就 x合集成 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2023-05-05上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) -1.83 , 4.73 , 95.74 , 62.8 , -1.61 , 19.67 | -1.83 | 4.73 | 95.74 | 62.8 | -1.61 | 19.67 | 159.83 |
折旧与摊销合计(亿) 7.79 , 9.7 , 13.63 , 26.44 , 31.59 , 0.0 | 7.79 | 9.7 | 13.63 | 26.44 | 31.59 | 0.0 | 89.15 |
净利润(亿) -12.43 , -12.58 , 17.29 , 31.56 , 1.19 , 2.96 | -12.43 | -12.58 | 17.29 | 31.56 | 1.19 | 2.96 | 25.03 |
净现比 0.15 , -0.38 , 5.54 , 1.99 , -1.35 , 6.64 | 0.15 | -0.38 | 5.54 | 1.99 | -1.35 | 6.64 | 6.39 |
所在行业净现比 1.79 , 2.9 , 1.79 , 2.31 , 5.33 , 9.56 | 1.79 | 2.9 | 1.79 | 2.31 | 5.33 | 9.56 | 2.65 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 159.83亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(89.15亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为6.39
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-05上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 5.32 , 13.83 , 59.5 , 99.48 , 58.73 , 63.83 | 5.32 | 13.83 | 59.5 | 99.48 | 58.73 | 63.83 | 236.86 |
营业收入(亿) 5.34 , 15.12 , 54.29 , 100.51 , 72.44 , 67.75 | 5.34 | 15.12 | 54.29 | 100.51 | 72.44 | 67.75 | 247.7 |
收现比 1.0 , 0.91 , 1.1 , 0.99 , 0.81 , 0.94 , 0.96 | 1.0 | 0.91 | 1.1 | 0.99 | 0.81 | 0.94 | 0.96 |
所在行业收现比 0.99 , 1.1 , 1.16 , 1.21 , 1.05 , 0.92 , 1.12 | 0.99 | 1.1 | 1.16 | 1.21 | 1.05 | 0.92 | 1.12 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.96
,多年累积稍小于1,表明营业收入回款不足,营业收入含金量一般。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-05-05上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 2.37 , 3.12 , 58.32 , 4.14 , 4.33 , 2.52 | 2.37 | 3.12 | 58.32 | 4.14 | 4.33 | 2.52 | 72.28 |
其他经营现金增幅(%) 811.54 , 31.65 , 1769.23 , -92.9 , 4.59 | 811.54 | 31.65 | 1769.23 | -92.9 | 4.59 | -41.8 | 16.26 |
经营活动现金流入小计(亿) 7.89 , 17.07 , 117.94 , 105.11 , 63.91 | 7.89 | 17.07 | 117.94 | 105.11 | 63.91 | 67.36 | 311.92 |
其他经营现金占比(%) 30.1 , 18.26 , 49.45 , 3.94 , 6.78 , 3.74 , 23.17 | 30.1 | 18.26 | 49.45 | 3.94 | 6.78 | 3.74 | 23.17 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为23.17%
,多年来的合计占比很大,存在雷形1情形,或有美化经营活动现金流量嫌疑,注意分析辨别。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有2
年,
即2019、2021年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-05-05上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 26.69 , 49.02 , 99.77 , 68.9 , 74.08 | 26.69 | 49.02 | 99.77 | 68.9 | 74.08 | 106.04 | 318.46 |
经营活动现金量净额(亿) -1.83 , 4.73 , 95.74 , 62.8 , -1.61 | -1.83 | 4.73 | 95.74 | 62.8 | -1.61 | 19.67 | 159.83 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.04 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
投资活动现金流入小计(亿) 63.63 , 37.83 , 26.55 , 0.04 , 0.63 | 63.63 | 37.83 | 26.55 | 0.04 | 0.63 | 17.13 | 128.68 |
出售长期资产占比(%) 0.07 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.07 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-05-05上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 18.81 , 0.0 , 59.81 , 67.54 , 54.75 | 18.81 | 0.0 | 59.81 | 67.54 | 54.75 | 104.89 | 200.91 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.01 , 1.16 , 28.31 , 58.06 , 9.25 | 0.01 | 1.16 | 28.31 | 58.06 | 9.25 | 17.94 | 96.79 |
货币资金(亿) 11.74 , 44.64 , 52.96 , 78.95 , 65.26 | 11.74 | 44.64 | 52.96 | 78.95 | 65.26 | 118.67 | 253.55 |
速变现金融资产(亿) 4.9 , 0.0 , 0.0 , 12.57 , 15.48 | 4.9 | 0.0 | 0.0 | 12.57 | 15.48 | 10.34 | 32.95 |
短期有息负债(亿) 1.87 , 1.86 , 31.66 , 9.98 , 20.62 | 1.87 | 1.86 | 31.66 | 9.98 | 20.62 | 54.97 | 65.99 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比2.35
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-05上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 2.95 , 3.35 , 2.86 , 4.14 , 4.52 | 2.95 | 3.35 | 2.86 | 4.14 | 4.52 | 3.91 | 3.56 |
有息负债(亿) 60.82 , 59.64 , 83.43 , 92.25 , 135.72 , 231.19 | 60.82 | 59.64 | 83.43 | 92.25 | 135.72 | 231.19 | 86.37 |
有息负债率(%) 53.47 , 38.13 , 26.68 , 23.8 , 28.18 , 42.74 | 53.47 | 38.13 | 26.68 | 23.8 | 28.18 | 42.74 | 34.05 |
平均筹资利率(%) 4.85 , 5.62 , 3.42 , 4.49 , 3.33 | 4.85 | 5.62 | 3.42 | 4.49 | 3.33 | 1.69 | 4.12 |
所在行业平均筹资利率(%) 2.35 , 1.3 , 1.73 , 1.46 , 2.76 | 2.35 | 1.3 | 1.73 | 1.46 | 2.76 | 2.28 | 1.92 |
所在行业有息负债率(%) 7.79 , 19.07 , 16.85 , 18.19 , 21.38 | 7.79 | 19.07 | 16.85 | 18.19 | 21.38 | 22.95 | 16.66 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。3.33%
,近5年
综合筹资利率为4.12%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2023-05-05上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) -1.83 , 4.73 , 95.74 , 62.8 , -1.61 | -1.83 | 4.73 | 95.74 | 62.8 | -1.61 | 19.67 | 159.83 |
投资活动现金流净额(亿) -26.34 , -44.02 , -99.63 , -84.66 , -90.27 | -26.34 | -44.02 | -99.63 | -84.66 | -90.27 | -88.93 | -344.92 |
筹资活动现金流净额(亿) 16.03 , 40.0 , 34.4 , 53.23 , 79.15 | 16.03 | 40.0 | 34.4 | 53.23 | 79.15 | 123.76 | 222.81 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
现金流肖像 | --+ | +-+ | +-+ | +-+ | --+ | +-+ | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |