就 x德斯 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2020-01-14上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 0.32 , -1.05 , -0.27 , 0.37 , -1.33 , 0.73 | 0.32 | -1.05 | -0.27 | 0.37 | -1.33 | 0.73 | -1.96 |
折旧与摊销合计(亿) 0.17 , 0.21 , 0.27 , 0.32 , 0.44 , 0.27 | 0.17 | 0.21 | 0.27 | 0.32 | 0.44 | 0.27 | 1.41 |
净利润(亿) 1.25 , 1.26 , 0.72 , 0.22 , -0.9 , -0.07 | 1.25 | 1.26 | 0.72 | 0.22 | -0.9 | -0.07 | 2.55 |
净现比 0.26 , -0.83 , -0.37 , 1.72 , 1.48 , -9.89 | 0.26 | -0.83 | -0.37 | 1.72 | 1.48 | -9.89 | -0.77 |
所在行业净现比 -1.05 , 0.7 , 0.76 , 1.25 , 1.46 , 1.02 | -1.05 | 0.7 | 0.76 | 1.25 | 1.46 | 1.02 | 1.35 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -1.96亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-0.77
,多年累积严重小于1(雷形2),表明公司账面利润含金量较差,抑或利润是不真实的,须注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-01-14上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 6.18 , 4.82 , 8.14 , 8.2 , 6.31 , 4.01 | 6.18 | 4.82 | 8.14 | 8.2 | 6.31 | 4.01 | 33.65 |
营业收入(亿) 7.74 , 7.98 , 10.47 , 8.6 , 8.1 , 2.68 | 7.74 | 7.98 | 10.47 | 8.6 | 8.1 | 2.68 | 42.89 |
收现比 0.8 , 0.6 , 0.78 , 0.95 , 0.78 , 1.5 , 0.78 | 0.8 | 0.6 | 0.78 | 0.95 | 0.78 | 1.5 | 0.78 |
所在行业收现比 1.0 , 0.99 , 0.9 , 0.93 , 0.95 , 0.94 , 0.95 | 1.0 | 0.99 | 0.9 | 0.93 | 0.95 | 0.94 | 0.95 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.78
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-01-14上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.14 , 0.36 , 0.37 , 0.43 , 0.44 , 0.01 | 0.14 | 0.36 | 0.37 | 0.43 | 0.44 | 0.01 | 1.74 |
其他经营现金增幅(%) -33.33 , 157.14 , 2.78 , 16.22 , 2.33 | -33.33 | 157.14 | 2.78 | 16.22 | 2.33 | -97.73 | 33.15 |
经营活动现金流入小计(亿) 6.33 , 5.18 , 8.52 , 8.64 , 6.78 | 6.33 | 5.18 | 8.52 | 8.64 | 6.78 | 4.02 | 35.45 |
其他经营现金占比(%) 2.18 , 6.95 , 4.39 , 5.01 , 6.45 , 0.25 , 4.91 | 2.18 | 6.95 | 4.39 | 5.01 | 6.45 | 0.25 | 4.91 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为4.91%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-01-14上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.33 , 0.32 , 2.21 , 1.17 , 1.87 | 0.33 | 0.32 | 2.21 | 1.17 | 1.87 | 1.78 | 5.9 |
经营活动现金量净额(亿) 0.32 , -1.05 , -0.27 , 0.37 , -1.33 | 0.32 | -1.05 | -0.27 | 0.37 | -1.33 | 0.73 | -1.96 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
投资活动现金流入小计(亿) 3.42 , 26.55 , 9.48 , 8.46 , 4.83 | 3.42 | 26.55 | 9.48 | 8.46 | 4.83 | 1.35 | 52.74 |
出售长期资产占比(%) 0.09 , 0.0 , 0.02 , 0.03 , 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.01 | 0.0 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-01-14上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 1.31 , 0.0 , 1.19 , 2.03 , 3.49 | 1.31 | 0.0 | 1.19 | 2.03 | 3.49 | 1.82 | 8.02 |
偿还债务支付的现金(亿) 1.62 , 0.25 , 0.3 , 1.23 , 1.87 | 1.62 | 0.25 | 0.3 | 1.23 | 1.87 | 1.06 | 5.27 |
货币资金(亿) 2.39 , 3.84 , 3.77 , 2.95 , 1.44 | 2.39 | 3.84 | 3.77 | 2.95 | 1.44 | 1.33 | 14.39 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 1.74 , 0.15 , 0.86 , 0.6 | 0.0 | 1.74 | 0.15 | 0.86 | 0.6 | 0.1 | 3.35 |
短期有息负债(亿) 0.24 , 0.39 , 2.18 , 2.37 , 2.33 | 0.24 | 0.39 | 2.18 | 2.37 | 2.33 | 1.84 | 7.51 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.78
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-01-14上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.07 , 0.05 , 0.06 , 0.09 , 0.08 | 0.07 | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.07 |
有息负债(亿) 0.59 , 0.45 , 2.28 , 2.73 , 3.72 , 4.13 | 0.59 | 0.45 | 2.28 | 2.73 | 3.72 | 4.13 | 1.95 |
有息负债率(%) 5.92 , 2.52 , 10.65 , 12.67 , 16.98 , 18.73 | 5.92 | 2.52 | 10.65 | 12.67 | 16.98 | 18.73 | 9.75 |
平均筹资利率(%) 12.69 , 10.87 , 2.65 , 3.28 , 2.07 | 12.69 | 10.87 | 2.65 | 3.28 | 2.07 | 1.7 | 3.59 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.54 , 4.55 , 4.41 , 3.7 , 3.72 | 4.54 | 4.55 | 4.41 | 3.7 | 3.72 | 1.8 | 4.18 |
所在行业有息负债率(%) 42.21 , 37.84 , 34.8 , 36.01 , 36.34 | 42.21 | 37.84 | 34.8 | 36.01 | 36.34 | 37.88 | 37.44 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。2.07%
,近5年
综合筹资利率为3.59%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2020-01-14上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.32 , -1.05 , -0.27 , 0.37 , -1.33 | 0.32 | -1.05 | -0.27 | 0.37 | -1.33 | 0.73 | -1.96 |
投资活动现金流净额(亿) -0.31 , -1.87 , -0.53 , -1.83 , -1.81 | -0.31 | -1.87 | -0.53 | -1.83 | -1.81 | -1.5 | -6.35 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.39 , 4.2 , 0.83 , 0.78 , 1.45 | -0.39 | 4.2 | 0.83 | 0.78 | 1.45 | 0.74 | 6.87 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.37 , 0.0 , 0.0 , 0.22 | 0.0 | 0.37 | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.0 | 0.59 |
现金流肖像 | +-- | --+ | --+ | +-+ | --+ | +-+ | --+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'--+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '--+',表示经营、投资活动现金都是净流出,筹资活动现金是净流入,公司靠经营挣不到钱,
依靠筹资借钱度日,还不忘继续下注投资。公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |