%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
1.08%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.03 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) 0.02 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.02 , 0.04 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.02 |
长期待摊费用增速(%) -66.67 , 200.0 , -33.33 , -50.0 , 0.0 , 200.0 | -66.67 | 200.0 | -33.33 | -50.0 | 0.0 | 200.0 | -19.73(年化) |
总资产(亿) 58.07 , 65.48 , 69.28 , 70.46 , 73.72 , 73.36 | 58.07 | 65.48 | 69.28 | 70.46 | 73.72 | 73.36 | 67.4 |
净利润(亿) 1.87 , 2.61 , 1.4 , 1.22 , 1.22 , 1.05 | 1.87 | 2.61 | 1.4 | 1.22 | 1.22 | 1.05 | 1.66 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.04%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 2.7 , 2.31 , 2.25 , 3.02 , 2.97 , 2.93 | 2.7 | 2.31 | 2.25 | 3.02 | 2.97 | 2.93 | 2.65 |
无形资产占比(%) 4.64 , 3.52 , 3.24 , 4.28 , 4.03 | 4.64 | 3.52 | 3.24 | 4.28 | 4.03 | 3.99 | 3.94 |
无形资产增速(%) -2.53 , -14.44 , -2.6 , 34.22 , -1.66 | -2.53 | -14.44 | -2.6 | 34.22 | -1.66 | -1.35 | 1.4(年化) |
行业无形资产占比(%) 6.61 , 6.85 , 5.71 , 5.4 , 5.03 | 6.61 | 6.85 | 5.71 | 5.4 | 5.03 | 4.87 | 5.92 |
行业无形资产增速(%) -3.6 , 2.48 , -9.82 , 5.09 , 11.31 , 2.46 | -3.6 | 2.48 | -9.82 | 5.09 | 11.31 | 2.46 | 0.83(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.99%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(4.87%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为1.4%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 1.38 , 1.23 , 1.23 , 1.14 , 1.06 , 1.06 | 1.38 | 1.23 | 1.23 | 1.14 | 1.06 | 1.06 | 1.21 |
净资产(亿) 37.3 , 40.78 , 41.04 , 41.89 , 43.45 , 44.01 | 37.3 | 40.78 | 41.04 | 41.89 | 43.45 | 44.01 | 40.89 |
商誉占比(%) 3.7 , 3.01 , 2.99 , 2.72 , 2.44 , 2.41 | 3.7 | 3.01 | 2.99 | 2.72 | 2.44 | 2.41 | 2.97 |
商誉增速(%) -12.66 , -10.87 , 0.0 , -7.32 , -7.02 , 0.0 | -12.66 | -10.87 | 0.0 | -7.32 | -7.02 | 0.0 | -7.67(年化) |
ROE(%) 5.12 , 6.69 , 3.42 , 2.95 , 2.86 | 5.12 | 6.69 | 3.42 | 2.95 | 2.86 | 2.41 | 4.21 |
所在行业商誉占比(%) 21.11 , 20.37 , 12.02 , 11.81 , 10.01 , 9.36 | 21.11 | 20.37 | 12.02 | 11.81 | 10.01 | 9.36 | 15.06 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
2.41%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-07-20上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.53 , 0.69 , 0.6 , 0.69 , 0.6 , 0.43 | 0.53 | 0.69 | 0.6 | 0.69 | 0.6 | 0.43 | 0.62 |
人均应付职工薪酬(万) 1.74 , 2.41 , 1.79 , 2.07 , 1.76 , 0.0 | 1.74 | 2.41 | 1.79 | 2.07 | 1.76 | 0.0 | 1.95 |
应付职工薪酬增幅(%) 10.42 , 30.19 , -13.04 , 15.0 , -13.04 , -28.33 | 10.42 | 30.19 | -13.04 | 15.0 | -13.04 | -28.33 | 4.57(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 33.85 , 38.51 , -25.73 , 15.64 , -14.98 , -100.0 | 33.85 | 38.51 | -25.73 | 15.64 | -14.98 | -100.0 | 6.24(年化) |
递延所得税资产(亿) 1.02 , 1.07 , 1.12 , 1.22 , 1.34 , 1.31 | 1.02 | 1.07 | 1.12 | 1.22 | 1.34 | 1.31 | 1.15 |
递延所得税资产增幅(%) 37.84 , 4.9 , 4.67 , 8.93 , 9.84 , -2.24 | 37.84 | 4.9 | 4.67 | 8.93 | 9.84 | -2.24 | 12.61(年化) |
薪酬总额(亿) 4.08 , 3.7 , 4.69 , 4.9 , 5.16 , 2.38 | 4.08 | 3.7 | 4.69 | 4.9 | 5.16 | 2.38 | 4.51 |
总额占营收比(%) 11.99 , 10.93 , 11.37 , 11.6 , 10.85 | 11.99 | 10.93 | 11.37 | 11.6 | 10.85 | 10.65 | 11.35 |
人均薪资(万) 13.38 , 12.95 , 14.06 , 14.61 , 15.18 , 7.01 | 13.38 | 12.95 | 14.06 | 14.61 | 15.18 | 7.01 | 14.04 |
所在行业人均薪资(万) 16.42 , 15.68 , 16.29 , 16.2 , 17.94 , 9.49 | 16.42 | 15.68 | 16.29 | 16.2 | 17.94 | 9.49 | 16.51 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-14.98%
, 递延所得税资产增速为9.84%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。