就 x升集团 现金流量表多年以来的 收、净现比、投资现金流、筹资利率
等7个方面全方位排雷。
于2017-07-10上市,最近5年公司经营活动产生的现金流量净额排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营性现金流量净额(亿) 4.86 , 4.84 , 3.78 , 3.75 , 9.78 , 7.47 | 4.86 | 4.84 | 3.78 | 3.75 | 9.78 | 7.47 | 27.01 |
折旧与摊销合计(亿) 0.83 , 1.02 , 1.24 , 2.22 , 3.62 , 2.14 | 0.83 | 1.02 | 1.24 | 2.22 | 3.62 | 2.14 | 8.93 |
净利润(亿) 2.07 , 3.33 , 4.13 , 7.0 , 7.12 , 2.64 | 2.07 | 3.33 | 4.13 | 7.0 | 7.12 | 2.64 | 23.65 |
净现比 2.35 , 1.45 , 0.92 , 0.54 , 1.37 , 2.83 | 2.35 | 1.45 | 0.92 | 0.54 | 1.37 | 2.83 | 1.14 |
所在行业净现比 3.47 , 1.89 , 1.33 , 0.63 , 2.31 , 1.46 | 3.47 | 1.89 | 1.33 | 0.63 | 2.31 | 1.46 | 1.9 |
经营活动产生的现金流量净额 公司最近5
年,经营活动产生的现金流量净额累计为 27.01亿元
,
多年累计不为负,且大于折旧摊销(8.93亿元),现金流不仅可维持现有经营,补偿折旧摊销,还能为扩大生产提供资金,正常。
净现比
最近5
年,公司累计净现比为1.14
,大于1,表明公司账面利润有对应且足额的经营性现金流入,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-07-10上市,最近5年某公司销售商品、提供劳务收到的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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销售商品收到的现金(亿) 12.79 , 14.59 , 26.02 , 43.99 , 49.31 , 25.21 | 12.79 | 14.59 | 26.02 | 43.99 | 49.31 | 25.21 | 146.7 |
营业收入(亿) 10.97 , 16.28 , 30.23 , 44.54 , 48.34 , 21.49 | 10.97 | 16.28 | 30.23 | 44.54 | 48.34 | 21.49 | 150.36 |
收现比 1.17 , 0.9 , 0.86 , 0.99 , 1.02 , 1.17 , 0.98 | 1.17 | 0.9 | 0.86 | 0.99 | 1.02 | 1.17 | 0.98 |
所在行业收现比 0.9 , 0.85 , 0.92 , 0.93 , 0.94 , 0.94 , 0.91 | 0.9 | 0.85 | 0.92 | 0.93 | 0.94 | 0.94 | 0.91 |
- 排雷结果:
-
收现比 最近
5
年,公司累计收现比为0.98
,多年累积稍小于1,表明营业收入回款不足,营业收入含金量一般。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-07-10上市,最近5年公司收到其他经营活动的现金排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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收到其他经营活动的现金(亿) 0.41 , 0.56 , 0.48 , 0.56 , 1.91 , 0.63 | 0.41 | 0.56 | 0.48 | 0.56 | 1.91 | 0.63 | 3.92 |
其他经营现金增幅(%) 41.38 , 36.59 , -14.29 , 16.67 , 241.07 | 41.38 | 36.59 | -14.29 | 16.67 | 241.07 | -67.02 | 46.91 |
经营活动现金流入小计(亿) 14.38 , 16.18 , 28.02 , 46.93 , 51.95 | 14.38 | 16.18 | 28.02 | 46.93 | 51.95 | 26.05 | 157.46 |
其他经营现金占比(%) 2.88 , 3.45 , 1.7 , 1.18 , 3.67 , 2.42 , 2.49 | 2.88 | 3.45 | 1.7 | 1.18 | 3.67 | 2.42 | 2.49 |
占比水平
最近5
年,收到其他经营活动的现金合计占比为2.49%
,占比低,正常。
历史波动 最近5
年,收到其他经营活动的现金大幅提高(>50%),同时其占比较大(>10%)的年份有0
年,
未发现利用收到其他经营活动的现金,美化经营活动现金流量的嫌疑,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-07-10上市,最近5年某公司收到投资活动现金流排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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购建固定、无形等长期资产支付的现金(亿) 6.62 , 5.42 , 14.46 , 12.62 , 13.21 | 6.62 | 5.42 | 14.46 | 12.62 | 13.21 | 3.1 | 52.33 |
经营活动现金量净额(亿) 4.86 , 4.84 , 3.78 , 3.75 , 9.78 | 4.86 | 4.84 | 3.78 | 3.75 | 9.78 | 7.47 | 27.01 |
出售固定、无形等长期资产收到的现金(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.02 |
投资活动现金流入小计(亿) 4.82 , 7.14 , 17.92 , 28.02 , 10.32 | 4.82 | 7.14 | 17.92 | 28.02 | 10.32 | 0.0 | 68.22 |
出售长期资产占比(%) 0.04 , 0.07 , 0.02 , 0.01 , 0.07 | 0.04 | 0.07 | 0.02 | 0.01 | 0.07 | 100.0 | 0.03 |
购建固定、无形等长期资产
最近5
年,购建固定、无形等长期资产消耗的资金,持续高于经营活动现金流量净额(2019、2020、2021、2022、2023
年),说明企业持续借钱维持购建资产行为,存在雷形1情形,或管理层对未来有无敌的信心,或存在财务操纵,注意分析辨别。
投资现金流入构成
最近5
年,投资活动现金流入小计中,没有大量出售固定、无形等长期资产获得的资金,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-07-10上市,最近5年公司取得借款与归还借款排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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取得借款收到的现金(亿) 0.0 , 3.44 , 17.37 , 10.5 , 10.0 | 0.0 | 3.44 | 17.37 | 10.5 | 10.0 | 34.62 | 41.31 |
偿还债务支付的现金(亿) 1.0 , 2.46 , 1.0 , 6.54 , 3.0 | 1.0 | 2.46 | 1.0 | 6.54 | 3.0 | 4.24 | 14.0 |
货币资金(亿) 3.68 , 6.88 , 20.79 , 23.27 , 20.65 | 3.68 | 6.88 | 20.79 | 23.27 | 20.65 | 57.38 | 75.27 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 7.68 , 5.23 , 0.61 , 0.0 | 0.0 | 7.68 | 5.23 | 0.61 | 0.0 | 0.0 | 13.52 |
短期有息负债(亿) 0.0 , 1.0 , 7.36 , 10.72 , 12.46 | 0.0 | 1.0 | 7.36 | 10.72 | 12.46 | 21.84 | 31.54 |
借款与还款
最近年份公司放宽II现金债务比2.63
(即自有资金能覆盖短期有息负债),未出现资金链紧绷且还款远大于借款的情况(雷形1),正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-07-10上市,最近5年公司筹资利率数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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财务费用-利息费用(亿) 0.18 , 0.07 , 0.13 , 0.72 , 0.46 | 0.18 | 0.07 | 0.13 | 0.72 | 0.46 | 0.34 | 0.31 |
有息负债(亿) 3.95 , 1.0 , 24.06 , 17.72 , 18.86 , 51.49 | 3.95 | 1.0 | 24.06 | 17.72 | 18.86 | 51.49 | 13.12 |
有息负债率(%) 15.81 , 2.18 , 29.42 , 18.41 , 18.74 , 37.7 | 15.81 | 2.18 | 29.42 | 18.41 | 18.74 | 37.7 | 16.91 |
平均筹资利率(%) 4.66 , 6.62 , 0.53 , 4.08 , 2.43 | 4.66 | 6.62 | 0.53 | 4.08 | 2.43 | 0.66 | 2.36 |
所在行业平均筹资利率(%) 4.48 , 3.68 , 3.2 , 3.18 , 5.04 | 4.48 | 3.68 | 3.2 | 3.18 | 5.04 | 2.5 | 3.92 |
所在行业有息负债率(%) 15.89 , 14.68 , 13.98 , 17.09 , 15.98 | 15.89 | 14.68 | 13.98 | 17.09 | 15.98 | 16.19 | 15.52 |
平均筹资利率
最近年份公司筹资利率为 * 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。2.43%
,近5年
综合筹资利率为2.36%
,
公司筹资利率在正常范围内,正常。
于2017-07-10上市,最近5年公司现金流肖像排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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经营活动现金流净额(亿) 4.86 , 4.84 , 3.78 , 3.75 , 9.78 | 4.86 | 4.84 | 3.78 | 3.75 | 9.78 | 7.47 | 27.01 |
投资活动现金流净额(亿) -2.96 , -12.88 , -11.91 , -7.56 , -12.69 | -2.96 | -12.88 | -11.91 | -7.56 | -12.69 | -3.1 | -48.0 |
筹资活动现金流净额(亿) -2.1 , 11.35 , 19.28 , 5.97 , 1.42 | -2.1 | 11.35 | 19.28 | 5.97 | 1.42 | 33.61 | 35.92 |
其中:分红总额(亿) 1.04 , 0.0 , 1.48 , 0.54 , 0.8 | 1.04 | 0.0 | 1.48 | 0.54 | 0.8 | 2.15 | 3.86 |
现金流肖像 | +-- | +-+ | +-+ | +-+ | +-+ | +-+ | +-+ |
现金流量肖像
最近5
年,现金流肖像综合为'+-+'型(对照下表),
即经营活动、投资活动、筹资活动现金流为 '+-+',表示经营、筹资活动现金都是净流入,投资活动现金是净流出,
公司将经营挣的钱,筹资借的钱,都做了投资,显示公司投资的急迫和决心。需要关注投资项目前景,以及经营、筹资活动流入现金
能否持久支持到项目成功的时候。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
企业类型 | 经营-经营现金流净额 | 投资-投资现金流净额 | 融资-筹资现金流净额 | 投资者分析关注重点 |
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奶牛型 | + | - | - | 优质企业,看未来可持续性 |
蛮牛型 | + | - | + | 投资项目前景、收益率和资金支持(分析半途而废风险) |
老母鸡型 | + | + | - | 类同稳定债券,须低PE+高股息 |
妖精型 | + | + | + | 是否即将大规范投资、或利用壳搞钱,再转移使用 |
赌徒型 | - | - | + | 管理层信誉、项目前景 |
混吃等死型 | - | + | - | 不参与,变卖家产的混吃等死型,看经营现金流趋势 |
大出血型 | - | - | - | 远离 |
骗吃骗喝型 | - | + | + | 不参与 |