就 x大集团 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2009-11-27上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 18.5 , 20.56 , 17.4 , 22.61 , 54.76 , 47.08 | 18.5 | 20.56 | 17.4 | 22.61 | 54.76 | 47.08 | 26.77 |
速变现金融资产(亿) 0.29 , 3.37 , 0.03 , 7.0 , 12.87 , 8.75 | 0.29 | 3.37 | 0.03 | 7.0 | 12.87 | 8.75 | 4.71 |
短期有息负债(亿) 30.7 , 48.78 , 43.46 , 41.69 , 24.51 , 30.52 | 30.7 | 48.78 | 43.46 | 41.69 | 24.51 | 30.52 | 37.83 |
有息负债(亿) 39.77 , 60.76 , 88.11 , 92.9 , 55.45 , 52.38 | 39.77 | 60.76 | 88.11 | 92.9 | 55.45 | 52.38 | 67.4 |
资本支出(亿) 23.25 , 33.9 , 46.59 , 50.02 , 33.53 , 15.83 | 23.25 | 33.9 | 46.59 | 50.02 | 33.53 | 15.83 | 37.46 |
营业收入(亿) 476.13 , 603.24 , 859.99 , 1047.15 , 1161.17 , 522.96 | 476.13 | 603.24 | 859.99 | 1047.15 | 1161.17 | 522.96 | 829.54 |
平均筹资利率(%) 5.7 , 3.73 , 3.63 , 5.31 , 7.84 , 3.46 | 5.7 | 3.73 | 3.63 | 5.31 | 7.84 | 3.46 | 5.24 |
平均存款利率(%) 1.75 , 1.35 , 1.72 , 2.1 , 1.17 , 0.58 | 1.75 | 1.35 | 1.72 | 2.1 | 1.17 | 0.58 | 1.62 |
资金链 公司最新货币资金 47.08亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(30.52亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金26.77亿元
,年均有息负债67.4亿元
,
相对于年均营收规模(829.54亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 44.63 , 72.55 , 89.23 , 126.25 , 99.36 , 116.82 | 44.63 | 72.55 | 89.23 | 126.25 | 99.36 | 116.82 | 86.4 |
存货增速(%) -7.87 , 62.56 , 22.99 , 41.49 , -21.3 | -7.87 | 62.56 | 22.99 | 41.49 | -21.3 | 17.57 | 15.45(年化) |
营业成本(亿) 422.23 , 532.92 , 786.99 , 950.04 , 1062.81 | 422.23 | 532.92 | 786.99 | 950.04 | 1062.81 | 464.67 | 751.0 |
营业成本增速(%) 12.25 , 26.22 , 47.68 , 20.72 , 11.87 | 12.25 | 26.22 | 47.68 | 20.72 | 11.87 | -56.28 | 23.09(年化) |
存货占比(%) 23.67 , 26.36 , 25.03 , 28.54 , 22.2 , 23.75 | 23.67 | 26.36 | 25.03 | 28.54 | 22.2 | 23.75 | 25.16 |
毛利率(%) 11.32 , 11.66 , 8.49 , 9.27 , 8.47 , 11.15 | 11.32 | 11.66 | 8.49 | 9.27 | 8.47 | 11.15 | 9.84 |
存货周转天数 40.24 , 40.11 , 37.51 , 41.38 , 38.75 | 40.24 | 40.11 | 37.51 | 41.38 | 38.75 | 84.88 | 39.6 |
所在行业存货周转天数 43.3 , 43.04 , 39.85 , 44.9 , 45.23 | 43.3 | 43.04 | 39.85 | 44.9 | 45.23 | 103.4 | 43.26 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-21.3%
,最近5年
年化增速为15.45%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化23.09%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
38.75天
,近5年
平均存货周转天数为39.6天
, 存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(43.26天),不存在雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
8.47%
,近5年平均毛利率为9.84%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
22.2%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 10.22 , 10.67 , 12.93 , 19.52 , 20.57 , 40.58 | 10.22 | 10.67 | 12.93 | 19.52 | 20.57 | 40.58 | 14.78 |
应收账款增速(%) -6.79 , 4.46 , 21.18 , 50.93 , 5.36 , 14.86 | -6.79 | 4.46 | 21.18 | 50.93 | 5.36 | 14.86 | 13.41(年化) |
营收增速(%) 12.94 , 26.7 , 42.56 , 21.76 , 10.89 , -0.84 | 12.94 | 26.7 | 42.56 | 21.76 | 10.89 | -0.84 | 22.46(年化) |
应收账款周转天数 8.12 , 6.32 , 5.01 , 5.66 , 6.3 | 8.12 | 6.32 | 5.01 | 5.66 | 6.3 | 21.35 | 6.28 |
所在行业应收账款周转天数 13.78 , 11.1 , 8.91 , 11.47 , 11.95 | 13.78 | 11.1 | 8.91 | 11.47 | 11.95 | 34.14 | 11.44 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 13.41%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化22.46%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为6.3天
,近5年
年均为6.28天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 4.53 , 18.71 , 25.51 , 17.87 , 7.43 , 14.14 | 4.53 | 18.71 | 25.51 | 17.87 | 7.43 | 14.14 | 14.81 |
营业收入(亿) 476.13 , 603.24 , 859.99 , 1047.15 , 1161.17 , 522.96 | 476.13 | 603.24 | 859.99 | 1047.15 | 1161.17 | 522.96 | 829.54 |
预付款项占比(%) 0.95 , 3.1 , 2.97 , 1.71 , 0.64 , 2.7 | 0.95 | 3.1 | 2.97 | 1.71 | 0.64 | 2.7 | 1.79 |
行业平均预付款项占比(%) 1.05 , 3.13 , 2.89 , 1.73 , 0.69 , 2.65 | 1.05 | 3.13 | 2.89 | 1.73 | 0.69 | 2.65 | 1.9 |
预付款项 最近5年平均为14.81亿元
,占营业收入比平均为1.79%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.9%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 19.17 , 20.61 , 40.52 , 53.41 , 47.43 , 52.33 | 19.17 | 20.61 | 40.52 | 53.41 | 47.43 | 52.33 | 36.23 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 4.07 , 35.02 , 58.98 , 77.12 | 0.0 | 0.0 | 4.07 | 35.02 | 58.98 | 77.12 | 19.61 |
合计增幅(%) 26.7 , 7.51 , 116.35 , 98.32 , 20.33 , 21.65 | 26.7 | 7.51 | 116.35 | 98.32 | 20.33 | 21.65 | 47.71(年化) |
营业收入(亿) 476.13 , 603.24 , 859.99 , 1047.15 , 1161.17 , 522.96 | 476.13 | 603.24 | 859.99 | 1047.15 | 1161.17 | 522.96 | 829.54 |
营收增幅(%) 12.94 , 26.7 , 42.56 , 21.76 , 10.89 , -0.84 | 12.94 | 26.7 | 42.56 | 21.76 | 10.89 | -0.84 | 22.46(年化) |
货币资金(亿) 18.5 , 20.56 , 17.4 , 22.61 , 54.76 , 47.08 | 18.5 | 20.56 | 17.4 | 22.61 | 54.76 | 47.08 | 26.77 |
上下游净占款(亿) 19.8 , 9.94 , 25.13 , 68.22 , 97.56 , 101.34 | 19.8 | 9.94 | 25.13 | 68.22 | 97.56 | 101.34 | 44.13 |
上下游净占款占比(%) 4.16 , 1.65 , 2.92 , 6.51 , 8.4 , 19.38 | 4.16 | 1.65 | 2.92 | 6.51 | 8.4 | 19.38 | 5.32 |
行业上下游净占款占比(%) 4.43 , 1.52 , 2.81 , 5.78 , 8.09 , 17.86 | 4.43 | 1.52 | 2.81 | 5.78 | 8.09 | 17.86 | 4.53 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为47.71%
,
大幅度超过营收年化增幅(22.46%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为5.32%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) 6.58 , 15.92 , 15.31 , 13.77 , 6.88 , 6.31 | 6.58 | 15.92 | 15.31 | 13.77 | 6.88 | 6.31 | 11.69 |
在建工程占比(%) 3.49 , 5.78 , 4.3 , 3.11 , 1.54 , 1.28 | 3.49 | 5.78 | 4.3 | 3.11 | 1.54 | 1.28 | 3.64 |
在建工程增幅(%) -9.12 , 141.95 , -3.83 , -10.06 , -50.04 , -8.28 | -9.12 | 141.95 | -3.83 | -10.06 | -50.04 | -8.28 | -1.02(年化) |
营收增幅(%) 12.94 , 26.7 , 42.56 , 21.76 , 10.89 , -0.84 | 12.94 | 26.7 | 42.56 | 21.76 | 10.89 | -0.84 | 22.46(年化) |
固定资产(亿) 62.98 , 77.04 , 112.72 , 149.33 , 163.94 , 163.27 | 62.98 | 77.04 | 112.72 | 149.33 | 163.94 | 163.27 | 113.2 |
行业平均在建工程(亿) 2.56 , 6.02 , 6.32 , 5.91 , 2.97 , 3.04 | 2.56 | 6.02 | 6.32 | 5.91 | 2.97 | 3.04 | 4.76 |
行业在建工程占比(%) 3.13 , 5.37 , 4.36 , 3.99 , 1.93 , 1.85 | 3.13 | 5.37 | 4.36 | 3.99 | 1.93 | 1.85 | 3.76 |
行业在建工程增幅(%) -2.29 , 135.16 , 4.98 , -6.49 , -49.75 , 2.36 | -2.29 | 135.16 | 4.98 | -6.49 | -49.75 | 2.36 | 2.54(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
22.46%
,在建工程年化增幅为-1.02%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
1.54%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 2.41 , 3.52 , 1.35 , 1.83 , 1.91 , 1.92 | 2.41 | 3.52 | 1.35 | 1.83 | 1.91 | 1.92 | 2.2 |
长期待摊费用占比(%) 1.28 , 1.28 , 0.38 , 0.41 , 0.43 , 0.39 | 1.28 | 1.28 | 0.38 | 0.41 | 0.43 | 0.39 | 0.76 |
长期待摊费用增速(%) 4.33 , 46.06 , -61.65 , 35.56 , 4.37 , 0.52 | 4.33 | 46.06 | -61.65 | 35.56 | 4.37 | 0.52 | -3.73(年化) |
总资产(亿) 188.54 , 275.27 , 356.49 , 442.38 , 447.47 , 491.95 | 188.54 | 275.27 | 356.49 | 442.38 | 447.47 | 491.95 | 342.03 |
净利润(亿) 17.9 , 28.5 , 18.11 , 31.64 , 28.72 , 22.28 | 17.9 | 28.5 | 18.11 | 31.64 | 28.72 | 22.28 | 24.97 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为1.92亿元
,占总资产比为0.39%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为1.92亿元
,近5年
平均为2.2亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 11.22 , 12.57 , 14.9 , 16.19 , 17.66 , 18.31 | 11.22 | 12.57 | 14.9 | 16.19 | 17.66 | 18.31 | 14.51 |
无形资产占比(%) 5.95 , 4.57 , 4.18 , 3.66 , 3.95 | 5.95 | 4.57 | 4.18 | 3.66 | 3.95 | 3.72 | 4.46 |
无形资产增速(%) 20.78 , 12.03 , 18.54 , 8.66 , 9.08 | 20.78 | 12.03 | 18.54 | 8.66 | 9.08 | 3.68 | 13.71(年化) |
行业无形资产占比(%) 5.72 , 4.73 , 4.26 , 3.68 , 3.76 | 5.72 | 4.73 | 4.26 | 3.68 | 3.76 | 3.59 | 4.43 |
行业无形资产增速(%) 20.72 , 13.39 , 16.58 , 17.51 , 5.82 , 2.38 | 20.72 | 13.39 | 16.58 | 17.51 | 5.82 | 2.38 | 14.69(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.72%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(3.59%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为13.71%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 3.49 , 3.43 , 3.65 , 3.34 , 3.45 , 3.45 | 3.49 | 3.43 | 3.65 | 3.34 | 3.45 | 3.45 | 3.47 |
净资产(亿) 97.42 , 149.59 , 159.33 , 193.5 , 209.11 , 215.26 | 97.42 | 149.59 | 159.33 | 193.5 | 209.11 | 215.26 | 161.79 |
商誉占比(%) 3.58 , 2.29 , 2.29 , 1.73 , 1.65 , 1.6 | 3.58 | 2.29 | 2.29 | 1.73 | 1.65 | 1.6 | 2.31 |
商誉增速(%) -8.4 , -1.72 , 6.41 , -8.49 , 3.29 , 0.0 | -8.4 | -1.72 | 6.41 | -8.49 | 3.29 | 0.0 | -1.97(年化) |
ROE(%) 19.92 , 23.07 , 11.73 , 17.94 , 14.26 | 19.92 | 23.07 | 11.73 | 17.94 | 14.26 | 10.5 | 17.38 |
所在行业商誉占比(%) 3.26 , 2.25 , 2.63 , 1.94 , 1.86 , 1.83 | 3.26 | 2.25 | 2.63 | 1.94 | 1.86 | 1.83 | 2.39 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
1.6%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2009-11-27上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 6.92 , 9.26 , 12.13 , 14.1 , 16.83 , 12.69 | 6.92 | 9.26 | 12.13 | 14.1 | 16.83 | 12.69 | 11.85 |
人均应付职工薪酬(万) 3.33 , 3.53 , 3.61 , 3.91 , 4.34 , 0.0 | 3.33 | 3.53 | 3.61 | 3.91 | 4.34 | 0.0 | 3.74 |
应付职工薪酬增幅(%) 15.91 , 33.82 , 30.99 , 16.24 , 19.36 , -24.6 | 15.91 | 33.82 | 30.99 | 16.24 | 19.36 | -24.6 | 23.03(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) -2.92 , 6.01 , 2.27 , 8.31 , 11.0 , -100.0 | -2.92 | 6.01 | 2.27 | 8.31 | 11.0 | -100.0 | 4.82(年化) |
递延所得税资产(亿) 5.92 , 8.47 , 7.35 , 7.46 , 6.73 , 8.36 | 5.92 | 8.47 | 7.35 | 7.46 | 6.73 | 8.36 | 7.19 |
递延所得税资产增幅(%) 29.82 , 43.07 , -13.22 , 1.5 , -9.79 , 24.22 | 29.82 | 43.07 | -13.22 | 1.5 | -9.79 | 24.22 | 8.1(年化) |
薪酬总额(亿) 25.46 , 32.36 , 45.34 , 52.25 , 59.24 , 31.38 | 25.46 | 32.36 | 45.34 | 52.25 | 59.24 | 31.38 | 42.93 |
总额占营收比(%) 5.35 , 5.36 , 5.27 , 4.99 , 5.1 | 5.35 | 5.36 | 5.27 | 4.99 | 5.1 | 6.0 | 5.21 |
人均薪资(万) 12.26 , 12.33 , 13.51 , 14.51 , 15.27 , 8.09 | 12.26 | 12.33 | 13.51 | 14.51 | 15.27 | 8.09 | 13.58 |
所在行业人均薪资(万) 11.59 , 11.57 , 13.07 , 13.69 , 14.61 , 7.56 | 11.59 | 11.57 | 13.07 | 13.69 | 14.61 | 7.56 | 12.91 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
11.0%
, 递延所得税资产增速为-9.79%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
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