就 x生国健 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率等7个方面全方位排雷。
于2020-07-22上市，最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营性现金流量净额(亿) 5.88 , -0.4 , -2.44 , 2.33 , 4.16 , 1.83 | 5.88 | -0.4 | -2.44 | 2.33 | 4.16 | 1.83 | 9.53 |
| 折旧与摊销合计(亿) 1.32 , 1.36 , 1.35 , 1.22 , 0.96 , 0.0 | 1.32 | 1.36 | 1.35 | 1.22 | 0.96 | 0.0 | 6.21 |
| 净利润(亿) 2.1 , -2.36 , -0.02 , 0.45 , 2.83 , 2.23 | 2.1 | -2.36 | -0.02 | 0.45 | 2.83 | 2.23 | 3.0 |
| 净现比 2.8 , 0.17 , 143.74 , 5.14 , 1.47 , 0.82 | 2.8 | 0.17 | 143.74 | 5.14 | 1.47 | 0.82 | 3.18 |
| 所在行业净现比 1.1 , 0.85 , 0.29 , 0.33 , 0.62 , 1.13 | 1.1 | 0.85 | 0.29 | 0.33 | 0.62 | 1.13 | -1.83 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5年，经营活动产生的现金流量净额累计为 9.53亿元，
多年累计不为负，且大于折旧摊销（6.21亿元），现金流不仅可维持现有经营，补偿折旧摊销，还能为扩大生产提供资金，正常。
净现比
最近5年，公司累计净现比为3.18，大于1，表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2020-07-22上市，最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 销售商品收到的现金(亿) 14.81 , 9.31 , 7.44 , 9.71 , 11.06 , 8.57 | 14.81 | 9.31 | 7.44 | 9.71 | 11.06 | 8.57 | 52.33 |
| 营业收入(亿) 11.77 , 6.55 , 9.29 , 8.25 , 10.14 , 9.39 | 11.77 | 6.55 | 9.29 | 8.25 | 10.14 | 9.39 | 46.0 |
| 收现比 1.26 , 1.42 , 0.8 , 1.18 , 1.09 , 0.91 , 1.14 | 1.26 | 1.42 | 0.8 | 1.18 | 1.09 | 0.91 | 1.14 |
| 所在行业收现比 1.01 , 1.01 , 1.01 , 1.06 , 0.96 , 1.02 , 1.01 | 1.01 | 1.01 | 1.01 | 1.06 | 0.96 | 1.02 | 1.01 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5年，公司累计收现比为1.14，大于1，表明公司营业收入绝大部分款项已经收到，正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2020-07-22上市，最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收到其他经营活动的现金(亿) 0.23 , 0.37 , 0.52 , 0.42 , 0.43 , 0.25 | 0.23 | 0.37 | 0.52 | 0.42 | 0.43 | 0.25 | 1.97 |
| 其他经营现金增幅(%) -60.34 , 60.87 , 40.54 , -19.23 , 2.38 | -60.34 | 60.87 | 40.54 | -19.23 | 2.38 | -41.86 | 16.93 |
| 经营活动现金流入小计(亿) 15.05 , 9.7 , 8.0 , 10.22 , 11.6 | 15.05 | 9.7 | 8.0 | 10.22 | 11.6 | 8.83 | 54.57 |
| 其他经营现金占比(%) 1.54 , 3.82 , 6.54 , 4.06 , 3.7 , 2.86 , 3.61 | 1.54 | 3.82 | 6.54 | 4.06 | 3.7 | 2.86 | 3.61 |
占比水平
最近5年，收到其他经营活动的现金合计占比为3.61%，占比低，正常。
历史波动 最近5年，收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%)，同时其占比较大(>10%)的年份有0年，
未发现利用收到其他经营活动的现金，美化经营活动现金流量的嫌疑，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2020-07-22上市，最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 1.3 , 2.27 , 2.64 , 2.21 , 2.36 | 1.3 | 2.27 | 2.64 | 2.21 | 2.36 | 1.78 | 10.78 |
| 经营活动现金量净额(亿) 5.88 , -0.4 , -2.44 , 2.33 , 4.16 | 5.88 | -0.4 | -2.44 | 2.33 | 4.16 | 1.83 | 9.53 |
| 出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.0 | 0.01 | 1.0 |
| 投资活动现金流入小计(亿) 66.22 , 35.27 , 37.34 , 53.47 , 32.69 | 66.22 | 35.27 | 37.34 | 53.47 | 32.69 | 26.38 | 224.99 |
| 出售长期资产占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 3.07 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 3.07 | 0.02 | 0.44 |
购建固定、无形等长期资产
最近5年，购建固定、无形等长期资产消耗的资金合计10.78亿，大于经营活动现金流量净额合计（9.53亿），企业不能靠自身经营获得的现金来支撑其购建资产的需求，需要注意投资项目前景和投资回报率。
投资现金流入构成
最近5年，投资活动现金流入小计中，没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金，正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场， 不特指具体公司，仅供参考。
于2020-07-22上市，最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.5 , 0.5 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.5 | 0.5 | 0.5 | 2.0 |
| 偿还债务支付的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.5 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.5 | 0.5 | 1.5 |
| 货币资金(亿) 8.91 , 17.78 , 16.14 , 10.91 , 9.33 | 8.91 | 17.78 | 16.14 | 10.91 | 9.33 | 5.26 | 63.07 |
| 速变现金融资产(亿) 2.5 , 9.33 , 7.52 , 14.86 , 6.04 | 2.5 | 9.33 | 7.52 | 14.86 | 6.04 | 7.92 | 40.25 |
| 短期有息负债(亿) 0.21 , 0.0 , 0.0 , 1.5 , 0.5 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 1.5 | 0.5 | 0.5 | 2.21 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比26.36（即自有资金能覆盖短期有息负债），未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况（雷形1），正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
于2020-07-22上市，最近5年公司筹资利率数据（非年度数据不参与平均计算）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 |
| 有息负债(亿) 0.21 , 0.0 , 0.0 , 1.5 , 0.5 , 0.5 | 0.21 | 0.0 | 0.0 | 1.5 | 0.5 | 0.5 | 0.44 |
| 有息负债率(%) 0.65 , 0.0 , 0.0 , 2.94 , 0.94 , 0.85 | 0.65 | 0.0 | 0.0 | 2.94 | 0.94 | 0.85 | 0.91 |
| 平均筹资利率(%) 0.0 , 0 , 0 , 0.88 , 2.8 | 0.0 | 0 | 0 | 0.88 | 2.8 | 1.78 | 0.0 |
| 所在行业平均筹资利率(%) 4.69 , 4.06 , 3.5 , 3.37 , 2.25 | 4.69 | 4.06 | 3.5 | 3.37 | 2.25 | 2.2 | 3.57 |
| 所在行业有息负债率(%) 5.12 , 5.02 , 5.91 , 7.19 , 10.46 | 5.12 | 5.02 | 5.91 | 7.19 | 10.46 | 10.86 | 6.74 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。2.8%，近5年综合筹资利率为0.0%，
公司筹资利率在正常范围内，正常。
于2020-07-22上市，最近5年公司现金流肖像排雷数据（非年度数据不参与合计）：
| 项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 经营活动现金流净额(亿) 5.88 , -0.4 , -2.44 , 2.33 , 4.16 | 5.88 | -0.4 | -2.44 | 2.33 | 4.16 | 1.83 | 9.53 |
| 投资活动现金流净额(亿) 3.69 , -5.3 , -0.19 , -9.17 , -4.79 | 3.69 | -5.3 | -0.19 | -9.17 | -4.79 | -5.4 | -15.76 |
| 筹资活动现金流净额(亿) -6.72 , 18.64 , 0.0 , 1.51 , -1.01 | -6.72 | 18.64 | 0.0 | 1.51 | -1.01 | -0.52 | 12.42 |
| 其中：分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.51 | 0.0 |
| 现金流肖像 | ++- | --+ | --- | +-+ | +-- | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5年，现金流肖像综合为'+-+'型（对照下表），
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+'，表示经营、筹资活动现金都是净流入，投资活动现金是净流出，
公司将经营挣的钱，筹资借的钱，都做了投资，显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景，以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据，非本站立场，仅供参考。
| 企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
|---|---|---|---|---|
| 奶牛型 | + | - | - | 优质企业，看未来可持续性 |
| 蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持（分析半途而废风险） |
| 老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券，须低PE+高股息 |
| 妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱，再转移使用 |
| 赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
| 混吃等死型 | - | + | - | 不参与，变卖家产的混吃等死型，看经营现金流趋势 |
| 大出血型 | - | - | - | 远离 |
| 骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |