就 x和股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2008-05-16上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 7.71 , 7.45 , 6.56 , 7.78 , 5.88 , 7.38 | 7.71 | 7.45 | 6.56 | 7.78 | 5.88 | 7.38 | 7.08 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 2.95 , 2.21 , 0.4 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.95 | 2.21 | 0.4 | 0.0 | 1.11 |
短期有息负债(亿) 1.8 , 4.19 , 4.24 , 9.98 , 11.03 , 13.48 | 1.8 | 4.19 | 4.24 | 9.98 | 11.03 | 13.48 | 6.25 |
有息负债(亿) 2.64 , 4.19 , 4.24 , 9.98 , 11.03 , 13.48 | 2.64 | 4.19 | 4.24 | 9.98 | 11.03 | 13.48 | 6.42 |
资本支出(亿) 1.7 , 3.43 , 2.78 , 2.26 , 3.51 , 1.33 | 1.7 | 3.43 | 2.78 | 2.26 | 3.51 | 1.33 | 2.74 |
营业收入(亿) 32.76 , 16.82 , 17.75 , 16.09 , 20.74 , 10.48 | 32.76 | 16.82 | 17.75 | 16.09 | 20.74 | 10.48 | 20.83 |
平均筹资利率(%) 15.97 , 3.82 , 4.07 , 2.31 , 2.41 , 1.52 | 15.97 | 3.82 | 4.07 | 2.31 | 2.41 | 1.52 | 5.72 |
平均存款利率(%) 0.8 , 3.02 , 4.1 , 3.14 , 3.07 , 0.68 | 0.8 | 3.02 | 4.1 | 3.14 | 3.07 | 0.68 | 2.83 |
资金链 公司最新货币资金 7.38亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(13.48亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.08亿元
,年均有息负债6.42亿元
,
相对于年均营收规模(20.83亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 3.56 , 3.75 , 4.94 , 5.5 , 5.74 , 5.28 | 3.56 | 3.75 | 4.94 | 5.5 | 5.74 | 5.28 | 4.7 |
存货增速(%) -2.47 , 5.34 , 31.73 , 11.34 , 4.36 | -2.47 | 5.34 | 31.73 | 11.34 | 4.36 | -8.01 | 9.48(年化) |
营业成本(亿) 13.21 , 13.42 , 14.55 , 17.29 , 20.06 | 13.21 | 13.42 | 14.55 | 17.29 | 20.06 | 10.11 | 15.71 |
营业成本增速(%) 10.64 , 1.59 , 8.42 , 18.83 , 16.02 | 10.64 | 1.59 | 8.42 | 18.83 | 16.02 | -49.6 | 10.93(年化) |
存货占比(%) 10.92 , 11.28 , 12.85 , 13.92 , 15.29 , 13.73 | 10.92 | 11.28 | 12.85 | 13.92 | 15.29 | 13.73 | 12.85 |
毛利率(%) 59.68 , 20.22 , 18.07 , -7.46 , 3.28 , 3.49 | 59.68 | 20.22 | 18.07 | -7.46 | 3.28 | 3.49 | 18.76 |
存货周转天数 99.73 , 99.46 , 108.96 , 110.27 , 102.24 | 99.73 | 99.46 | 108.96 | 110.27 | 102.24 | 199.45 | 104.13 |
所在行业存货周转天数 66.24 , 65.06 , 64.15 , 51.41 , 51.63 | 66.24 | 65.06 | 64.15 | 51.41 | 51.63 | 111.96 | 59.7 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
4.36%
,最近5年
年化增速为9.48%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化10.93%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
102.24天
,近5年
平均存货周转天数为104.13天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(59.7天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
3.28%
,近5年平均毛利率为18.76%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
15.29%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 0.37 , 0.27 , 0.56 , 0.69 , 0.74 , 0.76 | 0.37 | 0.27 | 0.56 | 0.69 | 0.74 | 0.76 | 0.53 |
应收账款增速(%) 17.51 , -25.84 , 106.61 , 21.67 , 8.31 , 26.42 | 17.51 | -25.84 | 106.61 | 21.67 | 8.31 | 26.42 | 18.86(年化) |
营收增速(%) 80.23 , -48.66 , 5.56 , -9.39 , 28.96 , -6.53 | 80.23 | -48.66 | 5.56 | -9.39 | 28.96 | -6.53 | 2.68(年化) |
应收账款周转天数 3.79 , 6.95 , 8.6 , 14.17 , 12.56 | 3.79 | 6.95 | 8.6 | 14.17 | 12.56 | 26.13 | 9.21 |
所在行业应收账款周转天数 9.08 , 12.42 , 11.46 , 10.51 , 9.71 | 9.08 | 12.42 | 11.46 | 10.51 | 9.71 | 18.85 | 10.64 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 18.86%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化2.68%),但回款很快(平均12.56天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为12.56天
,近5年
年均为9.21天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.03 , 0.04 , 0.05 , 0.05 , 0.07 , 0.06 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.07 | 0.06 | 0.05 |
净资产(亿) 27.45 , 26.29 , 31.28 , 26.69 , 22.76 , 20.88 | 27.45 | 26.29 | 31.28 | 26.69 | 22.76 | 20.88 | 26.89 |
其他应收款占比(%) 0.1 , 0.15 , 0.15 , 0.2 , 0.29 , 0.28 | 0.1 | 0.15 | 0.15 | 0.2 | 0.29 | 0.28 | 0.18 |
行业平均其他应收款占比(%) 0.27 , 0.62 , 0.8 , 0.82 , 1.04 , 1.16 | 0.27 | 0.62 | 0.8 | 0.82 | 1.04 | 1.16 | 0.71 |
其他应收款 最近为0.06亿元
,占净资产比为0.28%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.17 , 0.14 , 0.11 , 0.17 , 0.18 , 0.2 | 0.17 | 0.14 | 0.11 | 0.17 | 0.18 | 0.2 | 0.15 |
营业收入(亿) 32.76 , 16.82 , 17.75 , 16.09 , 20.74 , 10.48 | 32.76 | 16.82 | 17.75 | 16.09 | 20.74 | 10.48 | 20.83 |
预付款项占比(%) 0.53 , 0.81 , 0.63 , 1.06 , 0.86 , 1.93 | 0.53 | 0.81 | 0.63 | 1.06 | 0.86 | 1.93 | 0.72 |
行业平均预付款项占比(%) 1.14 , 1.3 , 1.67 , 1.12 , 0.72 , 2.03 | 1.14 | 1.3 | 1.67 | 1.12 | 0.72 | 2.03 | 1.19 |
预付款项 最近5年平均为0.15亿元
,占营业收入比平均为0.72%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.19%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.98 , 0.92 , 0.03 , 0.07 , 0.05 , 0.04 | 0.98 | 0.92 | 0.03 | 0.07 | 0.05 | 0.04 | 0.41 |
长期待摊费用占比(%) 2.99 , 2.76 , 0.08 , 0.17 , 0.13 , 0.1 | 2.99 | 2.76 | 0.08 | 0.17 | 0.13 | 0.1 | 1.23 |
长期待摊费用增速(%) -4.85 , -6.12 , -96.74 , 133.33 , -28.57 , -20.0 | -4.85 | -6.12 | -96.74 | 133.33 | -28.57 | -20.0 | -45.4(年化) |
总资产(亿) 32.61 , 33.23 , 38.41 , 39.55 , 37.56 , 38.46 | 32.61 | 33.23 | 38.41 | 39.55 | 37.56 | 38.46 | 36.27 |
净利润(亿) 16.09 , 0.65 , 0.43 , -4.65 , -3.94 , -1.87 | 16.09 | 0.65 | 0.43 | -4.65 | -3.94 | -1.87 | 1.72 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.1%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.41亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 0.64 , 0.92 , 0.9 , 0.89 , 1.05 , 1.04 | 0.64 | 0.92 | 0.9 | 0.89 | 1.05 | 1.04 | 0.88 |
无形资产占比(%) 1.96 , 2.77 , 2.33 , 2.24 , 2.8 | 1.96 | 2.77 | 2.33 | 2.24 | 2.8 | 2.7 | 2.42 |
无形资产增速(%) 36.17 , 43.75 , -2.17 , -1.11 , 17.98 | 36.17 | 43.75 | -2.17 | -1.11 | 17.98 | -0.95 | 17.44(年化) |
行业无形资产占比(%) 1.85 , 2.15 , 2.37 , 2.37 , 2.32 | 1.85 | 2.15 | 2.37 | 2.37 | 2.32 | 2.25 | 2.21 |
行业无形资产增速(%) 67.68 , 30.5 , 30.23 , 24.11 , 5.97 , -2.31 | 67.68 | 30.5 | 30.23 | 24.11 | 5.97 | -2.31 | 30.24(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
2.7%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.25%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为17.44%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 27.45 , 26.29 , 31.28 , 26.69 , 22.76 , 20.88 | 27.45 | 26.29 | 31.28 | 26.69 | 22.76 | 20.88 | 26.89 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 83.25 , 2.42 , 1.48 , -16.04 , -15.93 | 83.25 | 2.42 | 1.48 | -16.04 | -15.93 | -8.58 | 11.04 |
所在行业商誉占比(%) 0.03 , 0.09 , 0.09 , 0.08 , 0.38 , 0.39 | 0.03 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.38 | 0.39 | 0.13 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2008-05-16上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 1.09 , 0.81 , 0.38 , 0.31 , 0.32 , 0.32 | 1.09 | 0.81 | 0.38 | 0.31 | 0.32 | 0.32 | 0.58 |
人均应付职工薪酬(万) 2.4 , 1.78 , 0.8 , 0.62 , 0.6 , 0.0 | 2.4 | 1.78 | 0.8 | 0.62 | 0.6 | 0.0 | 1.24 |
应付职工薪酬增幅(%) 81.67 , -25.69 , -53.09 , -18.42 , 3.23 , 0.0 | 81.67 | -25.69 | -53.09 | -18.42 | 3.23 | 0.0 | -11.81(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 83.21 , -25.83 , -55.06 , -22.5 , -3.23 , -100.0 | 83.21 | -25.83 | -55.06 | -22.5 | -3.23 | -100.0 | -14.46(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
递延所得税资产增幅(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
薪酬总额(亿) 3.8 , 3.08 , 3.33 , 3.81 , 4.21 , 2.16 | 3.8 | 3.08 | 3.33 | 3.81 | 4.21 | 2.16 | 3.65 |
总额占营收比(%) 11.6 , 18.34 , 18.76 , 23.7 , 20.31 | 11.6 | 18.34 | 18.76 | 23.7 | 20.31 | 20.65 | 18.54 |
人均薪资(万) 8.39 , 6.81 , 7.05 , 7.65 , 7.75 , 3.98 | 8.39 | 6.81 | 7.05 | 7.65 | 7.75 | 3.98 | 7.53 |
所在行业人均薪资(万) 7.43 , 6.62 , 7.24 , 7.71 , 7.8 , 4.05 | 7.43 | 6.62 | 7.24 | 7.71 | 7.8 | 4.05 | 7.36 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-3.23%
, 递延所得税资产增速为0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。