就 x丰科技 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2017-11-27上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 0.45 , -0.22 , -0.12 , 3.07 , 1.13 , 1.18 | 0.45 | -0.22 | -0.12 | 3.07 | 1.13 | 1.18 | 4.31 |
折旧与摊销合计(亿) 0.51 , 0.56 , 0.69 , 0.8 , 0.98 , 0.7 | 0.51 | 0.56 | 0.69 | 0.8 | 0.98 | 0.7 | 3.54 |
净利润(亿) 1.24 , 1.1 , 1.09 , -0.59 , 0.75 , 0.1 | 1.24 | 1.1 | 1.09 | -0.59 | 0.75 | 0.1 | 3.59 |
净现比 0.36 , -0.2 , -0.11 , -5.16 , 1.51 , 12.2 | 0.36 | -0.2 | -0.11 | -5.16 | 1.51 | 12.2 | 1.2 |
所在行业净现比 -9.63 , 5.94 , 2.7 , 5.48 , 9.25 , 4.15 | -9.63 | 5.94 | 2.7 | 5.48 | 9.25 | 4.15 | 7.01 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 4.31亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(3.54亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为1.2
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-11-27上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 6.22 , 7.54 , 9.17 , 9.98 , 8.64 , 5.06 | 6.22 | 7.54 | 9.17 | 9.98 | 8.64 | 5.06 | 41.55 |
营业收入(亿) 11.17 , 11.73 , 15.48 , 11.62 , 12.43 , 6.26 | 11.17 | 11.73 | 15.48 | 11.62 | 12.43 | 6.26 | 62.43 |
收现比 0.56 , 0.64 , 0.59 , 0.86 , 0.7 , 0.81 , 0.67 | 0.56 | 0.64 | 0.59 | 0.86 | 0.7 | 0.81 | 0.67 |
所在行业收现比 0.97 , 0.98 , 0.96 , 0.98 , 0.97 , 0.99 , 0.97 | 0.97 | 0.98 | 0.96 | 0.98 | 0.97 | 0.99 | 0.97 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.67
,多年累积小于1,表明公司营业收入含金量较差,或存在雷形1情形,注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-11-27上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.39 , 0.41 , 0.95 , 0.7 , 0.31 , 0.36 | 0.39 | 0.41 | 0.95 | 0.7 | 0.31 | 0.36 | 2.76 |
其他经营现金增幅(%) 56.0 , 5.13 , 131.71 , -26.32 , -55.71 | 56.0 | 5.13 | 131.71 | -26.32 | -55.71 | 16.13 | -5.58 |
经营活动现金流入小计(亿) 6.78 , 8.04 , 10.3 , 10.88 , 9.05 | 6.78 | 8.04 | 10.3 | 10.88 | 9.05 | 5.47 | 45.05 |
其他经营现金占比(%) 5.69 , 5.08 , 9.27 , 6.43 , 3.4 , 6.55 , 6.13 | 5.69 | 5.08 | 9.27 | 6.43 | 3.4 | 6.55 | 6.13 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为6.13%
,占比稍高,关注后续变化。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-11-27上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 1.48 , 1.75 , 2.38 , 2.37 , 1.86 | 1.48 | 1.75 | 2.38 | 2.37 | 1.86 | 0.54 | 9.84 |
经营活动现金量净额(亿) 0.45 , -0.22 , -0.12 , 3.07 , 1.13 | 0.45 | -0.22 | -0.12 | 3.07 | 1.13 | 1.18 | 4.31 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.2 , 0.7 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.2 | 0.7 | 0.04 | 0.96 |
投资活动现金流入小计(亿) 2.68 , 2.37 , 1.59 , 3.78 , 1.72 | 2.68 | 2.37 | 1.59 | 3.78 | 1.72 | 0.13 | 12.14 |
出售长期资产占比(%) 0.75 , 0.67 , 1.25 , 5.4 , 40.88 | 0.75 | 0.67 | 1.25 | 5.4 | 40.88 | 30.21 | 7.91 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近年份,投资活动现金流入小计中,出售固定、无形等长期资产获得的资金占比40.88%
,占比高,或存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-11-27上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 2.09 , 4.17 , 11.41 , 6.1 , 9.91 | 2.09 | 4.17 | 11.41 | 6.1 | 9.91 | 6.86 | 33.68 |
偿还债务支付的现金(亿) 1.64 , 2.54 , 4.9 , 7.53 , 7.76 | 1.64 | 2.54 | 4.9 | 7.53 | 7.76 | 6.9 | 24.37 |
货币资金(亿) 2.45 , 2.39 , 3.93 , 3.33 , 3.22 | 2.45 | 2.39 | 3.93 | 3.33 | 3.22 | 3.05 | 15.32 |
速变现金融资产(亿) 1.4 , 0.1 , 1.29 , 0.0 , 0.01 | 1.4 | 0.1 | 1.29 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 2.8 |
短期有息负债(亿) 1.19 , 2.85 , 5.85 , 4.26 , 4.69 | 1.19 | 2.85 | 5.85 | 4.26 | 4.69 | 4.76 | 18.84 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比0.64
,自有资金能不能覆盖短期有息负债,资金链紧绷,但未出现还款远大于借款的情况(雷形1),关注后续变化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-11-27上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.07 , 0.09 , 0.22 , 0.33 , 0.4 | 0.07 | 0.09 | 0.22 | 0.33 | 0.4 | 0.37 | 0.22 |
有息负债(亿) 1.95 , 3.46 , 9.67 , 8.42 , 17.58 , 17.62 | 1.95 | 3.46 | 9.67 | 8.42 | 17.58 | 17.62 | 8.22 |
有息负债率(%) 12.59 , 19.53 , 38.9 , 38.33 , 51.8 , 50.94 | 12.59 | 19.53 | 38.9 | 38.33 | 51.8 | 50.94 | 32.23 |
平均筹资利率(%) 3.74 , 2.51 , 2.25 , 3.92 , 2.28 | 3.74 | 2.51 | 2.25 | 3.92 | 2.28 | 2.11 | 2.68 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.45 , 4.72 , 4.11 , 3.74 , 4.2 | 4.45 | 4.72 | 4.11 | 3.74 | 4.2 | 1.87 | 4.24 |
所在行业有息负债率(%) 23.07 , 18.51 , 16.46 , 16.39 , 14.14 | 23.07 | 18.51 | 16.46 | 16.39 | 14.14 | 14.64 | 17.71 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。2.28%
,近5年
综合筹资利率为2.68%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2017-11-27上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 0.45 , -0.22 , -0.12 , 3.07 , 1.13 | 0.45 | -0.22 | -0.12 | 3.07 | 1.13 | 1.18 | 4.31 |
投资活动现金流净额(亿) -0.53 , -1.01 , -4.12 , -1.64 , -3.15 | -0.53 | -1.01 | -4.12 | -1.64 | -3.15 | -0.93 | -10.45 |
筹资活动现金流净额(亿) 0.19 , 1.0 , 5.94 , -1.9 , 1.77 | 0.19 | 1.0 | 5.94 | -1.9 | 1.77 | -0.53 | 7.0 |
其中:分红总额(亿) 0.33 , 0.51 , 0.34 , 0.2 , 0.0 | 0.33 | 0.51 | 0.34 | 0.2 | 0.0 | 0.25 | 1.38 |
现金流肖像 | +-+ | --+ | --+ | +-- | +-+ | +-- | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |