就 x北农 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2010-04-09上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 27.3 , 43.16 , 57.99 , 57.71 , 46.41 , 31.14 | 27.3 | 43.16 | 57.99 | 57.71 | 46.41 | 31.14 | 46.51 |
速变现金融资产(亿) 0.01 , 0.02 , 0.03 , 0.5 , 0.47 , 0.6 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.5 | 0.47 | 0.6 | 0.21 |
短期有息负债(亿) 28.46 , 49.96 , 57.75 , 77.45 , 101.93 , 103.54 | 28.46 | 49.96 | 57.75 | 77.45 | 101.93 | 103.54 | 63.11 |
有息负债(亿) 43.85 , 72.21 , 89.54 , 114.2 , 134.2 , 134.14 | 43.85 | 72.21 | 89.54 | 114.2 | 134.2 | 134.14 | 90.8 |
资本支出(亿) 8.65 , 24.43 , 23.57 , 15.51 , 10.47 , 4.03 | 8.65 | 24.43 | 23.57 | 15.51 | 10.47 | 4.03 | 16.53 |
营业收入(亿) 165.78 , 228.14 , 313.28 , 323.97 , 333.9 , 130.95 | 165.78 | 228.14 | 313.28 | 323.97 | 333.9 | 130.95 | 273.01 |
平均筹资利率(%) 5.04 , 3.6 , 3.8 , 4.17 , 4.08 , 2.14 | 5.04 | 3.6 | 3.8 | 4.17 | 4.08 | 2.14 | 4.14 |
平均存款利率(%) 0.79 , 0.84 , 0.99 , 1.35 , 1.7 , 0.66 | 0.79 | 0.84 | 0.99 | 1.35 | 1.7 | 0.66 | 1.13 |
资金链 公司最新货币资金 31.14亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.6亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(103.54亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金46.51亿元
,年均有息负债90.8亿元
,
相对于年均营收规模(273.01亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 22.98 , 35.79 , 33.1 , 47.77 , 40.06 , 40.52 | 22.98 | 35.79 | 33.1 | 47.77 | 40.06 | 40.52 | 35.94 |
存货增速(%) 0.0 , 55.74 , -7.52 , 44.32 , -16.14 | 0.0 | 55.74 | -7.52 | 44.32 | -16.14 | 1.15 | 11.75(年化) |
营业成本(亿) 132.77 , 177.88 , 280.54 , 281.64 , 301.74 | 132.77 | 177.88 | 280.54 | 281.64 | 301.74 | 113.79 | 234.91 |
营业成本增速(%) -15.4 , 33.98 , 57.71 , 0.39 , 7.14 | -15.4 | 33.98 | 57.71 | 0.39 | 7.14 | -62.29 | 13.97(年化) |
存货占比(%) 12.16 , 14.88 , 12.31 , 15.32 , 13.45 , 14.1 | 12.16 | 14.88 | 12.31 | 15.32 | 13.45 | 14.1 | 13.62 |
毛利率(%) 19.91 , 22.03 , 10.45 , 13.06 , 9.63 , 13.1 | 19.91 | 22.03 | 10.45 | 13.06 | 9.63 | 13.1 | 15.02 |
存货周转天数 63.15 , 60.33 , 44.84 , 52.44 , 53.13 | 63.15 | 60.33 | 44.84 | 52.44 | 53.13 | 129.43 | 54.78 |
所在行业存货周转天数 56.85 , 61.97 , 54.4 , 56.94 , 50.84 | 56.85 | 61.97 | 54.4 | 56.94 | 50.84 | 116.99 | 56.2 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-16.14%
,最近5年
年化增速为11.75%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化13.97%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
53.13天
,近5年
平均存货周转天数为54.78天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(56.2天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
9.63%
,近5年平均毛利率为15.02%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
13.45%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 10.78 , 8.78 , 7.71 , 9.78 , 11.83 , 16.19 | 10.78 | 8.78 | 7.71 | 9.78 | 11.83 | 16.19 | 9.78 |
应收账款增速(%) -36.86 , -18.57 , -12.19 , 26.8 , 20.96 , 1.04 | -36.86 | -18.57 | -12.19 | 26.8 | 20.96 | 1.04 | -7.09(年化) |
营收增速(%) -14.11 , 37.62 , 37.32 , 3.41 , 3.07 , -16.42 | -14.11 | 37.62 | 37.32 | 3.41 | 3.07 | -16.42 | 11.59(年化) |
应收账款周转天数 30.67 , 15.65 , 9.61 , 9.85 , 11.81 | 30.67 | 15.65 | 9.61 | 9.85 | 11.81 | 39.04 | 15.52 |
所在行业应收账款周转天数 16.11 , 9.82 , 7.65 , 8.1 , 9.44 | 16.11 | 9.82 | 7.65 | 8.1 | 9.44 | 30.54 | 10.22 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -7.09%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化11.59%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为11.81天
,近5年
年均为15.52天
,
应收账款周转较快,最近年份平均不到30天就能回款,表现良好。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 1.54 , 4.73 , 3.61 , 4.14 , 4.25 , 6.51 | 1.54 | 4.73 | 3.61 | 4.14 | 4.25 | 6.51 | 3.65 |
营业收入(亿) 165.78 , 228.14 , 313.28 , 323.97 , 333.9 , 130.95 | 165.78 | 228.14 | 313.28 | 323.97 | 333.9 | 130.95 | 273.01 |
预付款项占比(%) 0.93 , 2.07 , 1.15 , 1.28 , 1.27 , 4.97 | 0.93 | 2.07 | 1.15 | 1.28 | 1.27 | 4.97 | 1.34 |
行业平均预付款项占比(%) 2.13 , 3.72 , 2.08 , 2.69 , 1.36 , 3.93 | 2.13 | 3.72 | 2.08 | 2.69 | 1.36 | 3.93 | 2.4 |
预付款项 最近5年平均为3.65亿元
,占营业收入比平均为1.34%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.4%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 11.15 , 18.1 , 22.82 , 31.65 , 22.75 , 21.51 | 11.15 | 18.1 | 22.82 | 31.65 | 22.75 | 21.51 | 21.29 |
应付票据(亿) 0.39 , 0.1 , 0.49 , 0.4 , 0.0 , 0.0 | 0.39 | 0.1 | 0.49 | 0.4 | 0.0 | 0.0 | 0.28 |
合计增幅(%) 2.67 , 57.71 , 28.08 , 37.49 , -29.02 , -5.45 | 2.67 | 57.71 | 28.08 | 37.49 | -29.02 | -5.45 | 15.14(年化) |
营业收入(亿) 165.78 , 228.14 , 313.28 , 323.97 , 333.9 , 130.95 | 165.78 | 228.14 | 313.28 | 323.97 | 333.9 | 130.95 | 273.01 |
营收增幅(%) -14.11 , 37.62 , 37.32 , 3.41 , 3.07 , -16.42 | -14.11 | 37.62 | 37.32 | 3.41 | 3.07 | -16.42 | 11.59(年化) |
货币资金(亿) 27.3 , 43.16 , 57.99 , 57.71 , 46.41 , 31.14 | 27.3 | 43.16 | 57.99 | 57.71 | 46.41 | 31.14 | 46.51 |
上下游净占款(亿) 5.72 , 12.26 , 19.15 , 25.94 , 15.5 , 9.67 | 5.72 | 12.26 | 19.15 | 25.94 | 15.5 | 9.67 | 15.71 |
上下游净占款占比(%) 3.45 , 5.38 , 6.11 , 8.01 , 4.64 , 7.38 | 3.45 | 5.38 | 6.11 | 8.01 | 4.64 | 7.38 | 5.75 |
行业上下游净占款占比(%) 2.51 , 3.29 , 5.66 , 5.28 , 4.43 , 8.56 | 2.51 | 3.29 | 5.66 | 5.28 | 4.43 | 8.56 | 4.23 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为15.14%
,
与营收年化增幅(11.59%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为5.75%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 4.34 , 13.81 , 15.96 , 4.7 , 2.15 , 2.22 | 4.34 | 13.81 | 15.96 | 4.7 | 2.15 | 2.22 | 8.19 |
在建工程占比(%) 2.3 , 5.75 , 5.93 , 1.51 , 0.72 , 0.77 | 2.3 | 5.75 | 5.93 | 1.51 | 0.72 | 0.77 | 3.24 |
在建工程增幅(%) 62.55 , 218.2 , 15.57 , -70.55 , -54.26 , 3.26 | 62.55 | 218.2 | 15.57 | -70.55 | -54.26 | 3.26 | -4.24(年化) |
营收增幅(%) -14.11 , 37.62 , 37.32 , 3.41 , 3.07 , -16.42 | -14.11 | 37.62 | 37.32 | 3.41 | 3.07 | -16.42 | 11.59(年化) |
固定资产(亿) 59.8 , 71.6 , 89.26 , 104.72 , 107.47 , 105.56 | 59.8 | 71.6 | 89.26 | 104.72 | 107.47 | 105.56 | 86.57 |
行业平均在建工程(亿) 4.28 , 7.77 , 9.63 , 5.84 , 4.21 , 4.64 | 4.28 | 7.77 | 9.63 | 5.84 | 4.21 | 4.64 | 6.35 |
行业在建工程占比(%) 5.32 , 6.73 , 7.06 , 4.16 , 3.74 , 4.2 | 5.32 | 6.73 | 7.06 | 4.16 | 3.74 | 4.2 | 5.4 |
行业在建工程增幅(%) 34.17 , 81.54 , 23.94 , -39.36 , -27.91 , 10.21 | 34.17 | 81.54 | 23.94 | -39.36 | -27.91 | 10.21 | 5.7(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
11.59%
,在建工程年化增幅为-4.24%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.72%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 1.57 , 2.05 , 0.7 , 0.72 , 0.8 , 0.78 | 1.57 | 2.05 | 0.7 | 0.72 | 0.8 | 0.78 | 1.17 |
长期待摊费用占比(%) 0.83 , 0.85 , 0.26 , 0.23 , 0.27 , 0.27 | 0.83 | 0.85 | 0.26 | 0.23 | 0.27 | 0.27 | 0.49 |
长期待摊费用增速(%) 41.44 , 30.57 , -65.85 , 2.86 , 11.11 , -2.5 | 41.44 | 30.57 | -65.85 | 2.86 | 11.11 | -2.5 | -6.34(年化) |
总资产(亿) 189.04 , 240.42 , 268.95 , 311.74 , 297.84 , 287.42 | 189.04 | 240.42 | 268.95 | 311.74 | 297.84 | 287.42 | 261.6 |
净利润(亿) 6.21 , 25.73 , -9.38 , 3.14 , -25.73 , -1.56 | 6.21 | 25.73 | -9.38 | 3.14 | -25.73 | -1.56 | -0.01 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.78亿元
,占总资产比为0.27%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.78亿元
,近5年
平均为1.17亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 16.05 , 14.6 , 14.79 , 16.3 , 19.4 , 19.78 | 16.05 | 14.6 | 14.79 | 16.3 | 19.4 | 19.78 | 16.23 |
无形资产占比(%) 8.49 , 6.07 , 5.5 , 5.23 , 6.51 | 8.49 | 6.07 | 5.5 | 5.23 | 6.51 | 6.88 | 6.36 |
无形资产增速(%) -4.06 , -9.03 , 1.3 , 10.21 , 19.02 | -4.06 | -9.03 | 1.3 | 10.21 | 19.02 | 1.96 | 3.01(年化) |
行业无形资产占比(%) 5.42 , 3.91 , 3.52 , 3.28 , 3.86 | 5.42 | 3.91 | 3.52 | 3.28 | 3.86 | 3.97 | 4.0 |
行业无形资产增速(%) 3.67 , 3.61 , 6.26 , 9.41 , 6.37 , 1.07 | 3.67 | 3.61 | 6.26 | 9.41 | 6.37 | 1.07 | 5.84(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
6.88%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(3.97%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为3.01%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 2.72 , 2.12 , 1.79 , 5.65 , 7.73 , 8.46 | 2.72 | 2.12 | 1.79 | 5.65 | 7.73 | 8.46 | 4.0 |
净资产(亿) 114.63 , 130.37 , 127.06 , 130.07 , 100.39 , 93.95 | 114.63 | 130.37 | 127.06 | 130.07 | 100.39 | 93.95 | 120.5 |
商誉占比(%) 2.37 , 1.63 , 1.41 , 4.34 , 7.7 , 9.0 | 2.37 | 1.63 | 1.41 | 4.34 | 7.7 | 9.0 | 3.49 |
商誉增速(%) -7.48 , -22.06 , -15.57 , 215.64 , 36.81 , 9.44 | -7.48 | -22.06 | -15.57 | 215.64 | 36.81 | 9.44 | 21.33(年化) |
ROE(%) 5.6 , 21.01 , -7.29 , 2.44 , -22.33 | 5.6 | 21.01 | -7.29 | 2.44 | -22.33 | -1.6 | -0.11 |
所在行业商誉占比(%) 4.68 , 3.35 , 2.87 , 3.03 , 4.66 , 5.04 | 4.68 | 3.35 | 2.87 | 3.03 | 4.66 | 5.04 | 3.72 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
9.0%
, 低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为-0.11%),商誉减值风险中偏低。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-04-09上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 3.01 , 4.96 , 4.25 , 4.47 , 5.79 , 3.19 | 3.01 | 4.96 | 4.25 | 4.47 | 5.79 | 3.19 | 4.5 |
人均应付职工薪酬(万) 2.17 , 2.56 , 2.12 , 2.19 , 3.13 , 0.0 | 2.17 | 2.56 | 2.12 | 2.19 | 3.13 | 0.0 | 2.43 |
应付职工薪酬增幅(%) -3.53 , 64.78 , -14.31 , 5.18 , 29.53 , -44.91 | -3.53 | 64.78 | -14.31 | 5.18 | 29.53 | -44.91 | 13.16(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 19.89 , 17.97 , -17.19 , 3.3 , 42.92 , -100.0 | 19.89 | 17.97 | -17.19 | 3.3 | 42.92 | -100.0 | 11.57(年化) |
递延所得税资产(亿) 1.55 , 1.34 , 1.37 , 2.39 , 3.91 , 4.0 | 1.55 | 1.34 | 1.37 | 2.39 | 3.91 | 4.0 | 2.11 |
递延所得税资产增幅(%) 24.0 , -13.55 , 2.24 , 74.45 , 63.6 , 2.3 | 24.0 | -13.55 | 2.24 | 74.45 | 63.6 | 2.3 | 25.62(年化) |
薪酬总额(亿) 15.65 , 18.71 , 22.99 , 24.8 , 27.28 , 12.21 | 15.65 | 18.71 | 22.99 | 24.8 | 27.28 | 12.21 | 21.89 |
总额占营收比(%) 9.44 , 8.2 , 7.34 , 7.65 , 8.17 | 9.44 | 8.2 | 7.34 | 7.65 | 8.17 | 9.33 | 8.16 |
人均薪资(万) 11.3 , 9.64 , 11.46 , 12.11 , 14.77 , 6.61 | 11.3 | 9.64 | 11.46 | 12.11 | 14.77 | 6.61 | 11.86 |
所在行业人均薪资(万) 10.99 , 10.76 , 12.02 , 12.44 , 14.67 , 6.09 | 10.99 | 10.76 | 12.02 | 12.44 | 14.67 | 6.09 | 12.18 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
42.92%
, 递延所得税资产增速为63.6%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
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