就 xST大 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2017-09-22上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.07 , -0.06 , 0.11 , -0.04 , -0.26 , 0.04 | 0.07 | -0.06 | 0.11 | -0.04 | -0.26 | 0.04 | -0.18 |
折旧与摊销合计(亿) 0.16 , 0.16 , 0.15 , 0.16 , 0.01 , 0.05 | 0.16 | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.01 | 0.05 | 0.64 |
净利润(亿) 0.14 , 0.03 , -0.42 , -0.18 , -0.2 , -0.12 | 0.14 | 0.03 | -0.42 | -0.18 | -0.2 | -0.12 | -0.63 |
净现比 0.54 , -1.97 , -0.25 , 0.21 , 1.3 , -0.33 | 0.54 | -1.97 | -0.25 | 0.21 | 1.3 | -0.33 | 0.29 |
所在行业净现比 1.61 , 13.39 , 1.01 , 2.12 , 1.14 , 0.53 | 1.61 | 13.39 | 1.01 | 2.12 | 1.14 | 0.53 | 1.63 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 -0.18亿元
,
3年及以上累计为负,公司入不敷出,存在雷形1的现象,公司经营或财表抑或存在异常,须注意风险。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为0.29
,多年累积净利润为负数(-0.63亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-09-22上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
销售商品收到的现金(亿) 3.53 , 2.47 , 1.98 , 1.49 , 1.21 , 0.42 | 3.53 | 2.47 | 1.98 | 1.49 | 1.21 | 0.42 | 10.68 |
营业收入(亿) 2.94 , 2.14 , 1.71 , 1.32 , 0.87 , 0.27 | 2.94 | 2.14 | 1.71 | 1.32 | 0.87 | 0.27 | 8.98 |
收现比 1.2 , 1.16 , 1.15 , 1.13 , 1.39 , 1.53 , 1.19 | 1.2 | 1.16 | 1.15 | 1.13 | 1.39 | 1.53 | 1.19 |
所在行业收现比 1.04 , 1.02 , 1.04 , 1.04 , 1.04 , 0.97 , 1.04 | 1.04 | 1.02 | 1.04 | 1.04 | 1.04 | 0.97 | 1.04 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.19
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-09-22上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
收到其他经营活动的现金(亿) 0.2 , 0.07 , 0.04 , 0.05 , 0.08 , 0.01 | 0.2 | 0.07 | 0.04 | 0.05 | 0.08 | 0.01 | 0.44 |
其他经营现金增幅(%) 42.86 , -65.0 , -42.86 , 25.0 , 60.0 | 42.86 | -65.0 | -42.86 | 25.0 | 60.0 | -87.5 | -20.47 |
经营活动现金流入小计(亿) 3.74 , 2.54 , 2.02 , 1.54 , 1.29 | 3.74 | 2.54 | 2.02 | 1.54 | 1.29 | 0.45 | 11.13 |
其他经营现金占比(%) 5.45 , 2.88 , 2.22 , 3.19 , 6.25 , 3.2 , 3.95 | 5.45 | 2.88 | 2.22 | 3.19 | 6.25 | 3.2 | 3.95 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为3.95%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-09-22上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.22 , 0.24 , 0.24 , 0.29 , 0.08 | 0.22 | 0.24 | 0.24 | 0.29 | 0.08 | 0.01 | 1.07 |
经营活动现金量净额(亿) 0.07 , -0.06 , 0.11 , -0.04 , -0.26 | 0.07 | -0.06 | 0.11 | -0.04 | -0.26 | 0.04 | -0.18 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
投资活动现金流入小计(亿) 2.32 , 2.31 , 4.87 , 2.73 , 3.68 | 2.32 | 2.31 | 4.87 | 2.73 | 3.68 | 2.48 | 15.91 |
出售长期资产占比(%) 0.0 , 0.05 , 0.0 , 0.0 , 0.04 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.02 | 0.0 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-09-22上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 0.2 , 0.4 , 0.15 , 0.0 | 0.0 | 0.2 | 0.4 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.75 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.0 , 0.0 , 0.1 , 0.23 , 0.2 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.23 | 0.2 | 0.04 | 0.53 |
货币资金(亿) 0.83 , 0.63 , 1.81 , 0.44 , 0.14 | 0.83 | 0.63 | 1.81 | 0.44 | 0.14 | 1.39 | 3.85 |
速变现金融资产(亿) 2.25 , 2.41 , 1.32 , 2.29 , 2.07 | 2.25 | 2.41 | 1.32 | 2.29 | 2.07 | 0.81 | 10.34 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 0.05 , 0.17 , 0.21 , 0.09 | 0.0 | 0.05 | 0.17 | 0.21 | 0.09 | 0.09 | 0.52 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比24.44
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-09-22上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 |
有息负债(亿) 0.0 , 0.2 , 0.52 , 0.45 , 0.23 , 0.19 | 0.0 | 0.2 | 0.52 | 0.45 | 0.23 | 0.19 | 0.28 |
有息负债率(%) 0.0 , 3.46 , 9.5 , 8.97 , 4.82 , 4.19 | 0.0 | 3.46 | 9.5 | 8.97 | 4.82 | 4.19 | 5.35 |
平均筹资利率(%) 0 , 0.0 , 0.47 , 2.39 , 7.48 | 0 | 0.0 | 0.47 | 2.39 | 7.48 | 2.68 | 3.57 |
所在行业平均筹资利率(%) 5.84 , 5.14 , 6.47 , 4.57 , 4.34 | 5.84 | 5.14 | 6.47 | 4.57 | 4.34 | 1.96 | 5.27 |
所在行业有息负债率(%) 17.27 , 18.3 , 11.16 , 11.04 , 11.04 | 17.27 | 18.3 | 11.16 | 11.04 | 11.04 | 11.27 | 13.76 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。7.48%
,近5年
综合筹资利率为3.57%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2017-09-22上市,最近5年某公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.07 , -0.06 , 0.11 , -0.04 , -0.26 | 0.07 | -0.06 | 0.11 | -0.04 | -0.26 | 0.04 | -0.18 |
投资活动现金流净额(亿) -0.15 , -0.32 , 0.91 , -1.2 , 0.2 | -0.15 | -0.32 | 0.91 | -1.2 | 0.2 | 1.27 | -0.56 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.1 , 0.19 , 0.16 , -0.13 , -0.24 | -0.1 | 0.19 | 0.16 | -0.13 | -0.24 | -0.06 | -0.12 |
其中:分红总额(亿) 0.1 , 0.0 , 0.1 , 0.0 , 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.2 |
现金流肖像 | +-- | --+ | +++ | --- | -+- | ++- | --- |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'---'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '---',表示经营、投资、筹资活动现金都是净流出,现金流在大出血,或命不久矣。
公司或经营异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |