就 x康生物 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2006-12-26上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 20.01 , 20.67 , 34.24 , 33.2 , 28.22 , 28.63 | 20.01 | 20.67 | 34.24 | 33.2 | 28.22 | 28.63 | 27.27 |
速变现金融资产(亿) 0.87 , 0.2 , 0.0 , 6.5 , 0.0 , 0.01 | 0.87 | 0.2 | 0.0 | 6.5 | 0.0 | 0.01 | 1.51 |
短期有息负债(亿) 31.12 , 50.95 , 47.37 , 39.41 , 48.08 , 42.98 | 31.12 | 50.95 | 47.37 | 39.41 | 48.08 | 42.98 | 43.39 |
有息负债(亿) 46.94 , 64.89 , 67.95 , 70.74 , 60.33 , 57.79 | 46.94 | 64.89 | 67.95 | 70.74 | 60.33 | 57.79 | 62.17 |
资本支出(亿) 13.53 , 9.3 , 17.52 , 14.3 , 10.01 , 5.02 | 13.53 | 9.3 | 17.52 | 14.3 | 10.01 | 5.02 | 12.93 |
营业收入(亿) 74.76 , 119.87 , 157.44 , 167.32 , 190.26 , 79.93 | 74.76 | 119.87 | 157.44 | 167.32 | 190.26 | 79.93 | 141.93 |
平均筹资利率(%) 4.11 , 3.02 , 3.03 , 3.44 , 4.07 , 1.65 | 4.11 | 3.02 | 3.03 | 3.44 | 4.07 | 1.65 | 3.53 |
平均存款利率(%) 1.01 , 0.96 , 0.47 , 1.14 , 2.04 , 0.69 | 1.01 | 0.96 | 0.47 | 1.14 | 2.04 | 0.69 | 1.12 |
资金链 公司最新货币资金 28.63亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.01亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(42.98亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金27.27亿元
,年均有息负债62.17亿元
,
相对于年均营收规模(141.93亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 30.97 , 60.2 , 52.32 , 60.39 , 45.54 , 43.25 | 30.97 | 60.2 | 52.32 | 60.39 | 45.54 | 43.25 | 49.88 |
存货增速(%) 23.78 , 94.38 , -13.09 , 15.42 , -24.59 | 23.78 | 94.38 | -13.09 | 15.42 | -24.59 | -5.03 | 12.72(年化) |
营业成本(亿) 56.0 , 82.72 , 142.07 , 149.75 , 184.69 | 56.0 | 82.72 | 142.07 | 149.75 | 184.69 | 70.74 | 123.05 |
营业成本增速(%) 34.52 , 47.71 , 71.75 , 5.41 , 23.33 | 34.52 | 47.71 | 71.75 | 5.41 | 23.33 | -61.7 | 34.71(年化) |
存货占比(%) 27.77 , 38.27 , 30.44 , 31.19 , 27.19 , 25.97 | 27.77 | 38.27 | 30.44 | 31.19 | 27.19 | 25.97 | 30.97 |
毛利率(%) 25.09 , 30.99 , 9.77 , 10.5 , 2.92 , 11.49 | 25.09 | 30.99 | 9.77 | 10.5 | 2.92 | 11.49 | 15.85 |
存货周转天数 182.5 , 201.66 , 144.27 , 137.22 , 104.58 | 182.5 | 201.66 | 144.27 | 137.22 | 104.58 | 229.56 | 154.05 |
所在行业存货周转天数 56.85 , 61.97 , 54.4 , 56.94 , 50.84 | 56.85 | 61.97 | 54.4 | 56.94 | 50.84 | 116.99 | 56.2 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
-24.59%
,最近5年
年化增速为12.72%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化34.71%),正常。 -
存货周转天数 最近年份为
104.58天
,近5年
平均存货周转天数为154.05天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(56.2天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
2.92%
,近5年平均毛利率为15.85%
, 没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。 -
存货占比 最近年份为
27.19%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 3.14 , 3.2 , 3.23 , 3.96 , 4.21 , 6.0 | 3.14 | 3.2 | 3.23 | 3.96 | 4.21 | 6.0 | 3.55 |
应收账款增速(%) 45.94 , 1.84 , 1.1 , 22.59 , 6.23 , -15.73 | 45.94 | 1.84 | 1.1 | 22.59 | 6.23 | -15.73 | 14.37(年化) |
营收增速(%) 41.78 , 60.33 , 31.35 , 6.27 , 13.71 , -10.82 | 41.78 | 60.33 | 31.35 | 6.27 | 13.71 | -10.82 | 29.26(年化) |
应收账款周转天数 12.92 , 9.65 , 7.46 , 7.85 , 7.84 | 12.92 | 9.65 | 7.46 | 7.85 | 7.84 | 23.32 | 9.14 |
所在行业应收账款周转天数 16.11 , 9.82 , 7.65 , 8.1 , 9.44 | 16.11 | 9.82 | 7.65 | 8.1 | 9.44 | 30.54 | 10.22 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 14.37%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化29.26%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为7.84天
,近5年
年均为9.14天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 6.16 , 5.39 , 8.95 , 5.54 , 8.15 , 8.43 | 6.16 | 5.39 | 8.95 | 5.54 | 8.15 | 8.43 | 6.84 |
在建工程占比(%) 5.52 , 3.43 , 5.21 , 2.86 , 4.86 , 5.06 | 5.52 | 3.43 | 5.21 | 2.86 | 4.86 | 5.06 | 4.38 |
在建工程增幅(%) 10.2 , -12.5 , 66.05 , -38.1 , 47.11 , 3.44 | 10.2 | -12.5 | 66.05 | -38.1 | 47.11 | 3.44 | 7.83(年化) |
营收增幅(%) 41.78 , 60.33 , 31.35 , 6.27 , 13.71 , -10.82 | 41.78 | 60.33 | 31.35 | 6.27 | 13.71 | -10.82 | 29.26(年化) |
固定资产(亿) 32.15 , 36.71 , 43.41 , 50.05 , 53.34 , 52.76 | 32.15 | 36.71 | 43.41 | 50.05 | 53.34 | 52.76 | 43.13 |
行业平均在建工程(亿) 4.28 , 7.77 , 9.63 , 5.84 , 4.21 , 4.64 | 4.28 | 7.77 | 9.63 | 5.84 | 4.21 | 4.64 | 6.35 |
行业在建工程占比(%) 5.32 , 6.73 , 7.06 , 4.16 , 3.74 , 4.2 | 5.32 | 6.73 | 7.06 | 4.16 | 3.74 | 4.2 | 5.4 |
行业在建工程增幅(%) 34.17 , 81.54 , 23.94 , -39.36 , -27.91 , 10.21 | 34.17 | 81.54 | 23.94 | -39.36 | -27.91 | 10.21 | 5.7(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
29.26%
,在建工程年化增幅为7.83%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
4.86%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.68 , 0.96 , 0.26 , 0.23 , 0.24 , 0.21 | 0.68 | 0.96 | 0.26 | 0.23 | 0.24 | 0.21 | 0.47 |
长期待摊费用占比(%) 0.61 , 0.61 , 0.15 , 0.12 , 0.14 , 0.13 | 0.61 | 0.61 | 0.15 | 0.12 | 0.14 | 0.13 | 0.33 |
长期待摊费用增速(%) 23.64 , 41.18 , -72.92 , -11.54 , 4.35 , -12.5 | 23.64 | 41.18 | -72.92 | -11.54 | 4.35 | -12.5 | -15.28(年化) |
总资产(亿) 111.54 , 157.29 , 171.85 , 193.61 , 167.52 , 166.53 | 111.54 | 157.29 | 171.85 | 193.61 | 167.52 | 166.53 | 160.36 |
净利润(亿) 5.92 , 17.85 , -6.79 , 2.14 , -15.16 , 2.8 | 5.92 | 17.85 | -6.79 | 2.14 | -15.16 | 2.8 | 0.79 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.21亿元
,占总资产比为0.13%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.21亿元
,近5年
平均为0.47亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 2.4 , 2.33 , 2.73 , 2.67 , 3.61 , 3.86 | 2.4 | 2.33 | 2.73 | 2.67 | 3.61 | 3.86 | 2.75 |
无形资产占比(%) 2.16 , 1.48 , 1.59 , 1.38 , 2.15 | 2.16 | 1.48 | 1.59 | 1.38 | 2.15 | 2.32 | 1.75 |
无形资产增速(%) 44.58 , -2.92 , 17.17 , -2.2 , 35.21 | 44.58 | -2.92 | 17.17 | -2.2 | 35.21 | 6.93 | 16.81(年化) |
行业无形资产占比(%) 5.42 , 3.91 , 3.52 , 3.28 , 3.86 | 5.42 | 3.91 | 3.52 | 3.28 | 3.86 | 3.97 | 4.0 |
行业无形资产增速(%) 3.67 , 3.61 , 6.26 , 9.41 , 6.37 , 1.07 | 3.67 | 3.61 | 6.26 | 9.41 | 6.37 | 1.07 | 5.84(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
2.32%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(3.97%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为16.81%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.22 , 0.22 , 1.78 , 1.78 | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.22 | 1.78 | 1.78 | 0.44 |
净资产(亿) 51.65 , 68.68 , 77.83 , 96.65 , 79.15 , 81.51 | 51.65 | 68.68 | 77.83 | 96.65 | 79.15 | 81.51 | 74.79 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.29 , 0.23 , 2.25 , 2.19 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | 0.23 | 2.25 | 2.19 | 0.55 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0.0 , 709.09 , 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 709.09 | 0.0 | 51.91(年化) |
ROE(%) 14.03 , 29.67 , -9.26 , 2.45 , -17.25 | 14.03 | 29.67 | -9.26 | 2.45 | -17.25 | 3.48 | 3.93 |
所在行业商誉占比(%) 4.68 , 3.35 , 2.87 , 3.03 , 4.66 , 5.04 | 4.68 | 3.35 | 2.87 | 3.03 | 4.66 | 5.04 | 3.72 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
2.19%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 2.28 , 4.81 , 3.56 , 3.08 , 2.98 , 2.2 | 2.28 | 4.81 | 3.56 | 3.08 | 2.98 | 2.2 | 3.34 |
人均应付职工薪酬(万) 7.82 , 14.48 , 6.28 , 6.07 , 5.61 , 0.0 | 7.82 | 14.48 | 6.28 | 6.07 | 5.61 | 0.0 | 8.05 |
应付职工薪酬增幅(%) 119.23 , 110.96 , -25.99 , -13.48 , -3.25 , -26.17 | 119.23 | 110.96 | -25.99 | -13.48 | -3.25 | -26.17 | 23.43(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 106.33 , 85.17 , -56.63 , -3.34 , -7.58 , -100.0 | 106.33 | 85.17 | -56.63 | -3.34 | -7.58 | -100.0 | 8.16(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.08 , 0.09 , 0.14 , 0.31 , 0.72 , 0.75 | 0.08 | 0.09 | 0.14 | 0.31 | 0.72 | 0.75 | 0.27 |
递延所得税资产增幅(%) 0.0 , 12.5 , 55.56 , 121.43 , 132.26 , 4.17 | 0.0 | 12.5 | 55.56 | 121.43 | 132.26 | 4.17 | 55.19(年化) |
薪酬总额(亿) 5.31 , 9.07 , 8.54 , 8.48 , 9.46 , 3.02 | 5.31 | 9.07 | 8.54 | 8.48 | 9.46 | 3.02 | 8.17 |
总额占营收比(%) 7.11 , 7.56 , 5.43 , 5.07 , 4.97 | 7.11 | 7.56 | 5.43 | 5.07 | 4.97 | 3.77 | 6.03 |
人均薪资(万) 18.18 , 27.27 , 15.07 , 16.73 , 17.83 , 5.68 | 18.18 | 27.27 | 15.07 | 16.73 | 17.83 | 5.68 | 19.02 |
所在行业人均薪资(万) 10.99 , 10.76 , 12.02 , 12.44 , 14.67 , 6.09 | 10.99 | 10.76 | 12.02 | 12.44 | 14.67 | 6.09 | 12.18 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-7.58%
, 递延所得税资产增速为132.26%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。