就 x动教育 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2021-04-21上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 1.83 , 1.89 , 3.77 , 0.72 , 4.54 , 1.74 | 1.83 | 1.89 | 3.77 | 0.72 | 4.54 | 1.74 | 12.75 |
折旧与摊销合计(亿) 0.1 , 0.1 , 0.1 , 0.1 , 0.1 , 0.05 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.05 | 0.5 |
净利润(亿) 1.22 , 1.08 , 1.73 , 1.12 , 2.2 , 1.38 | 1.22 | 1.08 | 1.73 | 1.12 | 2.2 | 1.38 | 7.35 |
净现比 1.51 , 1.75 , 2.18 , 0.64 , 2.06 , 1.27 | 1.51 | 1.75 | 2.18 | 0.64 | 2.06 | 1.27 | 1.73 |
所在行业净现比 5.59 , 4.84 , 0.71 , -1.09 , -0.44 , 3.47 | 5.59 | 4.84 | 0.71 | -1.09 | -0.44 | 3.47 | -1.36 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 12.75亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(0.5亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为1.73
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-04-21上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 5.23 , 5.32 , 7.14 , 4.64 , 8.99 , 4.52 | 5.23 | 5.32 | 7.14 | 4.64 | 8.99 | 4.52 | 31.32 |
营业收入(亿) 4.39 , 3.79 , 5.55 , 4.51 , 6.72 , 3.89 | 4.39 | 3.79 | 5.55 | 4.51 | 6.72 | 3.89 | 24.96 |
收现比 1.19 , 1.4 , 1.29 , 1.03 , 1.34 , 1.16 , 1.25 | 1.19 | 1.4 | 1.29 | 1.03 | 1.34 | 1.16 | 1.25 |
所在行业收现比 1.06 , 1.14 , 0.86 , 1.04 , 0.93 , 1.01 , 1.02 | 1.06 | 1.14 | 0.86 | 1.04 | 0.93 | 1.01 | 1.02 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.25
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-04-21上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.25 , 0.24 , 0.65 , 0.17 , 0.11 , 0.13 | 0.25 | 0.24 | 0.65 | 0.17 | 0.11 | 0.13 | 1.42 |
其他经营现金增幅(%) -19.35 , -4.0 , 170.83 , -73.85 , -35.29 | -19.35 | -4.0 | 170.83 | -73.85 | -35.29 | 18.18 | -18.56 |
经营活动现金流入小计(亿) 5.48 , 5.56 , 7.79 , 4.81 , 9.1 | 5.48 | 5.56 | 7.79 | 4.81 | 9.1 | 4.64 | 32.74 |
其他经营现金占比(%) 4.53 , 4.33 , 8.35 , 3.47 , 1.21 , 2.72 , 4.34 | 4.53 | 4.33 | 8.35 | 3.47 | 1.21 | 2.72 | 4.34 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为4.34%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-04-21上市,最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.23 , 0.04 , 0.04 , 0.08 , 0.13 | 0.23 | 0.04 | 0.04 | 0.08 | 0.13 | 0.06 | 0.52 |
经营活动现金量净额(亿) 1.83 , 1.89 , 3.77 , 0.72 , 4.54 | 1.83 | 1.89 | 3.77 | 0.72 | 4.54 | 1.74 | 12.75 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.02 , 0.01 , 6.49 , 17.86 , 16.07 | 0.02 | 0.01 | 6.49 | 17.86 | 16.07 | 8.86 | 40.45 |
出售长期资产占比(%) 8.9 , 4.89 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 8.9 | 4.89 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,没有持续高于经营活动现金流量净额,正常。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-04-21上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
货币资金(亿) 7.13 , 9.05 , 10.81 , 12.06 , 13.58 | 7.13 | 9.05 | 10.81 | 12.06 | 13.58 | 13.04 | 52.63 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 6.37 , 4.69 , 4.4 | 0.0 | 0.0 | 6.37 | 4.69 | 4.4 | 5.39 | 15.46 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.09 , 0.1 , 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.12 | 0.31 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比153.58
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2021-04-21上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.0 , 0.09 , 0.1 , 0.12 , 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.12 | 0.06 |
有息负债率(%) 0.0 , 0.0 , 0.47 , 0.5 , 0.57 , 0.58 | 0.0 | 0.0 | 0.47 | 0.5 | 0.57 | 0.58 | 0.31 |
平均筹资利率(%) 0 , 0 , 15.54 , 13.86 , 11.94 | 0 | 0 | 15.54 | 13.86 | 11.94 | 8.1 | 16.67 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.78 , 4.81 , 7.31 , 7.13 , 5.22 | 5.78 | 4.81 | 7.31 | 7.13 | 5.22 | 3.5 | 6.05 |
所在行业有息负债率(%) 17.75 , 19.4 , 19.02 , 12.05 , 14.47 | 17.75 | 19.4 | 19.02 | 12.05 | 14.47 | 15.89 | 16.54 |
平均筹资利率
最近年份公司平均筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。11.94%
,近5年
综合筹资利率为16.67%
,公司筹资利率比较高,但总体有息负债率较低(0.57%),
关注后续变化。
于2021-04-21上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 1.83 , 1.89 , 3.77 , 0.72 , 4.54 | 1.83 | 1.89 | 3.77 | 0.72 | 4.54 | 1.74 | 12.75 |
投资活动现金流净额(亿) -0.21 , -0.03 , -10.72 , 1.48 , 0.57 | -0.21 | -0.03 | -10.72 | 1.48 | 0.57 | -2.48 | -8.91 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.28 , -0.44 , 4.52 , -1.42 , -3.45 | -0.28 | -0.44 | 4.52 | -1.42 | -3.45 | -1.26 | -1.07 |
其中:分红总额(亿) 0.0 , 0.0 , 0.59 , 1.27 , 3.31 | 0.0 | 0.0 | 0.59 | 1.27 | 3.31 | 1.18 | 5.17 |
现金流肖像 | +-- | +-- | +-+ | ++- | ++- | +-- | +-- |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+--'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+--',
且三项总体仍是净增,即经营活动现金流入净额,
足以支撑投资和筹资的支出,公司或是一只能不断产奶的奶牛
。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |