就 x尚股份 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2017-09-18上市,最近5年某公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营性现金流量净额(亿) 0.63 , 0.87 , 1.71 , 1.39 , 0.58 , 0.9 | 0.63 | 0.87 | 1.71 | 1.39 | 0.58 | 0.9 | 5.18 |
折旧与摊销合计(亿) 0.27 , 0.29 , 0.29 , 0.29 , 0.33 , 0.17 | 0.27 | 0.29 | 0.29 | 0.29 | 0.33 | 0.17 | 1.47 |
净利润(亿) 0.69 , -1.64 , 0.31 , 0.38 , -0.08 , -0.19 | 0.69 | -1.64 | 0.31 | 0.38 | -0.08 | -0.19 | -0.34 |
净现比 0.91 , -0.53 , 5.54 , 3.71 , -6.94 , -4.64 | 0.91 | -0.53 | 5.54 | 3.71 | -6.94 | -4.64 | -15.24 |
所在行业净现比 1.34 , 5.26 , 1.07 , 2.53 , 8.83 , 1.43 | 1.34 | 5.26 | 1.07 | 2.53 | 8.83 | 1.43 | 2.12 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 5.18亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(1.47亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为-15.24
,多年累积净利润为负数(-0.34亿元),公司经营不善。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-09-18上市,最近5年公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
销售商品收到的现金(亿) 11.09 , 4.88 , 5.55 , 5.65 , 5.11 , 2.12 | 11.09 | 4.88 | 5.55 | 5.65 | 5.11 | 2.12 | 32.28 |
营业收入(亿) 10.33 , 4.6 , 4.9 , 5.19 , 4.56 , 1.5 | 10.33 | 4.6 | 4.9 | 5.19 | 4.56 | 1.5 | 29.58 |
收现比 1.07 , 1.06 , 1.13 , 1.09 , 1.12 , 1.41 , 1.09 | 1.07 | 1.06 | 1.13 | 1.09 | 1.12 | 1.41 | 1.09 |
所在行业收现比 1.12 , 1.12 , 1.07 , 1.05 , 1.11 , 1.07 , 1.09 | 1.12 | 1.12 | 1.07 | 1.05 | 1.11 | 1.07 | 1.09 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为1.09
,大于1,表明公司营业收入绝大部分款项已经收到,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-09-18上市,最近5年某公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
收到其他经营活动的现金(亿) 0.03 , 0.65 , 0.22 , 0.4 , 0.14 , 0.39 | 0.03 | 0.65 | 0.22 | 0.4 | 0.14 | 0.39 | 1.44 |
其他经营现金增幅(%) -50.0 , 2066.67 , -66.15 , 81.82 , -65.0 | -50.0 | 2066.67 | -66.15 | 81.82 | -65.0 | 178.57 | 46.98 |
经营活动现金流入小计(亿) 11.14 , 5.54 , 5.78 , 6.06 , 5.25 | 11.14 | 5.54 | 5.78 | 6.06 | 5.25 | 2.5 | 33.77 |
其他经营现金占比(%) 0.31 , 11.65 , 3.74 , 6.55 , 2.63 , 15.5 , 4.26 | 0.31 | 11.65 | 3.74 | 6.55 | 2.63 | 15.5 | 4.26 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为4.26%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用 收到其他经营活动的现金 ,美化经营活动现金流量 嫌疑,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-09-18上市,最近5年公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 0.34 , 0.62 , 0.84 , 1.35 , 0.16 | 0.34 | 0.62 | 0.84 | 1.35 | 0.16 | 0.04 | 3.31 |
经营活动现金量净额(亿) 0.63 , 0.87 , 1.71 , 1.39 , 0.58 | 0.63 | 0.87 | 1.71 | 1.39 | 0.58 | 0.9 | 5.18 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.01 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.05 |
投资活动现金流入小计(亿) 0.01 , 0.0 , 0.02 , 1.02 , 2.4 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 1.02 | 2.4 | 0.81 | 3.45 |
出售长期资产占比(%) 100.0 , 100.0 , 100.0 , 0.98 , 0.56 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 0.98 | 0.56 | 0.32 | 1.45 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,没有持续高于经营活动现金流量净额,正常。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-09-18上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
取得借款收到的现金(亿) 0.75 , 1.61 , 0.7 , 0.85 , 0.0 | 0.75 | 1.61 | 0.7 | 0.85 | 0.0 | 0.2 | 3.91 |
偿还债务支付的现金(亿) 0.82 , 1.52 , 1.24 , 1.15 , 0.1 | 0.82 | 1.52 | 1.24 | 1.15 | 0.1 | 0.0 | 4.83 |
货币资金(亿) 0.84 , 0.68 , 0.73 , 0.55 , 0.81 | 0.84 | 0.68 | 0.73 | 0.55 | 0.81 | 1.47 | 3.61 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 1.05 , 0.7 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.05 | 0.7 | 0.2 | 1.75 |
短期有息负债(亿) 0.85 , 0.94 , 0.76 , 0.23 , 0.15 | 0.85 | 0.94 | 0.76 | 0.23 | 0.15 | 0.36 | 2.93 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比4.64
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-09-18上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
财务费用-利息费用(亿) 0.05 , 0.04 , 0.03 , 0.02 , 0.23 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.23 | 0.12 | 0.07 |
有息负债(亿) 0.85 , 0.94 , 0.76 , 0.23 , 0.15 , 0.36 | 0.85 | 0.94 | 0.76 | 0.23 | 0.15 | 0.36 | 0.59 |
有息负债率(%) 10.11 , 13.98 , 6.6 , 1.73 , 1.22 , 2.7 | 10.11 | 13.98 | 6.6 | 1.73 | 1.22 | 2.7 | 6.73 |
平均筹资利率(%) 5.49 , 3.93 , 3.67 , 7.35 , 147.92 | 5.49 | 3.93 | 3.67 | 7.35 | 147.92 | 32.23 | 11.86 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.87 , 3.96 , 4.0 , 3.63 , 4.16 | 4.87 | 3.96 | 4.0 | 3.63 | 4.16 | 1.96 | 4.12 |
所在行业有息负债率(%) 30.67 , 36.44 , 36.51 , 39.49 , 38.21 | 30.67 | 36.44 | 36.51 | 39.49 | 38.21 | 38.11 | 36.26 |
平均筹资利率
最近年份公司平均筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。147.92%
,近5年
综合筹资利率为11.86%
,公司筹资利率比较高,但总体有息负债率较低(1.22%),
关注后续变化。
于2017-09-18上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
经营活动现金流净额(亿) 0.63 , 0.87 , 1.71 , 1.39 , 0.58 | 0.63 | 0.87 | 1.71 | 1.39 | 0.58 | 0.9 | 5.18 |
投资活动现金流净额(亿) -0.33 , -0.62 , -0.82 , -2.38 , 0.18 | -0.33 | -0.62 | -0.82 | -2.38 | 0.18 | 0.46 | -3.97 |
筹资活动现金流净额(亿) -0.29 , -0.28 , -0.85 , 0.81 , -0.84 | -0.29 | -0.28 | -0.85 | 0.81 | -0.84 | -0.38 | -1.45 |
其中:分红总额(亿) 0.17 , 0.21 , 0.0 , 0.09 , 0.3 | 0.17 | 0.21 | 0.0 | 0.09 | 0.3 | 0.26 | 0.77 |
现金流肖像 | +-- | +-- | +-- | +-+ | ++- | ++- | +-- |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+--'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+--',
且三项总体(剔除分红,即把分红加回来)仍是净增,即经营活动现金流入净额,
足以支撑投资和筹资的支出,公司或是一只能不断产奶的奶牛
。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
---|---|---|---|---|
奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |