就 x恩斯 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2022-11-25上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.16 , 0.41 , 0.84 , 0.26 , 0.67 , -0.01 | 0.16 | 0.41 | 0.84 | 0.26 | 0.67 | -0.01 | 2.34 |
折旧与摊销合计(亿) 0.13 , 0.15 , 0.15 , 0.14 , 0.14 , 0.12 | 0.13 | 0.15 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | 0.12 | 0.71 |
净利润(亿) 0.38 , 0.5 , 0.49 , 0.71 , 0.95 , 1.18 | 0.38 | 0.5 | 0.49 | 0.71 | 0.95 | 1.18 | 3.03 |
净现比 0.42 , 0.83 , 1.72 , 0.37 , 0.71 , -0.01 | 0.42 | 0.83 | 1.72 | 0.37 | 0.71 | -0.01 | 0.77 |
所在行业净现比 8.71 , -0.45 , -0.19 , -0.42 , -2.63 , 0.42 | 8.71 | -0.45 | -0.19 | -0.42 | -2.63 | 0.42 | -0.51 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 2.34亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(0.71亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.77
,多年累积小于1,表明公司账面利润含金量明显不足,没有足额的经营性现金流入,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-11-25上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 2.86 , 3.11 , 4.09 , 4.91 , 6.01 , 3.99 | 2.86 | 3.11 | 4.09 | 4.91 | 6.01 | 3.99 | 20.98 |
营业收入(亿) 4.67 , 3.56 , 3.85 , 5.48 , 8.08 , 3.56 | 4.67 | 3.56 | 3.85 | 5.48 | 8.08 | 3.56 | 25.64 |
收现比 0.61 , 0.87 , 1.06 , 0.9 , 0.74 , 1.12 , 0.82 | 0.61 | 0.87 | 1.06 | 0.9 | 0.74 | 1.12 | 0.82 |
所在行业收现比 0.86 , 0.89 , 0.92 , 0.92 , 0.99 , 0.99 , 0.92 | 0.86 | 0.89 | 0.92 | 0.92 | 0.99 | 0.99 | 0.92 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.82
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-11-25上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.21 , 0.29 , 0.13 , 0.14 , 0.12 , 0.12 | 0.21 | 0.29 | 0.13 | 0.14 | 0.12 | 0.12 | 0.89 |
其他经营现金增幅(%) -73.42 , 38.1 , -55.17 , 7.69 , -14.29 | -73.42 | 38.1 | -55.17 | 7.69 | -14.29 | 0.0 | -13.06 |
经营活动现金流入小计(亿) 3.08 , 3.4 , 4.22 , 5.05 , 6.13 | 3.08 | 3.4 | 4.22 | 5.05 | 6.13 | 4.12 | 21.88 |
其他经营现金占比(%) 6.86 , 8.54 , 3.17 , 2.79 , 1.88 , 2.95 , 4.07 | 6.86 | 8.54 | 3.17 | 2.79 | 1.88 | 2.95 | 4.07 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为4.07%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-11-25上市,最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.06 , 0.05 , 0.02 , 0.04 , 0.25 | 0.06 | 0.05 | 0.02 | 0.04 | 0.25 | 0.47 | 0.42 |
经营活动现金量净额(亿) 0.16 , 0.41 , 0.84 , 0.26 , 0.67 | 0.16 | 0.41 | 0.84 | 0.26 | 0.67 | -0.01 | 2.34 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.13 , 0.0 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.17 |
投资活动现金流入小计(亿) 1.18 , 1.38 , 2.47 , 3.03 , 14.72 | 1.18 | 1.38 | 2.47 | 3.03 | 14.72 | 5.75 | 22.78 |
出售长期资产占比(%) 0.02 , 0.03 , 5.34 , 0.0 , 0.26 | 0.02 | 0.03 | 5.34 | 0.0 | 0.26 | 0.0 | 0.75 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,没有持续高于经营活动现金流量净额,正常。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-11-25上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 0.34 , 0.31 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.34 | 0.31 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.8 | 0.65 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.34 , 0.29 , 0.45 , 0.06 , 0.21 | 0.34 | 0.29 | 0.45 | 0.06 | 0.21 | 0.38 | 1.35 |
货币资金(亿) 0.91 , 1.32 , 1.87 , 5.95 , 5.39 | 0.91 | 1.32 | 1.87 | 5.95 | 5.39 | 3.15 | 15.44 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.1 , 0.48 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.48 | 0.95 | 0.58 |
短期有息负债(亿) 0.29 , 0.45 , 0.06 , 0.07 , 0.0 | 0.29 | 0.45 | 0.06 | 0.07 | 0.0 | 0.9 | 0.87 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比4.56
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-11-25上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.04 , 0.04 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.03 |
有息负债(亿) 0.7 , 0.72 , 0.27 , 0.21 , 0.0 , 0.9 | 0.7 | 0.72 | 0.27 | 0.21 | 0.0 | 0.9 | 0.38 |
有息负债率(%) 9.43 , 9.48 , 3.24 , 1.53 , 0.0 , 5.3 | 9.43 | 9.48 | 3.24 | 1.53 | 0.0 | 5.3 | 4.74 |
平均筹资利率(%) 5.76 , 5.47 , 7.46 , 10.76 , 0 | 5.76 | 5.47 | 7.46 | 10.76 | 0 | 2.03 | 7.89 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.33 , 6.38 , 7.85 , 7.76 , 8.16 | 5.33 | 6.38 | 7.85 | 7.76 | 8.16 | 1.27 | 7.1 |
所在行业有息负债率(%) 29.88 , 32.68 , 30.05 , 29.86 , 29.83 | 29.88 | 32.68 | 30.05 | 29.86 | 29.83 | 28.98 | 30.46 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。0%
,近5年
综合筹资利率为7.89%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2022-11-25上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.16 , 0.41 , 0.84 , 0.26 , 0.67 | 0.16 | 0.41 | 0.84 | 0.26 | 0.67 | -0.01 | 2.34 |
投资活动现金流净额(亿) -0.12 , -0.04 , 0.13 , -0.13 , -0.5 | -0.12 | -0.04 | 0.13 | -0.13 | -0.5 | -2.9 | -0.66 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.04 , 0.06 , -0.47 , 3.9 , -0.82 | -0.04 | 0.06 | -0.47 | 3.9 | -0.82 | 0.47 | 2.63 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.48 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.48 | 0.48 | 0.48 |
现金流肖像 | +-- | +-+ | ++- | +-+ | +-- | --+ | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |