就 x比中光 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2022-07-07上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.77 , -2.5 , -0.27 , -0.95 , -1.6 , -0.29 | 0.77 | -2.5 | -0.27 | -0.95 | -1.6 | -0.29 | -4.55 |
折旧与摊销合计(亿) 0.16 , 0.25 , 0.38 , 0.42 , 0.44 , 0.22 | 0.16 | 0.25 | 0.38 | 0.42 | 0.44 | 0.22 | 1.65 |
净利润(亿) -5.01 , -6.28 , -3.36 , -3.14 , -2.76 , -0.52 | -5.01 | -6.28 | -3.36 | -3.14 | -2.76 | -0.52 | -20.55 |
净现比 -0.15 , 0.4 , 0.08 , 0.3 , 0.58 , 0.56 | -0.15 | 0.4 | 0.08 | 0.3 | 0.58 | 0.56 | 0.22 |
所在行业净现比 2.48 , -80.47 , -2.98 , -1.11 , 26.69 , 1.82 | 2.48 | -80.47 | -2.98 | -1.11 | 26.69 | 1.82 | -5.6 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -4.55亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.22
,多年累积净利润为负数(-20.55亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 6.83 , 3.75 , 4.7 , 4.22 , 4.25 , 2.38 | 6.83 | 3.75 | 4.7 | 4.22 | 4.25 | 2.38 | 23.75 |
营业收入(亿) 5.97 , 2.59 , 4.74 , 3.5 , 3.6 , 2.13 | 5.97 | 2.59 | 4.74 | 3.5 | 3.6 | 2.13 | 20.4 |
收现比 1.14 , 1.45 , 0.99 , 1.2 , 1.18 , 1.11 , 1.16 | 1.14 | 1.45 | 0.99 | 1.2 | 1.18 | 1.11 | 1.16 |
所在行业收现比 0.93 , 1.0 , 1.11 , 1.04 , 0.94 , 0.99 , 1.0 | 0.93 | 1.0 | 1.11 | 1.04 | 0.94 | 0.99 | 1.0 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.16
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.4 , 0.79 , 2.5 , 1.82 , 0.44 , 0.68 | 0.4 | 0.79 | 2.5 | 1.82 | 0.44 | 0.68 | 5.95 |
其他经营现金增幅(%) -23.08 , 97.5 , 216.46 , -27.2 , -75.82 | -23.08 | 97.5 | 216.46 | -27.2 | -75.82 | 54.55 | 2.41 |
经营活动现金流入小计(亿) 7.41 , 4.8 , 7.36 , 6.13 , 4.8 | 7.41 | 4.8 | 7.36 | 6.13 | 4.8 | 3.08 | 30.5 |
其他经营现金占比(%) 5.39 , 16.55 , 33.96 , 29.66 , 9.08 , 22.16 , 19.51 | 5.39 | 16.55 | 33.96 | 29.66 | 9.08 | 22.16 | 19.51 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为19.51%
,多年来的合计占比较大,存在雷形1情形,或有美化经营活动现金流量嫌疑,注意分析辨别。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有2
年,
即2020、2021年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.39 , 1.19 , 1.41 , 1.54 , 1.76 | 0.39 | 1.19 | 1.41 | 1.54 | 1.76 | 0.75 | 6.29 |
经营活动现金量净额(亿) 0.77 , -2.5 , -0.27 , -0.95 , -1.6 | 0.77 | -2.5 | -0.27 | -0.95 | -1.6 | -0.29 | -4.55 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.04 |
投资活动现金流入小计(亿) 9.48 , 4.52 , 5.75 , 19.36 , 21.92 | 9.48 | 4.52 | 5.75 | 19.36 | 21.92 | 14.82 | 61.03 |
出售长期资产占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.2 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.2 | 0.0 | 0.07 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.8 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.8 | 0.92 | 0.8 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.8 | 0.0 |
货币资金(亿) 5.2 , 16.71 , 11.58 , 17.09 , 11.98 | 5.2 | 16.71 | 11.58 | 17.09 | 11.98 | 7.2 | 62.56 |
速变现金融资产(亿) 1.71 , 2.65 , 3.6 , 5.74 , 3.88 | 1.71 | 2.65 | 3.6 | 5.74 | 3.88 | 4.15 | 17.58 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.26 , 0.19 , 1.61 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.19 | 1.61 | 1.03 | 2.06 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比11.02
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-07-07上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.03 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.02 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.26 , 0.19 , 1.61 , 1.03 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.19 | 1.61 | 1.03 | 0.41 |
有息负债率(%) 0.0 , 0.0 , 1.02 , 0.54 , 4.77 , 3.15 | 0.0 | 0.0 | 1.02 | 0.54 | 4.77 | 3.15 | 1.27 |
平均筹资利率(%) 0 , 0 , 13.48 , 16.67 , 2.72 | 0 | 0 | 13.48 | 16.67 | 2.72 | 1.5 | 4.88 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.28 , 3.77 , 4.57 , 3.94 , 3.25 | 5.28 | 3.77 | 4.57 | 3.94 | 3.25 | 1.72 | 4.16 |
所在行业有息负债率(%) 30.67 , 32.4 , 24.23 , 25.32 , 25.11 | 30.67 | 32.4 | 24.23 | 25.32 | 25.11 | 27.95 | 27.55 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。2.72%
,近5年
综合筹资利率为4.88%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2022-07-07上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.77 , -2.5 , -0.27 , -0.95 , -1.6 | 0.77 | -2.5 | -0.27 | -0.95 | -1.6 | -0.29 | -4.55 |
投资活动现金流净额(亿) 1.47 , -2.07 , -2.79 , -10.93 , -0.95 | 1.47 | -2.07 | -2.79 | -10.93 | -0.95 | -3.29 | -15.27 |
筹资活动现金流净额(亿) 0.08 , 15.23 , -0.05 , 11.3 , 1.37 | 0.08 | 15.23 | -0.05 | 11.3 | 1.37 | -0.9 | 27.93 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
现金流肖像 | +++ | --+ | --- | --+ | --+ | --- | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |