就 x联锻造 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2023-05-24上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 0.14 , 0.15 , 0.25 , 0.52 , 1.57 , 0.83 | 0.14 | 0.15 | 0.25 | 0.52 | 1.57 | 0.83 | 0.53 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 1.13 , 1.32 , 2.07 , 1.87 , 0.42 , 1.37 | 1.13 | 1.32 | 2.07 | 1.87 | 0.42 | 1.37 | 1.36 |
有息负债(亿) 1.31 , 1.46 , 2.3 , 2.45 , 0.43 , 1.38 | 1.31 | 1.46 | 2.3 | 2.45 | 0.43 | 1.38 | 1.59 |
资本支出(亿) 0.85 , 0.63 , 0.75 , 0.79 , 1.53 , 1.89 | 0.85 | 0.63 | 0.75 | 0.79 | 1.53 | 1.89 | 0.91 |
营业收入(亿) 5.3 , 6.18 , 9.29 , 10.5 , 12.36 , 7.25 | 5.3 | 6.18 | 9.29 | 10.5 | 12.36 | 7.25 | 8.73 |
平均筹资利率(%) 5.61 , 4.95 , 4.28 , 4.68 , 12.29 , 0.97 | 5.61 | 4.95 | 4.28 | 4.68 | 12.29 | 0.97 | 6.36 |
平均存款利率(%) 1.73 , 3.71 , 1.66 , 0.24 , 0.74 , 0.26 | 1.73 | 3.71 | 1.66 | 0.24 | 0.74 | 0.26 | 1.62 |
资金链 公司最新货币资金 0.83亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(1.37亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.53亿元
,年均有息负债1.59亿元
,
相对于年均营收规模(8.73亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) 1.13 , 1.23 , 2.38 , 2.62 , 2.71 , 3.12 | 1.13 | 1.23 | 2.38 | 2.62 | 2.71 | 3.12 | 2.01 |
存货增速(%) 0 , 8.85 , 93.5 , 10.08 , 3.44 | - | 8.85 | 93.5 | 10.08 | 3.44 | 15.13 | 24.44(年化) |
营业成本(亿) 3.89 , 4.53 , 7.33 , 8.34 , 9.73 | 3.89 | 4.53 | 7.33 | 8.34 | 9.73 | 5.79 | 6.76 |
营业成本增速(%) 0 , 16.45 , 61.81 , 13.78 , 16.67 | - | 16.45 | 61.81 | 13.78 | 16.67 | -40.49 | 25.76(年化) |
存货占比(%) 16.6 , 15.07 , 21.36 , 20.08 , 14.68 , 15.39 | 16.6 | 15.07 | 21.36 | 20.08 | 14.68 | 15.39 | 17.56 |
毛利率(%) 26.76 , 26.64 , 21.15 , 20.58 , 21.26 , 20.16 | 26.76 | 26.64 | 21.15 | 20.58 | 21.26 | 20.16 | 23.28 |
存货周转天数 52.98 , 94.81 , 89.9 , 109.61 , 100.0 | 52.98 | 94.81 | 89.9 | 109.61 | 100.0 | 183.42 | 89.46 |
所在行业存货周转天数 83.72 , 77.49 , 77.49 , 92.88 , 86.7 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近
5年
年化增速为24.44%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(25.76%),没有雷形1的情形,正常。 -
存货周转天数 最近年份为
100.0天
,近5年
平均存货周转天数为89.46天
, 呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(83.66天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
21.26%
,近5年平均毛利率为23.28%
, 出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。 -
存货占比 最近年份为
14.68%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) 1.42 , 1.63 , 1.92 , 2.7 , 3.73 , 4.12 | 1.42 | 1.63 | 1.92 | 2.7 | 3.73 | 4.12 | 2.28 |
应收账款增速(%) 0.0 , 14.78 , 17.9 , 40.54 , 38.0 , 41.95 | 0.0 | 14.78 | 17.9 | 40.54 | 38.0 | 41.95 | 21.29(年化) |
营收增速(%) 0.0 , 16.47 , 50.4 , 12.97 , 17.71 , 33.72 | 0.0 | 16.47 | 50.4 | 12.97 | 17.71 | 33.72 | 18.43(年化) |
应收账款周转天数 48.93 , 90.12 , 69.92 , 80.4 , 95.05 | 48.93 | 90.12 | 69.92 | 80.4 | 95.05 | 197.3 | 76.88 |
所在行业应收账款周转天数 53.28 , 50.69 , 51.63 , 66.97 , 65.88 | 53.28 | 50.69 | 51.63 | 66.97 | 65.88 | 143.14 | 57.69 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 21.29%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化18.43%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为95.05天
,近5年
年均为76.88天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.07 , 0.06 , 0.07 , 0.1 , 0.05 , 0.04 | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.1 | 0.05 | 0.04 | 0.07 |
净资产(亿) 3.96 , 4.7 , 5.48 , 6.43 , 14.44 , 14.76 | 3.96 | 4.7 | 5.48 | 6.43 | 14.44 | 14.76 | 7.0 |
其他应收款占比(%) 1.85 , 1.2 , 1.24 , 1.63 , 0.33 , 0.26 | 1.85 | 1.2 | 1.24 | 1.63 | 0.33 | 0.26 | 1.25 |
行业平均其他应收款占比(%) 2.25 , 1.7 , 1.21 , 1.29 , 1.0 , 1.26 | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.04亿元
,占净资产比为0.26%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.1 , 0.24 , 0.08 , 0.17 , 0.21 , 0.28 | 0.1 | 0.24 | 0.08 | 0.17 | 0.21 | 0.28 | 0.16 |
营业收入(亿) 5.3 , 6.18 , 9.29 , 10.5 , 12.36 , 7.25 | 5.3 | 6.18 | 9.29 | 10.5 | 12.36 | 7.25 | 8.73 |
预付款项占比(%) 1.9 , 3.85 , 0.84 , 1.61 , 1.69 , 3.9 | 1.9 | 3.85 | 0.84 | 1.61 | 1.69 | 3.9 | 1.83 |
行业平均预付款项占比(%) 0.87 , 0.84 , 0.94 , 1.21 , 1.03 , 2.29 | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为0.16亿元
,占营业收入比平均为1.83%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.98%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 0.55 , 0.74 , 0.38 , 0.46 , 0.76 , 1.33 | 0.55 | 0.74 | 0.38 | 0.46 | 0.76 | 1.33 | 0.58 |
在建工程占比(%) 8.07 , 9.05 , 3.44 , 3.5 , 4.1 , 6.59 | 8.07 | 9.05 | 3.44 | 3.5 | 4.1 | 6.59 | 5.63 |
在建工程增幅(%) 0 , 34.55 , -48.65 , 21.05 , 65.22 , 75.0 | - | 34.55 | -48.65 | 21.05 | 65.22 | 75.0 | 8.42(年化) |
营收增幅(%) 0.0 , 16.47 , 50.4 , 12.97 , 17.71 , 33.72 | 0.0 | 16.47 | 50.4 | 12.97 | 17.71 | 33.72 | 18.43(年化) |
固定资产(亿) 2.29 , 3.0 , 4.2 , 4.47 , 5.06 , 5.88 | 2.29 | 3.0 | 4.2 | 4.47 | 5.06 | 5.88 | 3.8 |
行业平均在建工程(亿) 2.52 , 2.18 , 2.61 , 3.43 , 3.18 , 3.1 | 2.52 | 2.18 | 2.61 | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 2.78 |
行业在建工程占比(%) 3.3 , 2.69 , 3.15 , 3.9 , 3.48 , 3.34 | 3.3 | 2.69 | 3.15 | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.3 |
行业在建工程增幅(%) 0 , -13.49 , 19.72 , 31.42 , -7.29 , -2.52 | - | -13.49 | 19.72 | 31.42 | -7.29 | -2.52 | 5.99(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
18.43%
,在建工程年化增幅为8.42%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
4.1%
, 占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) 0.0 , 0.14 , 0.1 , 0.07 , 0.04 , 0.04 | 0.0 | 0.14 | 0.1 | 0.07 | 0.04 | 0.04 | 0.07 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | - | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) 6.8 , 8.14 , 11.16 , 13.07 , 18.46 , 20.25 | 6.8 | 8.14 | 11.16 | 13.07 | 18.46 | 20.25 | 11.53 |
净利润(亿) 0.53 , 0.73 , 0.77 , 0.95 , 1.25 , 0.69 | 0.53 | 0.73 | 0.77 | 0.95 | 1.25 | 0.69 | 0.85 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.04%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 0.43 , 0.45 , 0.45 , 0.43 , 0.54 , 0.71 | 0.43 | 0.45 | 0.45 | 0.43 | 0.54 | 0.71 | 0.46 |
无形资产占比(%) 6.27 , 5.57 , 3.99 , 3.3 , 2.93 | 6.27 | 5.57 | 3.99 | 3.3 | 2.93 | 3.5 | 4.41 |
无形资产增速(%) 0 , 4.65 , 0.0 , -4.44 , 25.58 | - | 4.65 | 0.0 | -4.44 | 25.58 | 31.48 | 5.86(年化) |
行业无形资产占比(%) 7.03 , 6.64 , 5.78 , 5.96 , 5.41 | 7.03 | 6.64 | 5.78 | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 6.16 |
行业无形资产增速(%) 0.85 , 6.5 , -3.9 , 10.97 , 0.12 , -1.37 | 0.85 | 6.5 | -3.9 | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 2.78(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.5%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为5.86%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 3.96 , 4.7 , 5.48 , 6.43 , 14.44 , 14.76 | 3.96 | 4.7 | 5.48 | 6.43 | 14.44 | 14.76 | 7.0 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 26.79 , 16.77 , 15.06 , 15.93 , 12.02 | 26.79 | 16.77 | 15.06 | 15.93 | 12.02 | 4.7 | 17.31 |
所在行业商誉占比(%) 13.25 , 11.68 , 8.91 , 9.09 , 8.48 , 8.08 | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-24上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.19 , 0.25 , 0.27 , 0.29 , 0.24 , 0.3 | 0.19 | 0.25 | 0.27 | 0.29 | 0.24 | 0.3 | 0.25 |
人均应付职工薪酬(万) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.25 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.25 | 0.0 | 0.25 |
应付职工薪酬增幅(%) 0 , 31.58 , 8.0 , 7.41 , -17.24 , 25.0 | - | 31.58 | 8.0 | 7.41 | -17.24 | 25.0 | 6.02(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , -100.0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.14 , 0.12 , 0.26 , 0.38 , 0.07 , 0.07 | 0.14 | 0.12 | 0.26 | 0.38 | 0.07 | 0.07 | 0.19 |
递延所得税资产增幅(%) 0 , -14.29 , 116.67 , 46.15 , -81.58 , 0.0 | - | -14.29 | 116.67 | 46.15 | -81.58 | 0.0 | -15.91(年化) |
薪酬总额(亿) 1.22 , 1.16 , 1.96 , 1.95 , 2.24 , 1.38 | 1.22 | 1.16 | 1.96 | 1.95 | 2.24 | 1.38 | 1.71 |
总额占营收比(%) 22.92 , 18.72 , 21.12 , 18.6 , 18.14 | 22.92 | 18.72 | 21.12 | 18.6 | 18.14 | 18.99 | 19.9 |
人均薪资(万) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 11.47 , 7.05 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 11.47 | 7.05 | 2.29 |
所在行业人均薪资(万) 20.81 , 20.99 , 22.68 , 22.2 , 24.59 , 12.64 | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
0%
, 超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(-81.58%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。